Saiba mais sobre seu plano

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1 Saiba mais sobre seu plano Plano Redecard BD 1

2 Índice A proteção da previdência complementar As contribuições para o plano Em caso de desligamento Na hora da aposentadoria Cuide bem de sua saúde física e financeira

3 A proteção da previdência complementar A previdência complementar vem se tornando um diferencial cada vez mais importante na vida dos brasileiros. Isso se dá principalmente com o aumento da longevidade e a queda dos índices de natalidade. Para se ter uma ideia, a taxa de fecundidade que, em 1960, era de 6,3 filhos por mulher, é hoje de 1,94 filho por mulher, em média. Enquanto isso, na última pesquisa divulgada pelo Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), a expectativa de vida média ao nascer no Brasil subiu para 74,9 anos. Segundo o Ministério da Previdência Social, um segurado com 60 anos de idade tem, atualmente, uma sobrevida estimada de 21,8 anos. Esse cenário aponta uma forte pressão sobre a previdência social com menos brasileiros contribuindo para o INSS e mais brasileiros recebendo benefícios do instituto. Por isso, os especialistas são unânimes em apontar a valorização da previdência complementar como um item essencial para o planejamento de um futuro mais tranquilo. Você, participante ou assistido da Fundação Itaú Unibanco, já conta com um benefício diferenciado a sua disposição. Este material vai ajudá-lo a entender os principais aspectos do funcionamento de seu plano para você aproveitar suas vantagens da melhor forma possível. Boa leitura! 3

4 As contribuições para o plano Contribuição dos participantes Para os participantes ativos e assistidos, as patrocinadoras respondem pelo custeio integral do plano. Os participantes vinculados (optantes pelo Benefício Proporcional Diferido) assumem o custeio das despesas administrativas decorrentes de sua manutenção no plano, a partir da taxa aprovada pela patrocinadora e registrada no Plano de Custeio anual. Caso seu saldo se esgote, em função do desconto relativo ao custeio administrativo, a inscrição no plano será automaticamente cancelada e o participante será informado a respeito. Os participantes autopatrocinados assumem as contribuições antes feitas pela patrocinadora, destinadas ao custeio de seu benefício, inclusive benefícios de risco, acrescidas da taxa de administração aprovada pela patrocinadora e prevista no Plano de Custeio anual. As contribuições do participante autopatrocinado serão calculadas por ocasião da Avaliação Atuarial e ocorrem doze vezes ao ano. Caso deixe de efetuar três contribuições sucessivas, sua inscrição será cancelada, 30 dias após notificação do débito. Contribuição da patrocinadora Os custos do plano Redecard BD para os participantes ativos e assistidos são totalmente cobertos pela patrocinadora, conforme estabelecido no custeio anual calculado pelo atuário responsável, com base no balanço da Fundação relativo ao plano, ou quando ocorrerem alterações significativas nos encargos relativos ao plano. 4

5 Em caso de desligamento Se houver término do vínculo com a patrocinadora, antes de serem atingidas as condições de elegibilidade para os benefícios, o participante poderá optar por um dos institutos - Resgate, Portabilidade, Autopatrocínio ou Benefício Proporcional Diferido (BPD) - previstos na legislação vigente e no Regulamento do plano: Resgate Desde que não esteja recebendo benefício do plano, o participante pode solicitar o Resgate de 100% do total das contribuições que tenha efetuado ao plano, na condição de autopatrocinado, para custeio de seu benefício, atualizadas pelo retorno dos investimentos, excluídas as contribuições realizadas para despesas administrativas e as contribuições relativas aos benefícios de risco. O participante ativo que tenha mais de 10 anos de Serviço Contínuo, com a condição de não estar recebendo benefício do plano, poderá optar por um Resgate equivalente a 25% do valor correspondente ao Benefício Proporcional Diferido. O Resgate será feito na forma de benefício único ou, a critério do participante, em até 12 parcelas mensais e consecutivas, atualizadas segundo o retorno dos investimentos. O pagamento do Resgate extingue definitivamente todas as obrigações da entidade em relação ao participante e seus beneficiários. 5

6 Portabilidade O participante autopatrocinado que tiver 3 anos de vinculação e não estiver recebendo benefício do plano poderá optar por portar, para outra entidade de previdência complementar ou sociedade seguradora autorizada a operar planos de benefícios de previdência complementar, o valor correspondente a 100% de suas contribuições, como participante autopatrocinado, atualizadas pelo retorno dos investimentos, excluídas as contribuições feitas para despesas administrativas e as contribuições relativas a benefícios de risco. Da mesma forma, o participante ativo com mais de 10 anos de Serviço Contínuo terá direito a portar 50% do valor correspondente ao Benefício Proporcional Diferido. Autopatrocínio O participante poderá optar por permanecer no plano como participante autopatrocinado até a data do preenchimento das condições de elegibilidade ao benefício de Aposentadoria Normal. Deverá assumir, nesse caso, as contribuições que seriam feitas pela patrocinadora destinadas ao custeio de seu benefício, inclusive benefícios de risco, acrescidas da taxa de administração aprovada pela patrocinadora e prevista no Plano de Custeio anual. Caso deixe de efetuar três contribuições sucessivas, sua inscrição será cancelada, 30 dias após notificação do débito. A opção pelo Autopatrocínio não impede a opção posterior pela Portabilidade ou Resgate. 6

