GOVERNO DO ESTADO DE ALAGOAS. Secretaria de Estado da Fazenda INSTRUÇÕES DE IMPORTAÇÃO. Versão para Optantes do Simples Nacional Exercício 2008

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1 GOVERNO DO ESTADO DE ALAGOAS Secretaria de Estado da Fazenda INSTRUÇÕES DE IMPORTAÇÃO Declaração de Atividades do Contribuinte Versão para Optantes do Simples Nacional Exercício 2008 Dúvidas: Call Center SEFAZ: Atualização: abril de 2009

2 SUMÁRIO 1. EXPLICAÇÕES GERAIS 3 2. ESPECIFICAÇÕES TÉCNICAS 3 3. ESTRUTURA DO ARQUIVO 4 4. ESTRUTURA DOS REGISTROS 5 5. CONVENÇÕES DE FORMATO E TAMANHO DOS CAMPOS 6 6. DESCRIÇÃO DOS REGISTROS REGISTRO TIPO 00: CABEÇALHO DO ARQUIVO REGISTRO TIPO 01: ENDEREÇOS DE CORREIO ELETRÔNICO REGISTRO TIPO 10: IDENTIFICADOR DA DECLARAÇÃO REGISTRO TIPO 22: SAÍDAS DE MERCADORIAS, BENS E/OU AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE E COMUNICAÇÃO REGISTRO TIPO 43: ENTRADAS INTERESTADUAIS DE PRODUTOS COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA FORNECEDOR INSCRITO NO CACEAL REGISTRO TIPO 44: ENTRADAS INTERESTADUAIS DE PRODUTOS COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA FORNECEDOR NÃO INSCRITO NO CACEAL REGISTRO TIPO 61: MUNICÍPIOS - OPERAÇÕES INTERNAS DE PRODUTOS REGISTRO TIPO 62: MUNICÍPIOS - OPERAÇÕES INTERNAS DE SERVIÇOS REGISTRO TIPO 63: ENTRADAS INTERESTADUAIS REGISTRO TIPO 64: SAÍDAS INTERESTADUAIS REGISTRO TIPO 65: ESTOQUE E BALANÇO REGISTRO TIPO 66: DADOS CONTÁBEIS REGISTRO TIPO 67: DADOS DO CONSUMO DE ENERGIA REGISTRO TIPO 68: OUTRAS DESPESAS NO PERÍODO REGISTRO TIPO 90: TOTALIZADOR DA DAC ANEXOS 15 2

3 1. Explicações Gerais A função Importar permite a captação dos dados da Declaração de Atividades do Contribuinte dos contribuintes que possuem escrituração em meio magnético, sem a necessidade de digitação dos dados. Para tanto, deverá ser criado, a partir do sistema de escrituração eletrônica, um arquivo de dados, cuja especificação de leiaute está descrita neste documento. Durante a importação, o programa executa críticas que testam a validade dos dados e a compatibilidade dos registros que estão sendo importados. Os registros inválidos ou incompatíveis serão apontados pelo programa, que emite relatório das inconsistências detectadas. Esses erros, se não sanados, impedirão a importação da DAC. A importação deverá ser feita de maneira integral, em um único procedimento. Se houver necessidade de nova importação, a declaração anteriormente importada será substituída automaticamente. Isto, no entanto, não elimina a possibilidade de importação de apenas parte dos dados solicitados pelo programa. Tal situação, no entanto, exigirá complementação do preenchimento da declaração, usando-se a função Abrir do menu Declaração e posterior digitação dos dados a serem complementados. Os valores da declaração devem estar expressos em Reais (R$). Atenção: O Substituto Tributário (CACEAL 245) não deve apresentar esta declaração. 2. Especificações Técnicas Organização Seqüencial ASCII de Hex 20 a Hex 7E Delimitadores de registro (EOL) Hex 0D + Hex 0A Finalizador de Arquivo (EOF) Hex 1A, opcional de registro Variável Nome do arquivo variável com extensão.dac Características dos registros conforme leiaute 3

4 3. Estrutura do Arquivo Bloco 1 Identificação Composto pelos registros tipo 00, 01 e 10, obrigatoriamente, sendo os primeiros e nesta ordem. Bloco 2 Informações Periódicas Composto pelos registros tipo 21, 22, 23, 24, 31, 32, 33, 34, 35, 41, 42, 43 e 44 que devem constar no arquivo de acordo com o tipo de contribuinte, especificado no próximo capítulo. Estes registros devem aparecer ordenados por tipo de registro e por período (quando este fizer parte do registro). Bloco 3 Utilização de documentos fiscais Composto pelos registros tipo 45 e 46, sendo que o registro tipo 46 complementa a informação de um registro tipo 45, podendo aparecer alternados, pois cada registro tipo 45 é seguido por zero ou mais registros tipo 46. Bloco 4 Informações Anuais Composto pelos registros tipo 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67 e 68 que devem constar no arquivo de acordo com o tipo de contribuinte, especificado na tabela a seguir. Estes registros devem aparecer ordenados por tipo de registro. Bloco 5 Totalização Composto pelo registro tipo 90. Deve ser sempre o último registro. Atenção! Em cada arquivo deve constar, obrigatoriamente, os blocos 1 e 5. Informar os blocos 2 e 3 quando a declaração for mensal ou quadrimestral. Informar o bloco 4 quando a declaração for anual, antiga Declaração Anual do Contribuinte. O contribuinte enquadrado como microempresa ambulante ou produtor rural que apresentam a declaração apenas uma vez por ano, devem informar todos os registros em um mesmo arquivo. 4

