Saiba mais sobre seu plano

Transcrição

1 Saiba mais sobre seu plano Plano Redecard Suplementar 1

2 Índice A proteção da previdência complementar As contribuições para o plano Em caso de desligamento Na hora da aposentadoria A tributação do seu benefício Cuide bem de suas finanças

3 A proteção da previdência complementar A previdência complementar vem se tornando um diferencial cada vez mais importante na vida dos brasileiros. Isso se dá principalmente com o aumento da longevidade e a queda dos índices de natalidade. Para se ter uma ideia, a taxa de fecundidade que, em 1960, era de 6,3 filhos por mulher, é hoje de 1,94 filho por mulher, em média. Enquanto isso, na última pesquisa divulgada pelo Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), a expectativa de vida média ao nascer no Brasil subiu para 74,9 anos. Segundo o Ministério da Previdência Social, um segurado com 60 anos de idade tem, atualmente, uma sobrevida estimada de 21,8 anos. Esse cenário aponta uma forte pressão sobre a previdência social com menos brasileiros contribuindo para o INSS e mais brasileiros recebendo benefícios do instituto. Por isso, os especialistas são unânimes em apontar a valorização da previdência complementar como um item essencial para o planejamento de um futuro mais tranquilo. Você, participante ou assistido da Fundação Itaú Unibanco, já conta com um benefício diferenciado a sua disposição. Este material vai ajudá-lo a entender os principais aspectos do funcionamento de seu plano para você aproveitar suas vantagens da melhor forma possível. Boa leitura! 3

4 As contribuições para o plano Contribuição dos participantes As contribuições dos participantes ativos são as seguintes: > Contribuição Básica Os participantes poderão contribuir com 3%, 4% ou 5% do seu Salário Aplicável, conforme sua escolha. As contribuições serão mensais, em 12 parcelas anuais. É possível alterar de um percentual para outro, por meio de comunicação à entidade, uma vez por ano. > Contribuição Voluntária Os participantes também poderão efetuar contribuições voluntárias até 2 x a sua Contribuição Básica. Para iniciar as Contribuições Voluntárias, o participante deve estar contribuindo com o percentual máximo da Contribuição Básica. Contribuição da patrocinadora > Contribuição Normal Será mensal e equivale a 50% da Contribuição Básica feita pelo participante. A Contribuição Normal cessará na data em que o participante completar 60 anos de idade. > Contribuição Especial Pode ser feita pela patrocinadora, correspondendo ao valor resultante da multiplicação da Contribuição Normal pela fração onde o numerador é o tempo de Serviço Contínuo do participante na data efetiva do plano e o denominador é o tempo que resta para o participante completar 60 anos de idade, computado a partir de maio de A Contribuição Especial cessará na data em que o participante completar 60 anos de idade. 4 Além das Contribuições Normal e Especial, a patrocinadora efetua contribuição para cobertura das despesas administrativas operacionais.

5 Em caso de desligamento Se houver término do vínculo com a patrocinadora, antes de serem atingidas as condições de elegibilidade para os benefícios, o participante poderá optar por um dos institutos - Resgate, Portabilidade, Autopatrocínio ou Benefício Proporcional Diferido (BPD) - previstos na legislação vigente e no Regulamento do plano: Resgate Desde que não esteja recebendo benefício do plano, o participante pode solicitar o Resgate de 100% do saldo da Conta de Contribuição de Participante determinado na data do cálculo. Para o participante ativo que tenha mais de 10 anos de Serviço Contínuo, com a condição de não estar usufruindo benefício do plano, este valor será acrescido de 25% do saldo de Conta de Contribuição de Patrocinadora. O Resgate será efetuado sob a forma de pagamento único ou, a critério do participante, em até doze parcelas mensais e consecutivas, atualizadas com base no retorno dos investimentos. O pagamento do Resgate extingue definitivamente todas as obrigações da entidade em relação ao participante e seus beneficiários ou beneficiários indicados. 5

6 Portabilidade O participante ativo que tiver 3 anos de vinculação ao plano e não estiver em gozo de um benefício do plano poderá optar por portar, para outra entidade de previdência complementar ou sociedade seguradora autorizada a operar planos de benefícios de previdência complementar, 100% do saldo de Conta de Contribuição do Participante. Caso, na data do término do vínculo empregatício, o participante ativo tenha mais de 10 anos de Serviço Contínuo e não esteja em gozo de um benefício do plano, este valor será acrescido de 50% do saldo de Conta de Contribuição de Patrocinadora. Autopatrocínio O participante poderá optar pelo Autopatrocínio até a data do preenchimento das condições de elegibilidade ao benefício de Aposentadoria Suplementar. Deverá efetuar, nesse caso, além de suas contribuições, as contribuições que seriam feitas pela patrocinadora destinadas ao custeio de seu benefício, acrescidas da taxa de administração aprovada pela patrocinadora e prevista no Plano de Custeio anual. Caso deixe de efetuar três contribuições sucessivas, sua inscrição será cancelada, 30 dias após notificação do débito. A opção pelo Autopatrocínio não impede a opção posterior pela Portabilidade ou Resgate. 6

