Manual para acompanhamento orçamentário das ações 2015 Simec

Manual para acompanhamento orçamentário das ações 2015 Simec

Este Manual contém as informações básicas para o acompanhamento físico-financeiro das ações constantes na Lei Orçamentária Anual 2015. O módulo Planejamento e Acompanhamento Orçamentário foi desmembrado em dois módulos dentro do SIMEC - Módulo de Acompanhamento Orçamentário e Módulo de Planejamento Orçamentário. Tal Manual refere-se ao Módulo de Acompanhamento Orçamentário 2 2

Tela Inicial TELA INICIAL: Para acesso ao módulo Acompanhamento Orçamentário insira o CPF e a senha ( a mesma utilizada no Módulo Planejamento e Acompanhamento Orçamentário)

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Acompanhamento da Ação Orçamentária Ao clicar neste campo, você poderá selecionar o período de Acompanhamento Orçamentário.

Acompanhamento da Ação Orçamentária Ao clicar nesse ícone, você poderá consultar as ações da sua unidade. Aqui você encontra o nome e o telefone do Monitor de nossa equipe que poderá ajudá-lo, em caso de dúvida.

Ao clicar nesse ícone, você poderá consultar o Status de envio dos localizadores. Acompanhamento da Ação Orçamentária

Neste ícone você abrirá a tela para preenchimento das informações referentes ao acompanhamento da ação. Acompanhamento da Ação Orçamentária

Acompanhamento Físico da Ação Orçamentária Neste campo, são apresentados os responsáveis pelo preenchimento do acompanhamento da ação orçamentária. O coordenador preenche os dados da execução física da ação no período e o questionário de acompanhamento. O validador valida os dados e os envia para o MEC. Ao clicar neste campo você seleciona o período de execução da ação. Neste campo você seleciona qual ação quer preencher/visualizar. Caso queira acompanhar mais de uma ação, pode ir trocando de ação por aqui, mas elas devem ser salvas individualmente. A tramitação também é individual.

Acompanhamento Físico da Ação Orçamentária Os dados referentes a Restos a Pagar (RAP), também são trazidos do SIAFI.. O valor que deve orientar o preenchimento do acompanhamento do Físico Executado com RAP é o Liquidado Efetivo. Os dados financeiros da ação estão de acordo com o SIAFI e são referentes ao período selecionado.

Acompanhamento Físico do P.O. ATENÇÃO: O coordenador deve estar atento ao produto da ação. No físico executado, deve ser informado o quanto desse produto foi alcançado. A meta física é a mesma que foi publicada na Lei Orçamentária Anual. Essa meta foi informada pela UO no momento da proposta orçamentária. Por orientação da Secretaria de Orçamento Federal (SOF), a execução física deve ser informada com base no valor LIQUIDADO. Deve ser informada a execução física total da ação, com exceção do que foi realizado com o RAP. Físico executado com Restos a Pagar (RAP): Informar a data de apuração dos dados da execução física, que deve ser IGUAL OU ANTERIOR AO FIM DO PERÍODO Neste campo deverá ser registrada a execução física realizada com Restos a Pagar (RAP), caso tenha ocorrido. Para esse preenchimento, é considerado o produto do ano vigente.

Acompanhamento Físico do P.O. Reprogramação da Meta Física: A meta física poderá ser reprogramada duas vezes ao ano, para o período de janeiro a junho e para o acumulado de janeiro a dezembro, nas seguintes situações: Ajustes por conta do emendamento, pois o Congresso Nacional altera a LOA em termos financeiros, mas não as metas físicas; Alterações Orçamentárias; Revisão do Planejamento Físico; A reprogramação terá o caráter somente gerencial, e tem por finalidade, mensurar, de forma mais precisa, os ajustes necessários à apuração dos resultados da ação Orçamentária no decorrer do exercício financeiro. Ações que apresentam valores de metas físicas com caráter de acumulação devem obedecer o mesmo critério de quando foi inserida a meta na LOA. Se não houver novos valores reprogramados, você poderá repetir os valores da LOA clicando no ícone Repetir Valores

Acompanhamento Físico do P.O. ATENÇÃO: O produto do P.O. pode ser diferente do da ação. A execução física do Plano Orçamentário deverá ser informada neste campo. Isto somente será necessário para ações orçamentárias que possuírem planos orçamentários com meta física estabelecida. O número deverá corresponder, exclusivamente, à execução física do Plano Orçamentário, referente ao seu produto, e não se confunde com a execução física da ação nem com o produto da ação.