5 4. Estrutura dos Registros Esta tabela contém os tipos de registro de importação da DAC, mostrando, de acordo com o tipo de contribuinte, se o mesmo deve apresentar ou não o referido registro. Tipo Registro 00 Quadro. Pasta Normal EPP ME MA Produtor Rural 00 I obrigatório e único I único I obrigatório e único II.2 repetido 23 Observação 23 II.3 um registro por mês de referência II.3 repetido 35 VII um por mês de referência IX.1 repetido IX.2 repetido XIII.1 repetido XIII.2 repetido 45 XII 46 XII III repetido IV repetido V.1 repetido V.2 repetido X.1 X.3 único 66 X.2 único X.3 repetido XI repetido 90 repetido juntamente com os registros tipo 46 correspondentes deve vir obrigatoriamente após um registro tipo obrigatório e único 5

6 5. Convenções de e dos Campos Branco(s) Caracter ou seqüência de caracteres Hexadecimal 20, ASCII 32. Zero(s) Caracter ou seqüência de caracteres Hexadecimal 30, ASCII 48. Campo numérico de 14 posições, onde as 12 primeiras posições são a parte inteira com zeros à esquerda; e as 2 últimas posições são a parte decimal com zeros à direita. No caso de valor R$ negativo, informar o sinal de menos (-) na primeira posição. Se vazio, preencher com zeros. Campo do tipo R$ que será recalculado pelo programa. Se preenchido, seu conteúdo será *R$ desprezado. R+ Campo do tipo R$, mas que só aceita valor maior ou igual a zero. Campo alfanumérico preenchido com caracteres maiúsculos (caixa alta) com tamanho X especificado na Descrição, alinhado à esquerda com brancos à direita. Se vazio, preencher com brancos. Campo do tipo X que será fornecido pela SEFAZ. *X Se preenchido, seu conteúdo será desprezado. Campo numérico com tamanho especificado na Descrição, alinhado à direita, com zeros à N esquerda. Se vazio, preencher com zeros. Campo do tipo N que será recalculado pelo programa. *N Se preenchido, seu conteúdo será desprezado. Campo numérico utilizado para datas no formato AAAAMM ou AAAAMMDD, caso possua 6 ou 8 campos respectivamente, onde: AAAA Ano; DATA MM Mês; DD Dia; Serão aceitas apenas datas válidas. Se vazio, preencher com zeros. Campo do tipo DATA que será fornecido pela SEFAZ. *DATA Se preenchido, seu conteúdo será desprezado. Campo alfanumérico com 10 posições no formato XXNNNNNNXN. CRC Se vazio, preencher com brancos. Campo numérico com 11 posições. CPF Se vazio, preencher com brancos. Campo numérico com 14 posições. CNPJ Se vazio, preencher com brancos. Campo numérico com 14 posições, se CNPJ. Com 11 posições, alinhado à esquerda, CPF/CNPJ preenchido com brancos à direita, se CPF. Se vazio, preencher com brancos. Campo numérico com 9 posições. CACEAL Se vazio, preencher com zeros. Campo numérico com 14 posições utilizado para armazenar o número de um processo no formato OOOONNNNNNAAAA onde: OOOO - Código do Órgão; NPROC NNNNNN - Número do processo; AAAA - Ano. Se vazio, preencher com zeros. Cada registro é encerrado pelos caracteres delimitadores de registro EOL (seqüência de caracteres Hexadecimais 0D0A); Os tipos CRC, CPF, CNPJ, CACEAL e NPROC serão validados pelo programa conforme suas respectivas regras de formação; 6