7 Benefício Proporcional Diferido (BPD) Desde que não seja elegível ao recebimento de benefício e tenha completado 3 anos de vinculação ao plano, o participante poderá optar pelo Benefício Proporcional Diferido (BPD), tornando-se, assim, um participante vinculado. Seu saldo ficará retido até que complete 60 anos de idade, quando terá início o pagamento do benefício. O requerimento do benefício também poderá ser realizado a partir de 55 anos de idade. O benefício será atuarialmente equivalente à reserva do benefício proporcionalmente acumulado, considerando eventuais insuficiências de cobertura, ou o valor presente do Benefício Mínimo proporcionalmente acumulado, o que for maior. Para os participantes autopatrocinados que, posteriormente, optem pelo BPD, os valores serão calculados considerando a data da opção. Este valor será convertido em um Saldo de Conta Individual em nome do participante e será atualizado, mensalmente, até a data do cálculo, de acordo como retorno dos investimentos. O valor mensal do BPD será calculado, no início do recebimento, sobre 100% do Saldo de Conta Individual do Participante Vinculado e será pago em prestações mensais, por um período certo, à sua escolha, entre 60 e 180 meses. O participante vinculado assume o custeio das despesas administrativas decorrentes da sua manutenção no plano, cuja taxa é aprovada pela patrocinadora e registrada no Plano de Custeio anual. A escolha do BPD não impede posterior opção pela Portabilidade ou Resgate. 7

8 Importante A Fundação encaminhará ao participante, no prazo de 30 dias contados da data da cessação do contrato de trabalho ou do mandato junto ao patrocinador, extrato contendo as informações, inclusive valores, a respeito de seu direito junto ao plano. O participante terá o prazo de 30 dias, contados da data do recebimento do extrato, para optar por um dos institutos. O participante que não fizer sua definição dentro desse prazo terá presumida sua escolha pelo BPD. O participante deve formalizar sua decisão, mediante preenchimento do termo de opção protocolado junto à Fundação. 8

9 Na hora da aposentadoria Que benefícios o plano oferece aos participantes? Aposentadoria Normal Aposentadoria Antecipada Benefício por Invalidez Total Como solicitar um desses benefícios? É preciso cumprir todos os requisitos de elegibilidade ou seja, assegurar que você tem direito ao benefício (veja, a seguir, as exigências de cada um). Em caso positivo, é necessário encaminhar um requerimento por escrito para a Fundação, solicitando o início de seu processo. 9

10 Quais os requisitos de elegibilidade? Para a Aposentadoria Normal, é preciso: ter, no mínimo, 60 anos de idade e ter 10 anos de Serviço Contínuo. Para a Aposentadoria Antecipada, é preciso: ter, no mínimo, 55 anos de idade e ter 10 anos de Serviço Contínuo. 10

11 Para o Benefício por Invalidez Total, é preciso: ter a invalidez total atestada por clínico credenciado ou reconhecido pela patrocinadora (mas não durante os primeiros 15 dias de afastamento ou do período em que qualquer benefício de Auxílio-Doença esteja sendo pago ao participante diretamente pela patrocinadora); ter, pelo menos, 180 dias de Serviço Contínuo (imediatamente, em caso de acidente de trabalho) e ser elegível a um benefício de Aposentadoria por Invalidez ou de Auxílio-Doença pela Previdência Social. O Benefício por Invalidez Total não será pago se o participante incapacitado estiver recebendo um benefício de continuação de salário pago direta ou indiretamente pela patrocinadora. 11

12 Como são feitos os cálculos? Para a Aposentadoria Normal Benefício Mensal = (40% SRB - BP) x (SC + 20)/50 sendo: SRB = Salário Real de Benefício - a média aritmética simples dos últimos 12 Salários Aplicáveis*, incluindo-se o 13º salário, excluídas as vantagens que venham a ser estabelecidas por lei ou acordo sindical, corrigidos mês a mês pelo índice de reajuste BP = Benefício Previdenciário (R$ 2.259,19, em setembro/2015), corrigido anualmente em setembro SC = Serviço Creditado * O Salário Aplicável representa o salário base + gratificação por função + adicional de tempo de serviço + horas extras contratuais, incluindo 13º e 14º salários, quando aplicável, pagos pela patrocinadora. Para os conselheiros e diretores, o Salário Aplicável representa os honorários e pró-labore recebidos. 12