7 Em caso de desligamento Benefício Proporcional Diferido (BPD) O participante poderá optar pelo Benefício Proporcional Diferido (BPD) desde que não seja elegível a um benefício do plano e tenha completado 3 anos de vinculação ao plano. Optando pelo BPD, torna-se um participante vinculado, sendo que o saldo de Conta de Contribuição de Participante e o saldo de Conta de Contribuição de Patrocinadora ficarão retidos até que ele complete 55 anos de idade, quando terá início o pagamento do benefício. O valor do saldo retido no fundo será atualizado, mensalmente, de acordo com o retorno dos investimentos. O valor mensal do benefício será calculado sobre 100% do saldo. O participante vinculado assume o custeio das despesas administrativas decorrentes da sua manutenção no plano, cuja taxa é aprovada pela patrocinadora e registrada no Plano de Custeio anual. A opção do BPD não impede opção posterior pela Portabilidade ou Resgate. Importante A Fundação encaminhará ao participante, no prazo de 30 dias contados da data da cessação do contrato de trabalho ou do mandato junto ao patrocinador, extrato contendo as informações, inclusive valores, a respeito de seu direito junto ao plano. O participante terá o prazo de 30 dias, contados da data do recebimento do extrato, para optar por um dos institutos. O participante que não fizer sua definição dentro desse prazo terá presumida sua escolha pelo BPD. O participante deve formalizar sua decisão, mediante preenchimento do termo de opção protocolado junto à Fundação. 7

8 Na hora da aposentadoria Que benefícios o plano oferece aos participantes? Aposentadoria Suplementar Benefício por Invalidez Total Como solicitar um desses benefícios? É preciso cumprir todos os requisitos de elegibilidade ou seja, assegurar que você tem direito ao benefício (veja, a seguir, as exigências de cada um). Em caso positivo, é necessário encaminhar um requerimento por escrito para a Fundação, solicitando o início de seu processo. 8

9 Quais os requisitos de elegibilidade? Para a Aposentadoria Suplementar, é preciso: ter, no mínimo, 55 anos de idade e ter 10 anos de Serviço Contínuo. Para o Benefício por Invalidez Total, é preciso: ter a invalidez total atestada por clínico credenciado pela patrocinadora (mas não durante os primeiros 15 dias de afastamento ou do período em que qualquer benefício de Auxílio- Doença esteja sendo pago ao participante diretamente pela patrocinadora); ter, pelo menos, 180 dias de Serviço Contínuo (imediatamente, em caso de acidente de trabalho) e ser elegível a um benefício de Aposentadoria por Invalidez ou de Auxílio-Doença pela Previdência Social. 9

10 Na hora da aposentadoria Como são feitos os cálculos? Para a Aposentadoria Suplementar O valor do benefício corresponderá a 1/180 do número de quotas do Saldo de Conta Aplicável na data do cálculo. O valor mensal será igual ao valor da quota vezes o número de quotas a serem pagas no mês. Na Aposentadoria Suplementar, o Saldo de Conta Aplicável corresponderá a 100% do saldo de Conta de Contribuição de Participante e de Patrocinadora. 10

11 Para o Benefício por Invalidez Total Segue a mesma regra de cálculo da Aposentadoria Suplementar. O pagamento será cancelado caso a Previdência Social suspenda o benefício de Aposentadoria por Invalidez ou de Auxílio-Doença ou se houver recuperação antecipada. Se o participante não tiver sua invalidez total permanente atestada por um médico credenciado pela patrocinadora e for declarado inválido pela Previdência Social, ele não terá direito a nenhuma parcela da Conta de Contribuição de Patrocinadora e receberá, na forma de pagamento único, o valor correspondente ao Saldo de Conta de Contribuição de Participante, calculado na data de avaliação, coincidente ou imediatamente anterior à data do exame pelo clínico credenciado ou reconhecido pela patrocinadora. **O valor da Unidade Previdenciária Redecard/UPR está disponível no site da Fundação, em Meu Plano > Redecard Suplementar > Indicadores do Plano > Valor da UP. Opção pelo pagamento único De comum acordo entre a Fundação e o participante (ou na sua falta, seus beneficiários), os benefícios de Aposentadoria que na data de pagamento sejam de valor mensal inferior a 15 UPR serão transformados em pagamento único, correspondente ao Saldo de Conta Aplicável na data de conversão, extinguindo-se, assim, definitivamente todas as obrigações da entidade frente ao participante e seus beneficiários. 11