7 6. Descrição dos Registros Legenda utilizada na coluna Nº Nº dos tipos de registro: * Campo obrigatório ** Campo obrigatório para alguns contribuintes 6.1. Registro Tipo 00: Cabeçalho do Arquivo Nº Denominação do campo 01* Tipo Constante N 02* Sistema Constante DAC X 03* Versão Constante N 04* Release Constante N 05 Reservado Brancos X 06* CACEAL Inscrição estadual do contribuinte CACEAL 07* Tipo de declaração 08* 09* Período da declaração Competência da declaração O Original R Retificadora X Constante M X Constante DATA 10 Reservado Brancos X Deve ser o primeiro registro do arquivo, é obrigatório. Deve existir um único registro tipo Registro Tipo 01: Endereços de Correio Eletrônico Nº Denominação do campo 01* Tipo Constante N 02 Contribuinte Endereço de correio eletrônico da empresa X 03 Contador Endereço de correio eletrônico do contador X 04 Responsável Legal Endereço de correio eletrônico do responsável legal pela empresa X 05 Telefone contador Telefone contador X 06 Telefone responsável legal Telefone responsável legal X Deve existir um único registro tipo 01. Este registro deve conter os endereços eletrônicos a serem utilizados pela SEFAZ para futuros contatos a respeito desta declaração. 7

8 6.3. Registro Tipo 10: Identificador da declaração 01* Tipo Constante N 02* CACEAL Inscrição estadual do contribuinte CACEAL 03* CPF/CNPJ CNPJ ou CPF do contribuinte CPF/CNPJ 04* Razão Social Razão Social do contribuinte X 05* Período Inicial Constante *DATA 06* Período Final Constante *DATA 07* Data Inicial Constante DATA 08* Data Final Constante DATA 09* Indicador de Movimento Indica se ocorreu movimento na empresa no período declarado: S Sim N Não X 10** Reservado Constante N 11** Quantidade de empresas que participam da Receita para Enquadramento 12** CRC do Contador 13** CPF do Contador 14** Nome do Contador 15* CPF do Responsável 16* Nome do Responsável Quantidade de empresas que participam na composição da Receita Bruta Anual para enquadramento CRC do contador responsável pela empresa CPF do contador responsável pela empresa Nome do contador responsável pela empresa CPF do responsável legal da empresa Nome do responsável legal da empresa N CRC CPF X CPF X Deve existir um único registro tipo 10, é obrigatório. Campo 02: Em se tratando de contribuinte não obrigado a inscrição no CNPJ, preencher com o CPF do representante legal da empresa. 8

9 6.4. Registro Tipo 22: Saídas de Mercadorias, Bens e/ou Aquisição de Serviços de Transporte e Comunicação 01* Tipo Constante N 02* Período Inicial AAAAMM DATA 03* Período Final AAAAMM DATA 04* CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 05* Valor Contábil Valor contábil constante no documento fiscal R+ 06 Base de Cálculo Base de Cálculo do ICMS R+ 07 ICMS Normal Debitado Montante do imposto R+ 08 Isentas ou Não-Tributadas 09 Outras 10 Valor Contábil de Mercadorias com ICMS Antecipado Valor amparado por isenção ou não incidência Valor que não confira débito ou crédito do ICMS Valor das mercadorias cuja entrada de deu com antecipação do ICMS com encerramento da fase de tributação R R R+ Este registro r deverá conter as informações consolidadas do período de 01/01/2008 a 31/12/2008 Deve existir um registro para cada CFOP de saída utilizado no período. Campo 04: Campo 05: Código válido conforme tabela de CFOP. Não pode ser zero 6.5. Registro Tipo 43: Entradas Interestaduais de Produtos com Substituição Tributária Fornecedor inscrito no CACEAL 01* Tipo Constante N 02* CACEAL CACEAL do fornecedor CACEAL 03* Base de Cálculo Base de Cálculo do ICMS substituição tributária R+ 04 Valor do ICMS Valor do ICMS substituição tributária R+ 05 Devoluções Devoluções R+ 06 ICMS Devoluções ICMS Devoluções R+ 07 Ressarcimentos Ressarcimentos R+ 9

10 6.6. Registro Tipo 44: Entradas Interestaduais de Produtos com Substituição Tributária Fornecedor não inscrito no CACEAL 01* Tipo Constante N 02* CNPJ CNPJ do fornecedor CNPJ 03* Tipo da Guia Utilizada G GNRE D DAR X 04* Base de Cálculo Base de Cálculo R+ 05 Valor do ICMS Valor do ICMS R+ 06 Devoluções Devoluções R+ 07 ICMS Devoluções ICMS Devoluções R+ Campo 04: Não pode ser igual a zero 6.7. Registro Tipo 61: Municípios - Operações Internas de Produtos 01* Tipo Constante N 02* Município Código do município N 03* Produto Código do produto conforme tabela N 04* Quantidade Quantidade de produtos N 05* Valor Valor total dos produtos R+ Campo 02: Código válido conforme tabela de municípios constante no anexo deste documento Campo 03: Código válido conforme tabela de produtos constante no anexo deste documento Campo 04: Considerar parte inteira com dez posições e parte decimal com quatro posições 6.8. Registro Tipo 62: Municípios - Operações Internas de Serviços 01* Tipo Constante N 02* Município Código do município conforme tabela N 03* Serviço Código do serviço conforme tabela N 04* Valor Valor total dos serviços R+ 05* Custo Proporcional Custo proporcional do serviço por município R+ Campo 02: Código válido conforme tabela de municípios constante no anexo deste documento Campo 03: Código válido conforme tabela de municípios constante no anexo deste documento 10