13 Na hora da aposentadoria Para a Aposentadoria Antecipada Segue o mesmo cálculo da Aposentadoria Normal, sendo que o valor do benefício calculado será reduzido em 4/12% por mês em que a data da aposentadoria preceder o 60º aniversário do participante. Para o Benefício por Invalidez Total O valor corresponderá à aplicação da seguinte fórmula: Benefício Mensal = (40% SRB - BP) x (SCA + 20)/50 sendo: SRB = Salário Real de Benefício - a média aritmética simples dos últimos 12 Salários Aplicáveis*, incluindo-se o 13º salário, excluídas as vantagens que venham a ser estabelecidas por lei ou acordo sindical, corrigidos mês a mês pelo índice de reajuste BP = Benefício Previdenciário (R$ 2.259,19, em setembro/2015), corrigido anualmente em setembro SCA = Serviço Creditado Aplicável * O Salário Aplicável representa o salário base + gratificação por função + adicional de tempo de serviço + horas extras contratuais, incluindo 13º e 14º salários, quando aplicável, pagos pela patrocinadora. Para os conselheiros e diretores, o Salário Aplicável representa os honorários e pró-labore recebidos. 13

14 Opção pelo pagamento único De comum acordo entre o participante e a Fundação, uma parcela de até 25% do benefício mensal de Aposentadoria Normal ou Antecipada poderá ser convertida em pecúlio (pagamento único) de valor atuarialmente equivalente. O benefício remanescente de renda mensal não poderá ser inferior a 26 UPR**. Da mesma forma, de comum acordo entre o participante (e, na sua falta, seus beneficiários) e a entidade, os benefícios relativos à Aposentadoria que, na data de pagamento, tenham valor inferior a 15 UPR**, serão transformados em pagamento único, atuarialmente equivalente. Dessa forma, encerram-se todas as obrigações da entidade em relação ao participante e seus beneficiários. Benefício Mínimo O participante que se aposentar na data da Aposentadoria Normal ou Antecipada poderá optar pelo recebimento de pagamento único igual a 3 vezes o Salário Real de Benefício ou pelo recebimento de benefício mensal, aplicando as fórmulas indicadas. O mesmo vale para os benefícios de Invalidez Total e Pensão por Morte (neste caso, a escolha é dos beneficiários). Essa opção também é oferecida aos participantes ou beneficiários caso os cálculos resultem em benefício nulo. O pagamento único do Benefício Mínimo extingue definitivamente todas as obrigações do plano em relação aos participantes ou beneficiários que fizerem a opção. **O valor da Unidade Previdenciária Redecard BD/UPR está disponível no site da Fundação, em Meu Plano > Redecard BD > Indicadores do Plano > Valor da UP. 14

15 Na hora da aposentadoria Como são pagos os benefícios? O assistido recebe o benefício em parcelas mensais. Os pagamentos são creditados em conta corrente no Itaú Unibanco, mantida pelo assistido e cadastrada na Fundação Itaú Unibanco (o calendário anual completo com as datas de pagamento é divulgado no site da entidade). Quando é feita a correção dos benefícios? O reajuste dos benefícios ocorre anualmente pelo índice de aumentos gerais de salários da patrocinadora, excluindo aumentos reais a qualquer título e eventuais reposições salariais. Como ocorre a tributação dos benefícios? Os benefícios são tributados conforme as normas estabelecidas pela Receita Federal. A alíquota será aplicada de acordo com a tabela vigente do Imposto de Renda, relativa ao Regime Progressivo*. Vale destacar que: 1. Os rendimentos pagos aos assistidos com idade igual ou superior a 65 anos têm parcela isenta do seu benefício, segundo valor divulgado anualmente pela Receita Federal, levando em consideração a soma total de rendas recebidas por mês, independentemente da fonte pagadora. 2. Os rendimentos pagos aos assistidos portadores de moléstia grave podem ser isentos de Imposto de Renda. Se for esse seu caso, verifique as condições para obter essa isenção junto à Receita Federal. 3. No caso de assistidos residentes no exterior, há incidência de Imposto de Renda na fonte sobre o montante remetido. 15 * As tabelas de cada ano-calendário estão disponíveis no site