12 Na hora da aposentadoria Como são pagos os benefícios? O participante pode optar, de comum acordo com a Fundação, por uma das seguintes alternativas: a. pagamento único de até 25% do saldo de Conta de Contribuição de Participante e do saldo de Conta de Contribuição de Patrocinadora, e o restante através de uma das opções abaixo; b. pagamentos consecutivos mensais, de valores correspondentes ao número constante de quotas, por um período de 5 a 15 anos* ou c. renda vitalícia, atuarialmente equivalente ao Saldo de Conta Aplicável, considerando exclusivamente os dados do participante e de seus beneficiários na data do cálculo** * Para o Benefício Proporcional Diferido dos participantes vinculados, o pagamento será realizado considerando exclusivamente a forma prevista no item b. ** Os benefícios pagos na forma prevista no item c serão reajustados, anualmente, pelo índice de aumentos gerais de salários da patrocinadora, excluindo aumentos reais a qualquer título e eventuais reposições salariais. 12

13 Quem são seus beneficiários no plano? Cônjuge ou companheiro/a, Filhos (incluindo enteados e adotados legalmente) solteiros, dependentes e menores de 21 anos de idade ou que tenham entre 21 e 25 anos e estejam cursando, em período integral (mínimo de 20 horas por semana), estabelecimento de ensino superior oficial ou reconhecido pelo Conselho Federal de Educação. Filhos de qualquer idade que sejam total ou permanentemente inválidos. Será cancelada a elegibilidade de beneficiário que venha a falecer ou de filho que se case ou atinja os limites aplicáveis de idade ou que se recupere, caso inválido. O participante também pode determinar Beneficiários Indicados para os casos especificamente previstos - ou seja, qualquer pessoa física inscrita pelo participante no plano como Beneficiário Indicado, podendo ser alterada a qualquer tempo, mediante comunicado por escrito à Fundação. Não havendo Beneficiário Indicado, os valores que lhe seriam devidos serão pagos aos herdeiros designados em inventário judicial ou em inventário por escritura pública. 13

14 Na hora da aposentadoria Quais são os direitos dos beneficiários dependentes em caso de falecimento do assistido? No caso de falecimento de participante, antes de ser elegível à Aposentadoria Suplementar, os beneficiários têm direito a um Benefício por Morte, calculado conforme os critérios usados para o Benefício por Invalidez Total. No caso de falecimento de participante que já esteja recebendo benefício no plano e havendo saldo a pagar, seu beneficiário continuará recebendo o Benefício na forma que vinha sendo pago. Caso o participante tenha optado por uma renda mensal vitalícia, será paga a Pensão por Morte sob a forma de renda mensal, ao conjunto de beneficiários do participante assistido e será constituída de uma quota familiar e de quotas individuais para os beneficiários, até o máximo de quatro. A quota familiar será igual a 60% do valor do benefício de Aposentadoria Suplementar ou por Invalidez Total. A quota individual será igual a 10% do total por beneficiário habilitado, até o máximo de quatro. A Pensão por Morte será dividida, em partes iguais, entre os beneficiários. Toda vez que se extinguir uma parcela de Pensão por Morte, em função de perda de condição de beneficiário, será feito novo cálculo e rateio, considerando apenas os beneficiários remanescentes. O cancelamento da elegibilidade do último beneficiário remanescente levará à extinção da Pensão por Morte. Na ausência de beneficiários, o saldo da Conta Total do Participante será pago aos Beneficiários Indicados e, na sua falta, aos herdeiros designados em inventário judicial ou em inventário por escritura pública. 14 Dica É fundamental que seus beneficiários também conheçam os direitos e deveres que têm em relação ao plano. Caberá a eles entrar em contato com a Fundação Itaú Unibanco para verificar seus direitos a eventuais benefícios.