11 6.9. Registro Tipo 63: Entradas Interestaduais 01* Tipo Constante N 02* UF Sigla da unidade federativa X 03* Valor Contábil Valor Contábil R+ 04 Base de Cálculo Base de Cálculo R+ 05 Outras Outras R+ 06 ICMS ST Petróleo e Energia ICMS ST Petróleo e Energia R+ 07 ICMS ST Outros ICMS ST Outros R+ Campo 02: Preencher com UF válida (sigla da UF em maiúsculas) Registro Tipo 64: Saídas Interestaduais 01* Tipo Constante N 02* UF Sigla da unidade federativa X Valor Contábil Contribuinte Valor Contábil Não Contribuinte Base de Cálculo Contribuinte Base de Cálculo Não Contribuinte Valor Contábil Contribuinte R+ Valor Contábil Não Contribuinte R+ Base de Cálculo Contribuinte R+ Base de Cálculo Não Contribuinte R+ 07 Outras Outras R+ 08 ICMS Retido ST ICMS retido para outros estados em operações com substituição tributária Campo 02: Preencher com UF válida (sigla da UF em maiúsculas) R+ 11

12 6.11. Registro Tipo 65: Estoque e Balanço 01* Tipo Constante N 02* Data do Balanço AAAAMMDD DATA ** 12* 13* Mercadorias Tributadas: Inicial Mercadorias Tributadas: Final Mercadorias Isentas ou Não Tributadas: Inicial Mercadorias Isentas ou Não Tributadas: Final Mercadorias com ICMS Antecipado ou ST: Inicial Mercadorias com ICMS Antecipado ou ST: Final Outras Mercadorias: Inicial Outras Mercadorias: Final Indicador do critério de apuração do Lucro Bruto Indicador do Sistema de Inventário Indicador do Método de Cálculo do Estoque 14 Número de Empregados Estoque inicial de mercadorias tributadas Estoque final de mercadorias tributadas Estoque inicial de mercadorias isentas ou não tributadas Estoque final de mercadorias isentas ou não tributadas Estoque inicial de mercadorias com ICMS antecipado com encerramento da fase de tributação ou de mercadorias com Substituição Tributária Estoque final de mercadorias com ICMS antecipado com encerramento da fase de tributação ou de mercadorias com Substituição Tributária R R R R R R+ Estoque inicial de outras mercadorias R+ Estoque final de outras mercadorias R+ R Real P Presumido A Anual 1 P - Periódico P PEPS M - Custo Médio Quantidade de empregados na empresa X X X N 15 Outras Receitas Valor de outras receitas obtidas R+ Campo 11: Este campo não é informado por ME e AMB 1 Também conhecido por permanente; 12

13 6.12. Registro Tipo 66: Dados Contábeis Tam 01* Tipo Constante N 02 Ativo Circulante: Inicial Ativo Circulante no início do período R+ 03 Ativo Circulante: Final Ativo Circulante no final do período R+ 04 Disponibilidades: Inicial Disponibilidades no início do período R+ 05 Disponibilidades: Final Disponibilidades no final do período R+ 06 Clientes: Inicial Clientes no início do período R+ 07 Clientes: Final Clientes no final do período R Outras Contas a Receber: Inicial Outras Contas a Receber: Final Outras Contas a Receber no início do período Outras Contas a Receber no final do período Form R R+ 10 Ativo Permanente: Inicial Ativo Permanente no início do período R+ 11 Ativo Permanente: Final Ativo Permanente no final do período R+ 12 Ativo Imobilizado: Inicial Ativo Imobilizado no início do período R+ 13 Ativo Imobilizado: Final Ativo Imobilizado no final do período R+ 14 Passivo Circulante: Inicial Passivo Circulante no início do período R+ 15 Passivo Circulante: Final Passivo Circulante no final do período R+ 16 Fornecedores: Inicial Fornecedores no início do período R+ 17 Fornecedores: Final Fornecedores no final do período R Empréstimos e Financiamentos: Inicial Empréstimos e Financiamentos: Final 20 Outras Contas a Pagar: Inicial Empréstimos e Financiamentos no início do período Empréstimos e Financiamentos no final do período Outras Contas a Pagar no início do período R R R+ 21 Outras Contas a Pagar: Final Outras Contas a Pagar no final do período R+ 22 Patrimônio Líquido: Inicial Patrimônio Líquido no início do período R+ 23 Patrimônio Líquido: Final Patrimônio Líquido no final do período R+ 24 Total do Passivo: Inicial Total do Passivo no início do período R+ 25 Total do Passivo: Final Total do Passivo no final do período R+ 26 Lucro Bruto: Inicial Lucro Bruto no início do período R+ 27 Lucro Bruto: Final Lucro Bruto no final do período R+ 28 Lucro Líquido: Inicial Lucro Líquido no início do período R+ 29 Lucro Líquido: Final Lucro Líquido no final do período R Registro Tipo 67: Dados do Consumo de Energia 01* Tipo Constante N 02* Número do Medidor Número do medidor de energia N 03* Consumo Quantidade de Consumo em KWh N Campo 02: Código de oito dígitos utilizado pela CEAL que identifica o medidor de energia (pode ser lido na conta de energia) 13

