LIBERAÇÃO DE ATUALIZAÇÃO CORDILHEIRA VERSÃO 2 (Orientamos aos clientes que utilizam banco de dados SQL, para efetuarem a atualização preferencialmente após o encerramento das atividades do dia, acessando o sistema em seguida para efetivar a atualização do banco de dados. Tal medida evita transtorno aos usuários durante o horário de expediente, visto que este processo pode ser demorado.) Cordilheira Escrita Fiscal 2.109A 1. Incluído tratamento para o Diferencial de Alíquota, de estabelecimentos situados no Estado de São Paulo, conforme legislação vigente, disponível no site da Secretaria da Fazenda/SP. Para isso foram efetuadas as seguintes alterações: a) Em Lançamentos\ Notas de Entrada\ aba Bases, para estabelecimentos situados no Estado de São Paulo, será habilitado o quadro Diferencial de Alíquota. Como o cálculo dos valores possui regras distintas para empresas optantes e não optantes do Simples Nacional, serão habilitados campos diferentes de acordo com a opção da empresa. Os valores gerados neste quadro serão calculados, automaticamente, a partir do CFOP dos itens da nota, ao clicar no botão 'Calcular Bases'. Caso a nota não possua itens os valores deverão ser informados manualmente. Para as empresas NÃO optantes do Simples Nacional, neste quadro, serão exibidos os campos Total de Débitos, Total de Créditos e Valor Devido. Os valores serão calculados a partir dos itens que possuírem os CFOP 2406, 2407, 2551, 2552, 2556 e 2557 e gravados como: Total de Débito: será preenchido automaticamente com o resultado da multiplicação das bases de ICMS dos itens pela alíquota interna do Estado. Total de Créditos: preenchido automaticamente com a soma dos valores de ICMS lançados nos itens. Valor Devido: preenchido automaticamente com a diferença do total de débito menos o total de crédito. Se o resultado for negativo, os 03 (três) campos deste quadro serão preenchidos com zeros. O valor gerado neste campo será informado no campo Observação da nota fiscal como: Diferencial de Alíquota: R$ NNN,NN.'
Para as empresas OPTANTES do Simples Nacional será exibido apenas o campo Valor Devido e os valores de diferencial de alíquota serão calculados a partir dos itens da nota que possuírem os CFOP 2101, 2102, 2111, 2113, 2116, 2117, 2118, 2120, 2121, 2122, 2126, 2251, 2252, 2253, 2254, 2255, 2256, 2257, 2301, 2302, 2303, 2304, 2305, 2306, 2351, 2352, 2353, 2354, 2355, 2356, 2401, 2403, 2406, 2407, 2551, 2552, 2556, 2557, 2651, 2652 e 2653. Ao gravar o valor devido será efetuado o seguinte cálculo: Valor Devido: sobre o valor do item (+ IPI descontos) será aplicada a alíquota interna do Estado, este valor será armazenado temporariamente no sistema. Em seguida sobre o valor do item (+ IPI descontos) será aplicada a alíquota de 12%. O resultado do segundo valor menos o primeiro será gravado automaticamente no campo valor devido. Se for negativo, o campo será preenchido com zeros. b) Em Tributos\ Apuração Mensal, para empresas NÃO optantes de Simples Nacional, o total de débito e o total de crédito, informados nas notas de entrada do período da apuração, serão somados e informados, automaticamente, na rotina de Detalhamento do ICMS/IPI, para o tributo 0 - ICMS como: Total de Débito = Outros Débitos: Código detalhamento: 02 Código SPED: UF009999 Código Sub Item: 207 Descrição: Inciso II do Art. 117 do RICMS Ao apurar o ICMS normal, este valor será considerado, automaticamente, como Outros Débitos. Total do