Questionário do Acompanhamento das Ações O questionário tem por objetivo orientar o preenchimento do acompanhamento orçamentário, para que este gere informações que expliquem de forma clara, objetiva e completa, os resultados da execução física apurados no período. Qualquer justificativa sobre o físico informado, ou reprogramação de metas, deve ser explicitada nesse campo.

Trâmite IMPORTANTE: não esqueça de salvar as informações. Ao salvar as informações elas não são encaminhadas diretamente para o validador, após concluir o trabalho você deve tramitar a ação.

Trâmite IMPORTANTE! Depois de salvar as informações, o coordenador de ação deve enviar para validação.

Trâmite Validador VALIDAÇÃO: O validador analisará as informações prestadas pelo Coordenador de Ação. Caso concorde com as informações, deverá enviar para a CPMO (Coordenação de Programação e Monitoramento) da SPO/MEC. Caso as informações necessitem de ajustes, poderá retornar para o Coordenador de Ação, preenchendo o campo obrigatório contendo o motivo da devolução ou, se preferir, poderá ajustar, salvar e encaminhar para a CPMO.

Histórico de Trâmites Ao clicar em Histórico, você visualiza toda a tramitação do acompanhamento da ação.

Indicadores do Acompanhamento Indicador de Eficiência em relação à meta na LOA (EFLOA): Este indicador permite verificar o quanto o valor unitário realizado do produto se aproximou do valor unitário previsto na LOA. A fórmula de cálculo é a seguinte: Valor da Dotação Atual(em R$ 1,00)/Meta Física na LOA x 100 Valor Liquidado (em R$ 1,00)/Meta Física Realizada O ideal é o valor do indicador que se aproxime de 100% indicando que o valor unitário executado se aproximou do valor unitário planejado, ou seja, a estimativa realizada na elaboração da proposta orçamentária foi precisa. Se o valor do indicador for menor que 100%, significa que o valor unitário executado foi maior que o valor unitário planejado. Se o valor do indicador for maior que 100%, significa que o valor unitário executado foi menor que o valor unitário planejado.

Indicadores do Acompanhamento Indicador de Eficiência em relação à meta após a reprogramação (EFREP): Este indicador permite verificar o quanto o valor unitário realizado do produto se aproximou do valor unitário estimado na reprogramação. A fórmula de cálculo é a seguinte: Valor da Reprogramação Financeira (em R$ 1,00)/Meta Física Reprogramada x 100 Valor Liquidado (em R$ 1,00)/Meta Física Realizada O ideal é o valor do indicador que se aproxime de 100% indicando que o valor unitário executado se aproximou do valor unitário reprogramado, ou seja, a estimativa realizada na reprogramação foi precisa. Se o valor do indicador for menor que 100%, significa que o valor unitário executado foi maior que o valor unitário planejado. Se o valor do indicador for maior que 100%, significa que o valor unitário executado foi menor que o valor unitário planejado.

Indicadores do Acompanhamento Indicador de Eficácia em relação à meta da LOA (ECLOA): Este indicador permite verificar o percentual da meta física prevista na LOA que foi efetivamente alcançado. A fórmula de cálculo é a seguinte: Meta Física Realizada x 100 Meta Física na LOA

Indicadores do Acompanhamento Eficácia em relação à meta após a reprogramação (ECREP): Este indicador mostra o percentual da meta reprogramada que foi efetivamente realizado. Permite verificar se a reprogramação da meta física foi realizada de maneira adequada, ou seja, se o gestor, ao reprogramar a meta, se aproximou mais da realidade. A fórmula de cálculo é a seguinte: Meta Física Realizada x 100 Meta Física Reprogramada

Espelho das Ações Orçamentárias Clique neste ícone para ver o Espelho das ações orçamentárias sob sua responsabilidade

Espelho das Ações Orçamentárias Nessa caixa, você poderá abrir ou baixar o espelho da ação escolhida. Ao clicar nesse ícone você pode fazer o download do espelho da ação.

Espelho da Ação Orçamentária O espelho será visualizado nesse formato. Aqui possui a descrição e demais informações sobre ação.

Caso encontre qualquer dificuldade no preenchimento ou se precisar de informações adicionais, entre em contato com sua monitora, teremos muita satisfação em atendê-los. Subsecretaria de Planejamento e Orçamento SPO/MEC Coordenação de Programação e Monitoramento - CPMO TELEFONES: Bernarda Rodrigues (61) 2022-8830 Karlla Thaiane (61) 2022-8884 Marta Gebrim (61) 2022-8852 Mirla Jaqueline (61) 2022-8829 Vânia Oliveira (61) 2022-8849 Coordenador-Geral de Planejamento: Diogo Barcellos Ferreira Coordenadora da CPMO Carolina Cristina Secretária: Raquel (61) 2022-8814-8815