14 6.14. Registro Tipo 68: Outras Despesas no Período 01* Tipo Constante N 02* Código da Despesa Código da despesa conforme tabela X 03* Valor Valor total das despesas que se enquadram neste código R+ Campo 02: Código válido conforme tabela de despesas constante no anexo deste documento Registro Tipo 90: Totalizador da DAC 01* Tipo Constante N 02* Quantidade de Registros Quantidade total de registros, de todos os tipos, inclusive o totalizador, gravados no arquivo (Tipo 00 + Tipo Tipo 68 + Tipo 90 ) N 14

15 7. ANEXOS Tabela de Tributos Código 1112 IPVA 1120 IPVA PARCELAMENTO Descrição do Tributo 1210 ITCD ICMS NORMAL ICMS TRANSPORTE ICMS COMUNICACAO ICMS TELECOMUNICACAO-LEI 6410/2003 DEC. 1738/ ICMS IMPORTACAO ICMS IMPORTACAO - LEI 6410/2003 DEC. 1738/ ICMS EXPORTACAO ICMS ESTIMATIVA VARIAVEL ICMS ESTIMATIVA FIXA ICMS SUBSTITUIC?O TRIBUTARIA ICMS EPP - EMP PEQ PORTE ICMS AMBULANTE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTARIA DEC.4104/2009?PRODUTOS DE LIMPEZA ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTARIA DEC.4105/2009?SUPORTES ELASTICOS E COLCHÕES ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTARIA DEC.3665/ ELETRO-ELETRONICOS E INFORMÁTICA ICMS ESTOQUE-PRODUTOS DE LIMPEZA ICMS ESTOQUE-SUPORTE ELASTICOS E COLCHÕES ICMS ESTOQUE ELETRO-ELETRONICOS E INFORMATIVA ICMS - ESTOQUE MATERIAIS DE CONSTRUÇÃO ICMS - ESTOQUE COSMÉTICOS, PERFUMARIAS, ETC ICMS INCENTIVADO ICMS OUTROS ICMS NOTIFICACAO DE DEBITOS ICMS ACRESCIMOS ICMS PECUARIA ICMS AGRICULTURA ICMS PARCELAMENTO ICMS PARCELAMENTO LEI 6410/03 DEC 1738/ ICMS PARCELAMENTO - AUTOPEÇAS ICMS PARCELAMENTO - DEC. 2663/ ICMS PARCELAMENTO - SIMPLES NACIONAL ICMS PROGRAMA DE PARCELAMENTO INCENTIVADO ICMS-DIVIDA ATIVA - PROG.PARC.INCENTIVADO ICMS ANT. AVES E PROD.COMESTIVEIS RES. SUA MATANCA ICMS ANTECIP. - MADEIRA, SEUS DERIV. E FORMICA ICMS ANTECIPADO - OUTROS ICMS ANTECIPADO ICMS ANTECIPACAO LEI 6474/ ICMS AUTO DE INFRACAO ICMS MICRO - EMPRESA ICMS ENERGIA ELETRICA 15

16 Código Descrição do Tributo ICMS DIFERENCIAL DE ALIQUOTA ICMS REMISSAO ICMS REMISS?O LEI 6141/ ICMS REMISSAO - LEI 6323/ ICMS REEMISSÃO LEI 6765/ ICMS REEMISSÃO LEI 6765/2006-REFAZ ICMS PARCELAMENTO ESPECIAL SETOR SUCROALCOOLEIRO SIMPLES NACIONAL ICMS-DIVIDA ATIVA EXECUÇÃO FISCAL CONTRIBUICAO DE MELHORIA TAXA JUDICIARIA TAXA EMOLUMENTO REG. COM TAXA DE PROTECAO AMBIENTAL TAXA DE FISCAL. E SERV. DIVERSOS TAXA APROV. PROJ. E CONST TAXA PREV. E COMBATE A INCENDIO TAXA DE FISC. E UTIL DE SERVICOS PUBLICOS - TFUSP TAXA DE FISCALIZACAO SOBRE SERVICOS PUBLICOS RECEITAS DE SERVICOS DA ESCOLA FAZENDARIA RENDAS EVENTUAIS OUTRAS RECEITAS DIVERSAS OUTRAS RECEITAS-DOACOES AO FIA/AL FUNDO EST DE COMBATE E ERRAD DA POBREZA - FECOEP MULTAS DO ICMS MULTAS DO IPVA MULTAS DO ITCD MULTAS PREV. NA LEG. AMBIENTAL MULTAS DE DEFESA E PROT. AO CONSUMIDOR MULTAS DE PREV. CONTRA INCENDIO MULTAS DE OUTRAS ORIGENS MULTAS SENTENCA PENAL CONDENADORIA MULTA ENTREGA DAC FORA DO PRAZO MULTA ENTREGA SINTEGRA FORA DO PRAZO MULTA CONTRATUAL ICMS-DIVIDA ATIVA PARCELAMENTO ALUGUEIS E ARRENDAMENTOS FOROS E LAUDEMIOS PARTICIPACAO E DIVIDENDOS ALIENACAO DE BENS MOVEIS ALIENACAO DE BENS IMOVEIS RECEITAS IMOBILIARIA O RECEITAS PATRIMONIAIS INDENIZ. E RESTIT. DIVERSAS CREDORES DIVERSOS OUTRAS REC. EXTRA-ORCAMENTARIAS OUTROS AUTO DE INFRACAO OUTROS ACRESCIMOS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL RECEITAS DE LEILAO JUROS DE MORA DE O RECEITAS JUROS DE MORA DO ICMS 16

