Pró-labore 1. Cadastro de Funcionários... 2 1.1. Tela Dados... 2 1.2. Tela Ident. Adm.... 3 1.3. Tela Outros... 3 2. Eventos dos Pró-labores... 4 3. Digitação... 5 4. Impressão de Recibo... 6 5. Folha de Pagamento... 7 6. GPS... 9 6.1. GPS Empresa... 9 6.2. GPS Contribuinte Individual... 11 7. SEFIP... 12 7.1. Dados Principais... 13 7.2. Dados Complementares... 13 1
1. Cadastro de Funcionários Os Pró-labores devem ser cadastrados no Cadastro de Funcionários. Entre no Menu Arquivos e acesse a opção Funcionários. 1.1. Tela Dados O campo que diferenciará o Pró-labore na Tela Dados é o Tipo de Salário. Campo Descrição Tipo de Salário Pró-labore 2
1.2. Tela Ident. Adm. Os campos que diferenciarão o Pró-labore na Tela Ident. Adm., são os contidos na Tabela abaixo. Preencha corretamente os campos de acordo com as informações indicadas: Campo Código Descrição Opção F.G.T.S. Categoria GFIP 11 05 Selecione SIM ou NÃO Contribuinte Individual Diretor não empregado e demais empresários sem FGTS. Contribuinte Individual Diretor não empregado, mas com direito ao FGTS. (Lei nº 8.036/90 Art. 16) Ocorrência GFIP Deixe Em Branco ou preencha com o código 5, caso o Pró-labore tenha mais de vínculo de um vínculo empregatício. 1.3. Tela Outros Os campos que diferenciarão o Pró-labore na Tela Outros, são os contidos na Tabela abaixo. Preencha corretamente os campos de acordo com as informações indicadas: Campo Código Descrição Nº de Inscrição Guia INSS Preencha o número de inscrição que consta no carnê de INSS, ou na falta deste, o número do Contribuição Guia INSS PIS. Deixe o campo em branco se o recolhimento da GPS for feito pela empresa (Pessoa Jurídica), junto com os empregados (GPS do dia 02) ou preencha o valor da Base de Contribuição ao 3
INSS se o recolhimento da GPS for feito pelo empregado (Pessoa Física). % Recolhimento Somente para GPS de Pessoa Física = 20% Código de Pagamento de GPS Informe o mesmo código do cadastro da empresa se o recolhimento da GPS for feito pela própria empresa (Pessoa Jurídica), junto com os empregados (GPS do dia 02). Se o recolhimento da GPS for feito pelo Contribuinte Individual (Pessoa Física), informe o código de GPS correspondente ao caso: 1007 1104 1120 1147 Contribuinte Individual Recolhimento Mensal - NIT/PIS/PASEP Contribuinte Individual Recolhimento Trimestral - NIT/PIS/PASEP Contribuinte Individual Recolhimento Mensal - Com dedução de 45% - (Lei nº 9.876/99) - NIT/PIS/PASEP Contribuinte Individual Recolhimento Trimestral - Com dedução de 45 % (Lei nº 9.876/99) - NIT/PIS/PASEP 2. Eventos dos Pró-labores? Para os Contribuintes Individuais Pró-labores, utilize na digitação de holeriths, um dos eventos abaixo: 4
Evento Código Descrição Pró-labore 1560 Não desconta INSS holerith, mas é utilizado para o cálculo do % empresa no Resumo da GPS. (Contribuição patronal) Pró-labore Cont. IN 87 4992 Desconta INSS de 11% no holerith, limitado ao teto máximo do salário de contribuição, sendo somado ao campo Segurados da GPS e é utilizado no cálculo do % empresa no Resumo da GPS. 3. Digitação Para digitar os valores das retiradas dos Pró-labores, entre no Menu Processos e acesse a opção Digitação de Holeriths. Faça a digitação normal de holeriths, utilizando o evento adequado ao tipo de cálculo do Pró-labore: 5
4. Impressão de Recibo O recibo pode ser impresso no Menu Relatórios, opção Recibos Pró-labore. Informe o código do Pró-labore, a data da emissão do recibo e o número de vias que deseja imprimir. 6
O recibo será impresso conforme modelo abaixo: Este recibo é um comprovante de Retenção de INSS, para comprovar os vencimentos pagos aos Contribuintes Individuais e suas respectivas retenções, atendendo ao artigo 23 da Instrução Normativa nº 89 de 11/06/2003. 5. Folha de Pagamento O Pró-labore será discriminado normalmente na Folha de Pagamento. Para emití-la, entre no Menu Relatórios e acesse a opção Folha Pagto. (Prov./Desctos) Relatório. 7
Preencha os dados para impressão da Folha. 8
No exemplo, foi descontado 11% do Pró-labore e como a Empresa não é Simples, ainda tem a Alíquota de 20% da parte da empresa. Sendo que a parte descontada do Pró-labore será demonstrada no campo 16 Segurados e a parte da Empresa, no campo 17 Empresas. 6. GPS 6.1. GPS Empresa Se o Pró-labore tiver etirada da empresa, o recolhimento será feito junto com os empregados da empresa (GPS do dia 02). 9
Para emitir a GPS da empresa, entre no Menu Impressos e acesse a opção G.P.S. e selecione a opção adequada ao tipo de empresa. Confira os Dados para Impressão da GPS. Esses dados serão trazidos do cadastro da empresa e os valores de acordo com a folha de pagamento. 10
6.2. GPS Contribuinte Individual Se o Autônomo não estiver vinculado à Pessoa Jurídica, o recolhimento será feito através de uma GPS de Contribuinte Individual (Pessoa Física). Para emitir a GPS de Contribuinte Individual, entre no Menu Impressos e acesse a opção G.P.S. e selecione o item adequado ao tipo de empresa. Os cálculos serão feitos com base nas informações cadastrais e digitação da folha de pagamento. 11
7. SEFIP O SEFIP pode ser feito normalmente, gerando o arquivo no Menu Diversos opção S.E.F.I.P. (em Disquete). 12
7.1. Dados Principais Para isso, preencha corretamente os dados para a geração do arquivo, conforme exemplo: 7.2. Dados Complementares Após preencher corretamente as informações, selecione o Local a ser gerado o arquivo SEFIP, que pode ser em disquete ou em um diretório, basta clicar na Lupinha, selecionar o caminho e clicar no Botão Exportar. Feita a geração do arquivo, o mesmo já pode ser Validado pelo Sistema SEFIP da Caixa Econômica Federal. 13