Crédito= Outros Créditos Código detalhamento: 07 Código SPED: UF029999 Código Sub Item: 718 Descrição: Inciso I do Art. 117 do RICMS Ao apurar o ICMS normal, este valor será considerado, automaticamente, como Outros Créditos. Para empresas OPTANTES do Simples Nacional, os valores gerados no campo Valor Devido, informados nas notas de entrada do período de apuração, serão somados e o total será gerado no novo tributo Simples Nacional Diferencial de Alíquota, o qual será recolhido por GARE com código de recolhimento específico 063-2 e vencimento no dia 15 do mês subsequente. c) Adequadas as rotinas de contabilização on-line e por lote, para contabilizar o novo tributo Simples Nacional Diferencial de Alíquota, nas mesmas contas do ICMS normal e para contabilizar o Total de Débitos e o Total de Crédito do Diferencial de Alíquota, como Outros Débitos e Outros Créditos. Em ambos os casos a contabilização será efetuada pela rotina de Apuração Mensal. d) Em Utilitários\ Importação\ Lançamentos, incluídos os campos abaixo, no layout EBS de importação de notas de entrada para que sejam geradas as informações do Diferencial de Alíquota no arquivo. Para verificar o layout completo, acessar o Ajuda, da rotina de importação de lançamentos. Valor do Diferencial de Alíquota Crédito Valor do Diferencial de Alíquota Débito Adequado, também, para que ao importar o arquivo com estas informações, os valores do Diferencial de Alíquota sejam calculados, de acordo com as regras existentes na rotina de lançamentos de notas de entrada.
2. Criado tratamento para o cálculo da Antecipação Parcial de ICMS e do Diferencial de Alíquota, de estabelecimentos situados no Estado da Bahia, conforme disposto no Art. 352-A, do RICMS. Para gerar este cálculo foram efetuadas as seguintes alterações: a) Em Lançamentos\ Notas de Entrada\ aba Bases, para estabelecimentos situados no Estado da Bahia, será habilitado o quadro Antecipação Parcial/Diferencial de Alíquota. Os valores gerados neste quadro serão calculados, automaticamente, a partir do CFOP dos itens da nota, ao clicar no botão 'Calcular Bases'. Caso a nota não possua itens os valores deverão ser informados manualmente. Os valores, desde quadro, serão calculados a partir do CFOP dos itens e gravados nos campos 'Valor da Antecipação Parcial' e/ou 'Valor do Diferencial de Alíquota', conforme abaixo relacionado: Valor da Antecipação Parcial: neste campo será informado o valor correspondente aos CFOP 2.102, 2.113, 2.117, 2.118, 2.121, 2152, 2.403, 2409. Valor do Diferencial de Alíquota: neste campo será informado o valor correspondente aos CFOP 2.406, 2.407, 2.551, 2.552, 2.556 e 2.557. Para cada item da nota será verificado se o CFOP pertence a uma das listas acima, se sim, será verificado se a alíquota de ICMS do item é menor do que a alíquota interna do estado. Se for menor, será calculado o valor da antecipação ou do diferencial de alíquota da seguinte forma: Sobre a base de ICMS do item será aplicada a alíquota interna e do resultado obtido será diminuído o valor do ICMS destacado no item. Exemplo: Item informado na nota com CFOP 2102, alíquota interna de 17%, base de ICMS de R$ 1.000,00 e valor de ICMS de R$ 70,00. (1.000,00 * 17%) = 170,00 (170,00 70,00) = 100,00 (este valor será gerado no campo ICMS Antecipação Parcial, conforme a relação de CFOP acima). Na mesma nota poderá haver tanto ICMS de Antecipação de Valores quanto Diferencial de alíquota, dependendo do CFOP do item.