17 Código Descrição do Tributo ICMS-DIVIDA ATIVA DIVIDA ATIVA ( MULTAS ACESSORIAS ) DIVIDA ATIVA DO ICMS-LEI 6410/2003 DEC. 1738/ RECEITA D. ATIVA NAO TRIBUTARIA IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE DEPOSITOS CAUCOES E FIANCAS HONORÁRIOS DA PROCURAQDORIA GERAL DO ESTADO DE ALA FIANCAS PENITENCIARIAS LOTERIA SOCIAL DO ESTADO DE ALAGOAS - LOTEAL SELO DE AUTENTICIDADE FISCAL LEI PELÉ Tabela de Espécies de Notas Fiscais com seus respectivos modelos Espécie Descrição da Espécie 1 ATESTADO DE INTERVENCAO EM MAQ REGISTRADORA 2 ATESTADO DE INTERVENCAO EM P D V 3 ATESTADO INTERV EM EQ EMISSOR DE CUPOM FISCAL Modelo Relacionado 5 AUTORIZACAO DE CARREGAMENTO E TRANSPORTE 24 6 BILHETE DE PASSAGEM AQUAVIARIO 14 7 BILHETE DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM 15 8 BILHETE DE PASSAGEM FERROVIARIO 16 9 BILHETE DE PASSAGEM RODOVIARIO CERTIFICADO DE PESAGEM DE CANA 11 COMPROVANTE DE PESAGEM 12 CONHECIMENTO AÉREO CONHECIMENTO DE TRANSPORTE AQUAVIARIO DE CARGAS 9 16 CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIARIO DE CARGAS CONHECIMENTO DE TRANSPORTE RODOVIARIO DE CARGAS 8 18 DESPACHO DE TRANSPORTE MANIFESTO DE CARGAS MAPA DE RESUMO DE CAIXA - M R 41 MAPA RESUMO ECF 42 MAPA RESUMO P D V 45 NOTA DE MOVIMENTACAO DE MATERIAIS, INSUMOS 1 47 NOTA FISCAL - CONTA ENERGIA ELETRICA 6 48 NOTA FISCAL - FATURA 1 48 NOTA FISCAL - FATURA 1A 62 NOTA FISCAL DE SERVICO DE COMUNICACAO NOTA FISCAL DE SERVICO DE TELECOMUNICAÇÃO NOTA FISCAL DO PRODUTOR 4 70 NOTA FISCAL FATURA DE SERVICO DE TRANSPORTE 7 73 NOTA FISCAL FATURA SERVICOS DE COMUNICACAO NOTA FISCAL SERVICO DE TRANSPORTE 7 81 NOTA FISCAL VENDA AO CONSUMIDOR 2 83 NOTA FISCAL 1 83 NOTA FISCAL 1A 84 NOTA RESUMO DE VENDA 6 17

18 Espécie Descrição da Espécie Modelo Relacionado 85 ORDEM DE COLETA DE CARGAS RELATÓRIO DE VENDAS 87 RESUMO DE MOVIMENTO DIÁRIO ROMANEIO 90 CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DUTOVIÁRIO 91 NOTA FISCAL FATURA E DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 1 93 ORDEM DE RETIRADAS DE PRODUTOS 94 DOCUMENTO DE RECEBIMENTO DE LEITE 95 MAPA DE RECEBIMENTO DE LEITE 97 NOTA DE MOVIMENTAÇAO DE MATERIAL 98 RELATORIO DE ASSISTENCIA TECNICA Tabela de Modelos de Notas Fiscais Modelo Descrição do Modelo 1 Nota Fiscal 1A Nota Fiscal 2 Nota Fiscal de Venda a Consumidor 3 Nota Fiscal de Entrada 4 Nota Fiscal de Produtor 6 Nota Fiscal Conta de Energia Elétrica 7 Nota Fiscal de Serviços de Transporte 8 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas 9 Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas 10 Conhecimento Aéreo 11 Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas 13 Bilhete de Passagem Rodoviário 14 Bilhete de Passagem Aquaviário 15 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem 16 Bilhete de Passagem Ferroviário 17 Despacho de Transporte 18 Resumo Movimento Diário 20 Ordem de Coleta de Carga 21 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação 22 Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicações 24 Autorização de Carregamento e Transporte 25 Manifesto de Carga 18