16 Quem são seus beneficiários no plano? Cônjuge ou companheiro/a, Filhos (incluindo enteados e adotados legalmente) solteiros, dependentes e menores de 21 anos de idade ou que tenham entre 21 e 25 anos e estejam cursando, em período integral (mínimo de 20 horas por semana), estabelecimento de ensino superior oficial ou reconhecido pelo Conselho Federal de Educação. Filhos de qualquer idade que sejam total ou permanentemente inválidos. Será cancelada a elegibilidade de beneficiário que venha a falecer ou de filho que se case ou atinja os limites aplicáveis de idade ou que se recupere, caso inválido. O participante também pode determinar Beneficiários Indicados para os casos especificamente previstos - ou seja, qualquer pessoa física inscrita pelo participante no plano como Beneficiário Indicado, podendo ser alterada a qualquer tempo, mediante comunicado por escrito à Fundação. Não havendo Beneficiário Indicado, os valores que lhe seriam devidos serão pagos aos herdeiros designados em inventário judicial ou em inventário por escritura pública. 16

17 Na hora da aposentadoria Quais são os direitos dos beneficiários em caso de falecimento de participante? Os beneficiários têm direito à Pensão por Morte. Ela será concedida, como renda mensal, ao conjunto de beneficiários do participante assistido ou ativo que vier a falecer, sendo exigido do ativo, pelo menos, 180 dias de Serviço Contínuo (imediato em caso de acidente de trabalho). Será constituída de uma quota familiar e de tantas quotas individuais quantos forem os beneficiários, até o máximo de quatro. A quota familiar será igual a 60% do valor do benefício de Aposentadoria Antecipada, Normal ou por Invalidez Total que o participante teria direito a receber. A quota individual será igual a 10% do total por beneficiário habilitado, até o máximo de quatro. A Pensão por Morte será dividida, em partes iguais, entre os beneficiários. Toda vez que se extinguir uma parcela de Pensão por Morte, em função da perda da condição de beneficiário, será feito novo cálculo e rateio, considerando apenas os beneficiários remanescentes. O cancelamento da elegibilidade do último beneficiário remanescente levará à extinção da Pensão por Morte. Dica É fundamental que seus beneficiários também conheçam os direitos e deveres que têm em relação ao plano. Caberá a eles entrar em contato com a Fundação Itaú Unibanco para verificar seus direitos a eventuais benefícios. 17

18 Cuide bem de sua saúde física e financeira A aposentadoria é um período que permite uma série de descobertas. São muitas as histórias de pessoas que deram asas à imaginação e abraçaram novas carreiras, atividades, trabalhos voluntários, estudos, se aproximaram mais da família, da comunidade e dos amigos... Não importam quais sejam suas escolhas, é fundamental que você cuide muito bem de sua saúde e de seus recursos financeiros para que possa ter um futuro longo e feliz pela frente. Por isso, procure fazer check-ups anuais, desenvolva uma rotina de atividades físicas (mesmo que seja apenas uma caminhada diária), alimente-se de maneira saudável e mantenha a mente sempre alerta (livros, jornais, palavras cruzadas e jogos para exercitar a memória ajudam muito). Quanto à sua saúde financeira, procure utilizar seus recursos de modo consciente. Veja algumas dicas valiosas: Mantenha o equilíbrio entre o consumo e a poupança para comprar o que deseja e precisa sem gastar exageradamente. Uma boa planilha de orçamento doméstico permite que você acompanhe suas receitas e despesas e entenda melhor como e onde está usando seu dinheiro. É indispensável ter sempre uma reserva investida para cobrir imprevistos. Se precisar de recursos extras, lembre-se que o melhor crédito é o que traz novas perspectivas e não mais problemas financeiros. 18

19 19 Cuidado com as compras por impulso. Antes de adquirir um produto ou serviço, avalie se de fato você precisa dele e eleja prioridades. Se for comprar a crédito, não pense nas prestações isoladamente. Juntas, elas não podem comprometer mais do que 40% do seu rendimento. Informação e autocontrole são fundamentais para quem se endividou e quer retomar as rédeas do orçamento. Para saber mais sobre como monitorar bem suas finanças, consulte o site da Fundação Itaú Unibanco > Educação Financeira e Previdenciária. Lá você encontra textos, artigos, planilha de orçamento doméstico e vídeos explicativos.

20 Fundação Itaú Unibanco Canais de atendimento Pessoalmente Por telefone ou fax Em São Paulo (SP) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Rua Carnaubeiras, 168 3º andar Jabaquara CEP Em Belo Horizonte (MG) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Rua Albita, 131 4º andar Cruzeiro CEP Em Curitiba (PR) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Rua Marechal Deodoro, º andar Centro CEP Em Goiânia (GO) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h* Av. República do Líbano, 1551 Sala 602 Ed. Vanda Pinheiro Setor Oeste CEP Em Recife (PE) De 2ª a 6ª feira das 10h às 17h Av. Rui Barbosa, 251 4º andar Ed. Parque Amorim Graças CEP Pela internet São Paulo (SP) De 2ª a 6ª feira das 8h às 19h* Fone Fax Demais localidades: Fone Canal Fale Conosco * horário de Brasília 20