b) Em Tributos\ Apuração Mensal, ao gerar a apuração os valores de ICMS de Antecipação Parcial e do Diferencial de Alíquota, informados nas notas de entrada, serão somados e gravados automaticamente na rotina de Detalhamento de ICMS/IPI, para o tributo 0-ICMS como: Outros Créditos, código 76: ICMS Antecipação Parcial. Outros Débitos, código 75: Diferencial de Alíquota. Ainda no cálculo da apuração mensal, para o ICMS Antecipação Parcial será gerada a DAE com código de recolhimento específico 2175 e vencimento no dia 25 do mês subsequente à entrada da mercadoria no estabelecimento. O valor apurado no mês será compensado no cálculo do ICMS normal do mês subsequente, como Outros Créditos. Ao apurar o ICMS normal, o valor do Diferencial de Alíquota, informado na rotina de Detalhamento do ICMS/IPI será considerado automaticamente, como Outros Débitos. c) Em Módulos\ Geração de Arquivos\ DMA, adequada a geração do arquivo para: No registro Tipo 14: Apuração do Imposto, no campo Valor Débito do Imposto Outros Débitos, posição 29 a 40, gerar o valor lançado em detalhamento cuja natureza seja igual a 0, exceto o código de detalhamento 75. No registro Tipo 15: Apuração do Imposto, no campo Valor de Diferencial de Alíquota, posição 89 a 100, gerar o valor lançado em detalhamento cuja natureza seja igual a 0 e código de detalhamento igual a 75. d) Em Utilitários\ Importação\ Lançamentos, incluídos os campos abaixo, no layout EBS de importação de notas de entrada para que sejam geradas as informações de ICMS Antecipação Parcial e Diferencial de Alíquota no arquivo. Para verificar o layout completo, acessar o Ajuda, da rotina de importação de lançamentos. Valor do ICMS Antecipação Parcial Valor do Diferencial de Alíquota Adequado, também, para que ao importar o arquivo com estas informações, os valores do ICMS Antecipação Parcial e/ou do Diferencial de Alíquota sejam calculados, de acordo com as regras existentes na rotina de lançamentos de notas de entrada. e) Adequadas as rotinas de contabilização on-line e por lote, para contabilizar o valor do novo tributo 'ICMS Antecipação Parcial', nas mesmas contas do ICMS normal e o valor do Diferencial de Alíquota como Outros Débitos. Em ambos os casos a contabilização será efetuada pela rotina de Apuração Mensal. f) Em Relatórios\ Gerenciais, incluída a Relação de Notas Fiscais com Diferencial de Alíquota. Neste relatório serão relacionadas as notas fiscais de entrada, lançadas para estabelecimentos situados nos estados da Bahia e de São Paulo, que possuírem informações de ICMS Antecipação Parcial e/ou Diferencial de Alíquota. Será útil para conferência dos dados relacionados aos valores de ICMS de Antecipação Parcial e/ou Diferencial de Alíquota que serão utilizados para apuração do ICMS, identificando possíveis inconsistências ou erros.
OBSERVAÇÕES IMPORTANTES PARA AMBOS ESTADOS: Será considerada como alíquota interna de ICMS, a alíquota informada no Cadastro do Produto. Se não houver esta informação no produto, será considerada a alíquota informada em Cadastros\ Genéricos\ Alíquotas de Tributação ICMS do registro cuja UF origem e UF destino sejam iguais ao Estado do estabelecimento. O cálculo será efetuado item a item e os valores serão somados ao serem gravados em seus respectivos campos. Os valores gerados automaticamente, pelo sistema, poderão ser alterados, pois alguns produtos possuem regras diferenciadas, como isenção, imunidade, redução de base, etc. 2. Em Relatórios\ Legais\ Livro Registro de Entradas, alterado para gerar corretamente a base de IPI, quando marcado para gerar dados a partir dos itens. Cordilheira Sistema Contábil 2.92A 1. Em Módulos\ Manutenção para DFC, criada a apuração dos valores e emissão do relatório pelo Método Indireto. Para atender a nova funcionalidade, foram efetuadas as seguintes alterações: Em Estrutura da DFC, botão Cadastro de Contas, criado o campo Tipo. Esta opção define a forma de apuração do valor de cada conta da estrutura da DFC. Este campo será habilitado somente se o método for Indireto. Para o Método Direto, o campo ficará desabilitado, com a opção padrão Contrapartida das contas equivalentes de caixa. Para o Método Indireto, pode-se definir entre os tipos: Saldo: nesta opção será considerado o saldo anterior e a movimentação do período conforme a natureza das contas. Saldo (Sinal invertido): nesta opção será considerado o saldo anterior e a movimentação do período conforme a natureza das contas, porém o resultado final será apresentado com o sinal invertido. Movimentação: nesta opção não considera saldo anterior e sim apenas a movimentação do período conforme a natureza das contas. Movimentação (Sinal invertido): nesta opção não considera saldo anterior e sim apenas a movimentação do período conforme a natureza das contas, porém o resultado final será apresentado com o sinal invertido. Lucro/Prejuízo do período: nesta opção, considera o resultado o período. Neste tipo, não será possível vincular contas do plano de contas, pois a apuração se dará pelas contas de resultado. Este tipo poderá ser vinculado apenas a uma conta da estrutura.