19 Tabela de Despesas Código Descrição da Despesa 101 Bonificações e Compradores 102 Fretes e Carretos (pagos por entregas de vendas efetuadas) 103 Abatimentos, Descontos e Bonificações concedidas 104 Comissões 105 Despesas de Cobrança 106 Promoção de Vendas. 107 Publicidade e Propaganda (prospectos, brindes, publicidade em jornais, revistas, rádio, TV) 199 Outras Despesas com vendas 201 Juros Pagos 202 Diferenças de Cambio 203 Comissões, Despesas de Desconto, Despesas com Contratos Financeiros 299 Outras Despesas Financeiras 301 Salários (Horas-extras,abonos,ajuda de custos, gratificações, prêmios) 302 Formação de Profissionais (Lei nº 6.297) 303 Rescisões (aviso prévio, férias, etc) º Salário, Férias, Vale Transporte. 305 Assistência Social aos Empregados (Médica, Hospitalar, Dentária, Auxílio-Natalidade, Brindes) 306 Alimentação do Trabalhador (Lei nº 6.321) 307 Contribuição ao Sindicato Patronal 308 Recrutamento e Seleção de Pessoal 399 Outras despesas com pessoal 401 Aluguéis de Imóveis, inclusive despesas com estes (condomínio) 402 Aluguéis de Equipamentos, Veículos, Máquinas de Escritório (Leasing) 403 Anúncios e Publicações, Promoções 404 Consumo de Água e Gás 405 Combustíveis e Lubrificantes 406 Energia Elétrica 407 Despesas de Comunicação (telefone, fax, telex, correio, telegrama, malotes) 408 Condução a serviço da empresa (Ônibus, Táxi, Etc) 409 Viagens, Estadas e Refeições 410 Despesas com Imóveis (construção e manutenção) 411 Despesas Legais e Judiciais (taxas, autenticações, certidões) 412 Fretes, Carretos e Despachos (pagos por serviços administrativos) 413 Honorários Profissionais 414 Retiradas Pró-labore 415 Impressos e Material de Escritório e Expediente (inclusive de desenho e de engenharia) 416 Jornais, Livros e Revistas. 417 Licenciamento de Veículos 418 Limpeza, Conservação, Manutenção, Mantimentos, Material de Produção. 419 Serviços prestados por terceiros. 420 Seguros, exceto de mercadorias 421 Multas diversas 499 Outras despesas administrativas. 501 IOF 502 CPMF 503 INSS 19

20 Código Descrição da Despesa 504 FGTS 505 ICMS 506 Outros Impostos Federais 507 Outros Impostos Estaduais 508 Outros Impostos Municipais 509 Taxas Diversas 601 Despesas com Importação (não alocáveis a importações em andamento). 602 Fretes, Carretos (pagos nas entradas de mercadoria) 603 Seguros 604 Armazenamento. 699 Outras Despesas com Mercadoria. 901 Associações de Classe (Anuidades, Mensalidades, Contribuições) 902 Assistência Técnica, Científica ou Administrativa. 903 Donativos, Doações 904 Gratificações 20