15 A tributação do seu benefício Quando entrou no plano, você teve de escolher o regime de incidência de Imposto de Renda sobre seu benefício na hora da aposentadoria. As duas opções são: Regime Progressivo Os benefícios são tributados conforme as normas estabelecidas pela Receita Federal. A alíquota será aplicada de acordo com a tabela vigente do Imposto de Renda, relativa ao Regime Progressivo*. Vale destacar que: 1. Os rendimentos pagos aos assistidos com idade igual ou superior a 65 anos têm parcela isenta do seu benefício, segundo valor divulgado anualmente pela Receita Federal, levando em consideração a soma total de rendas recebidas por mês, independentemente da fonte pagadora. 2. Os rendimentos pagos aos assistidos portadores de moléstia grave podem ser isentos de Imposto de Renda. Se for esse seu caso, verifique as condições para obter essa isenção junto à Receita Federal. 3. No caso de assistidos residentes no exterior, há incidência de Imposto de Renda na fonte sobre o montante recebido. * As tabelas de cada ano-calendário estão disponíveis no site 15

16 Regime Regressivo Os benefícios são tributados com base na tabela abaixo (desde 01/01/2005), criada pelo governo para estimular as aplicações de longo prazo. A alíquota do Imposto de Renda começa mais alta (35% para investimentos mantidos por dois anos ou menos) e vai caindo à medida que os recursos permanecem investidos, até atingir a alíquota de 10%, válida para recursos mantidos por mais de dez anos. Ao optar pelo Regime Regressivo, o Imposto de Renda será retido na fonte de forma definitiva, exclusiva e sem deduções sobre o valor total. Tempo de permanência no plano Igual a 2 anos ou menos Superior a 2 anos e inferior ou igual a 4 anos Superior a 4 anos e inferior ou igual a 6 anos Superior a 6 anos e inferior ou igual a 8 anos Superior a 8 anos e inferior ou igual a 10 anos Superior a 10 anos Alíquota do IR 35% 30% 25% 20% 15% 10% 16

17 Cuide bem de suas finanças A aposentadoria é um período que permite uma série de descobertas. São muitas as histórias de pessoas que deram asas à imaginação e abraçaram novas carreiras, atividades, trabalhos voluntários, estudos, se aproximaram mais da família, da comunidade e dos amigos... Não importam quais sejam suas escolhas, é fundamental que você cuide muito bem de sua saúde e de seus recursos financeiros para que possa ter um futuro longo e feliz pela frente. Por isso, procure fazer check-ups anuais, desenvolva uma rotina de atividades físicas (mesmo que seja apenas uma caminhada diária), alimente-se de maneira saudável e mantenha a mente sempre alerta (livros, jornais, palavras cruzadas e jogos para exercitar a memória ajudam muito). Quanto à sua saúde financeira, procure utilizar seus recursos de modo consciente. Veja algumas dicas valiosas: Mantenha o equilíbrio entre o consumo e a poupança para comprar o que deseja e precisa sem gastar exageradamente. Uma boa planilha de orçamento doméstico permite que você acompanhe suas receitas e despesas e entenda melhor como e onde está usando seu dinheiro. É indispensável ter sempre uma reserva investida para cobrir imprevistos. 17

18 18 Se precisar de recursos extras, lembre-se que o melhor crédito é o que traz novas perspectivas e não mais problemas financeiros. Cuidado com as compras por impulso. Antes de adquirir um produto ou serviço, avalie se de fato você precisa dele e eleja prioridades. Se for comprar a crédito, não pense nas prestações isoladamente. Juntas, elas não podem comprometer mais do que 40% do seu rendimento. Informação e autocontrole são fundamentais para quem se endividou e quer retomar as rédeas do orçamento. Para saber mais sobre como monitorar bem suas finanças, consulte o site da Fundação Itaú Unibanco > Educação Financeira e Previdenciária. Lá você encontra textos, artigos, planilha de orçamento doméstico e vídeos explicativos.

19 Fundação Itaú Unibanco Canais de atendimento Pessoalmente Por telefone ou fax Em São Paulo (SP) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Rua Carnaubeiras, 168 3º andar Jabaquara CEP Em Belo Horizonte (MG) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Rua Albita, 131 4º andar Cruzeiro CEP Em Curitiba (PR) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Rua Marechal Deodoro, º andar Centro CEP Em Goiânia (GO) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Av. República do Líbano, 1551 Sala 602 Ed. Vanda Pinheiro Setor Oeste CEP Em Recife (PE) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h Av. Rui Barbosa, 251 4º andar Ed. Parque Amorim Graças CEP Pela internet São Paulo (SP) De 2ª a 6ª feira das 8h às 19h* Fone Fax Demais localidades: Fone Canal Fale Conosco * horário de Brasília 19