Os demais procedimentos da DFC não sofreram alteração. Após criada a estrutura e vinculadas as contas (do plano da empresa ou do plano referencial), deve-se efetuar a apuração dos valores. Para cada conta da estrutura o sistema apurará o valor conforme o tipo definido para a conta. É possível efetuar a manutenção dos valores, se necessário, e emitir do demonstrativo. Em Relatórios\ Contábeis\ DFC Demonstração dos Fluxos de Caixa Comparativo, também é possível emitir o demonstrativo de forma comparada. Em Estrutura para DFC, criadas estruturas padrão EBS para o método indireto. As estruturas 601 e 605 são baseadas no plano de contas da empresa, por isso, para utilizá-las é necessário efetuar o vínculo das contas. As estruturas 651 e 655 são baseadas no plano de contas referencial e nestas, o vínculo das contas já está pronto, precisando apenas efetuar o vínculo do plano referencial com o plano de contas da empresa. Em Relatórios\ Contábeis\ Balancete de Verificação, criada a opção Desconsiderar saldo anterior. Marcando a opção, não será considerado o saldo anterior das contas, ou seja, a coluna de saldo anterior será zerada, exibindo apenas a movimentação das contas no período (total de débitos, total de créditos e resultado). Esta opção será útil para conferir a DFC pelo método indireto, para contas cujo tipo esteja parametrizado como movimentação. 2. Em Relatórios\ Contábeis\ DRE - Demonstração do Resultado do Exercício, efetuadas adequações às novas exigências do IFRS, conforme abaixo: Em Cadastros, alterada a descrição da rotina Título das Contas para Títulos dos Grupos da DRE. Em Cadastros\ Títulos dos Grupos da DRE, alterada a descrição do grupo 14, de RESULTADO OPERACIONAL para RESULTADO ANTES DAS OPERAÇÕES FINANCEIRAS. Esta descrição pode ser alterada, caso seja necessário. As contas do plano, parametrizadas com o tipo para DRE DO1- Receitas Financeiras e DO2- Despesas Financeiras, passarão a ser listadas após este total. De acordo com o novo modelo de DRE, não há mais separação entre RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS e RECEITAS/DESPESAS NÃO OPERACIONAIS. Entretanto, esses títulos continuam disponíveis na DRE do Cordilheira, e serão listados normalmente, dentro do grupo de DESPESAS OPERACIONAIS. Caso deseje mudar a forma de geração da DRE, pode-se: Em Cadastros\ Títulos dos Grupos da DRE, alterar a nomenclatura dos grupos de DRE abaixo: 15 - RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 16 - DESPESAS NÃO OPERACIONAIS Ou, em Cadastros\ Plano de Contas, alterar o Tipo para DRE de: RN1 - Receitas não operacionais para DO4 - Outras receitas operacionais RN2 - Despesas não operacionais para DO4 - Outras despesas operacionais
Estas alterações serão válidas para todos os modelos de DRE emitidos pelo sistema. 