21 Tabela de Municípios Município Código AGUA BRANCA 101 ANADIA 102 ARAPIRACA 103 ATALAIA 104 BARRA DE STO ANTONIO 105 BARRA DE SAO MIGUEL 106 BATALHA 107 BELEM 108 BELO MONTE 109 BOCA DA MATA 110 BRANQUINHA 111 CACIMBINHAS 112 CAJUEIRO 113 CAMPO ALEGRE 114 CAMPO GRANDE 115 CANAPI 116 CAPELA 117 CARNEIROS 118 CHA PRETA 119 COITE DO NOIA 120 COLONIA DE LEOPOLDINA 121 COQUEIRO SECO 122 CORURIPE 123 DELMIRO GOUVEIA 124 DOIS RIACHOS 125 FEIRA GRANDE 126 FELIZ DESERTO 127 FLEXEIRAS 128 GIRAU DO PONCIANO 129 IBATEGUARA 130 IGACI 131 IGREJA NOVA 132 INHAPI 133 JACARE DOS HOMENS 134 JACUIPE 135 JAPARATINGA 136 JARAMATAIA 137 JOAQUIM GOMES 138 JUNDIA 139 JUNQUEIRO 140 LAGOA DA CANOA 141 LIMOEIRO DE ANADIA 142 MACEIO 143 MAJOR IZIDORO 144 MARAGOGI 145 MARAVILHA 146 MARECHAL DEODORO 147 MARIBONDO 148 MAR VERMELHO 149 MATA GRANDE 150 MATRIZ DE CAMARAGIBE 151 MESSIAS 152 Tabela de Municípios Município Código MINADOR DO NEGRAO 153 MONTEIROPOLIS 154 MURICI 155 NOVO LINO 156 OLHO D'AGUA DAS FLORES 157 OLHO D'AGUA DO CASADO 158 OLHO D'AGUA GRANDE 159 OLIVENCA 160 OURO BRANCO 161 PALESTINA 162 PALMEIRA DOS INDIOS 163 PAO DE ACUCAR 164 PASSO DE CAMARAGIBE 165 PAULO JACINTO 166 PENEDO 167 PIACABUCU 168 PILAR 169 PINDOBA 170 PIRANHAS 171 POCO DAS TRINCHEIRAS 172 PORTO CALVO 173 PORTO DE PEDRAS 174 PORTO REAL DO COLEGIO 175 QUEBRANGULO 176 RIO LARGO 177 ROTEIRO 178 SANTA LUZIA DO NORTE 179 SANTANA DO IPANEMA 180 SANTANA DO MUNDAU 181 SAO BRAZ 182 SAO JOSE DA LAGE 183 SAO JOSE DA TAPERA 184 SAO LUIZ DO QUITUNDE 185 SAO MIGUEL DOS CAMPOS 186 SAO MIGUEL DOS MILAGRES 187 SAO SEBASTIAO 188 SATUBA 189 TANQUE D'ARCA 190 TAQUARANA 191 TRAIPU 192 UNIAO DOS PALMARES 193 VICOSA 194 CRAIBAS 195 SENADOR RUI PALMEIRA 196 TEOTONIO VILELA 197 PARICONHA 198 PARIPUEIRA 199 ESTRELA DE ALAGOAS 200 JEQUIA DA PRAIA 202 CAMPESTRE 227 OUTRO MUNICIPIO ALAGOANO

22 Tabela de Produtos Cód Descrição do Produto Unidade 101 Aves (Galináceos) UNID 102 Bovino para abate UNID 103 Leite UNID 104 Queijo KG 105 Manteiga KG 106 Ovos KG 107 Mel de Abelha 108 Bovino para engorda UNID 109 Caprino para abate UNID 110 Caprino para engorda UNID 111 Couros e peles UNID 112 Eqüino UNID 113 Outras Aves UNID 114 Ovino UNID 115 Suíno para Abate UNID 116 Suíno para engorda UNID 199 Outros produtos de origem animal KG 201 Camarão KG 202 Lagosta KG 203 Crustáceos e Moluscos (Outros) KG 204 Pescado (Peixe) KG 299 Outros Produtos de Pesca KG 301 Abacaxi MILHEIRO 302 Algodão KG 303 Amendoim KG 304 Arroz KG 305 Banana KG 306 Batata Doce KG 307 Caju KG 308 Cana TON 309 Carvão Vegetal SACO 310 Castanha de Caju KG 311 Coco MILHEIRO 312 Corda de Agave KG 313 Farinha de Mandioca KG 314 Feijão KG 315 Fumo KG 316 Goma de Mandioca KG 317 Inhame KG 318 Laranja MILHEIRO 319 Legumes, Hortaliças e Verduras KG Tabela de Produtos Cód Descrição do Produto 320 Maçã KG 321 Macaxeira KG 322 Madeira KG 323 Mangaba KG 324 Mamão KG 325 Mamona KG 326 Manga KG 327 Melancia KG 328 Milho em Grão KG 329 Milho verde 330 Uva KG Unidade MILHEIR O 331 Cana Própria TON 332 Cana Fornecedores TON 399 Outros Produtos de Origem Vegetal KG 401 Açúcar TON 402 Aguardente Litro 403 Álcool LITRO 404 Cal Virgem M3 405 Cerâmicas (Peças artesanais) UNID 406 Melaço M3 407 Telha 408 Tijolo MILHEIR O MILHEIR O 409 Mel Rico TON 501 Garrafa vazia 502 Litro vazio 503 Sucata de Cobre KG 504 Sucata de ferro KG 505 Sucata de plástico KG 599 Outras Sucatas KG 601 Petróleo M3 602 Gás Natural M3 MILHEIR O MILHEIR O 699 Outros Produtos de Origem Mineral TON Tabela de Serviços Cód 701 Energia Elétrica Descrição do Serviço 702 Comunicações (Telefonia, Correios) 703 Transportes (Rodoviário, Ferroviário, Aéreo, Marítimo) 22

23 23