3. Em Módulos, disponibilizada rotina para Manutenção da Demonstração do Resultado Abrangente DRA. Esta rotina está dividida em: Estrutura da DRA: a estrutura cadastrada nesta rotina será utilizada para emissão da DRA. O cadastro e vinculação das contas nesta rotina são similares ao cadastro da estrutura da DFC, quando gerada pelo método indireto. Nesta rotina será disponibilizada a estrutura 501, padrão do sistema, a qual poderá ser utilizada para a apuração e emissão da DRA. Caso a empresa necessite de uma estrutura específica, poderá selecionar a estrutura pré-cadastrada e utilizar o botão Duplicar Estrutura para criar uma nova estrutura e em seguida efetuar os ajustes necessários, acessando o botão Cadastro de Contas. Apuração de Valores: por esta rotina serão gerados, automaticamente, os valores para a emissão da DRA, de acordo com o tipo de cálculo informado nas contas vinculadas à estrutura da DRA. Manutenção de Valores: além de permitir alterar os valores gerados pela apuração da DRA, por esta rotina também será possível informar os valores diretamente na estrutura desejada, sem que seja necessário vincular as contas do plano à estrutura, nem apurar os valores, caso esses valores sejam extraídos de outra forma. Após efetuada a apuração e/ou a manutenção, a DRA poderá ser emitida em Módulos\ Manutenção da DRA\ Emissão da DRA ou em Relatórios\ Contábeis\ DRA - Demonstração do Resultado Abrangente. Em Relatórios\ Contábeis, disponibilizado, também, o relatório da DRA Demonstração do Resultado Abrangente Comparativo, onde será possível informar Mês/Ano distintos, para que os valores de ambos os períodos sejam gerados no mesmo relatório. Para obter informações detalhadas de cada rotina acessar o Ajuda do sistema. 4. Em Módulos, criadas rotinas para parametrização, apuração e emissão da DMPL Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. Para utilizar a rotina, é necessário efetuar os seguintes procedimentos: Em Módulos\ Manutenção da DMPL\ Tipos de Lançamento (Linhas), cadastrar as descrições que serão geradas nas linhas do demonstrativo. Em Módulos\ Manutenção da DMPL\ Estrutura da DMPL, criar a estrutura desejada, cadastrando os grupos (colunas) e vinculando às contas (do plano de contas da empresa ou do plano referencial do SPED). Todas as contas do grupo do PL devem estar vinculadas a um grupo da estrutura DMPL. Em Módulos\ Apuração de Valores, efetuar a apuração para a estrutura cadastrada e período desejado. Será apurado o saldo inicial dos grupos, a movimentação e o saldo final. Em Módulos\ Emissão da DMPL, emitir o relatório com os valores apurados.
Em Relatórios\ Contábeis, é possível também emitir a DMPL comparativa. Em Lançamentos\ On-line e Normal, criado campo para que no lançamento em conta do Patrimônio Líquido seja vinculado o Tipo para DMPL, ou seja, a linha que o valor será considerado no demonstrativo. Em Módulos\ transferência de Resultados, criado o campo Tipo para DMPL, para que no lançamento da conta de resultado seja vinculada a linha que o valor será considerado no demonstrativo. OBSERVAÇÃO: Todos os lançamentos em conta do PL, do período de apuração, devem estar com o Tipo para DMPL vinculados. Se houver algum lançamento sem esta informação, na apuração de valores será gerado um relatório de inconsistência. 5. Em Módulos\ Auditoria Financeira\ Pagamentos a Fornecedores e Recebimento de Clientes, alterado para que, após efetuar uma baixa integral ou uma baixa parcial, e voltar para a tela de pesquisa não mostre mais o título baixado e atualize o registro que teve a baixa parcial. 6. Em Módulos\ LALUR\ Lalur parte A e Lalur parte B, incluído campo "Data de Emissão". A data informada neste campo será impressa no cabeçalho do relatório.