UMA REFLEXÃO ACERCA DOS REFERENCIAIS SOBRE A LAVAGEM DE DINHEIRO

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1 Revista Científica FAZER. 80 UMA REFLEXÃO ACERCA DOS REFERENCIAIS SOBRE A LAVAGEM DE DINHEIRO RESUMO Cassiano Tiago Lumi ¹ Luana Giesel ² Juliano Dobrovolski ³ O presente trabalho desenvolve o tema sobre Economia e como é o impacto da ligação com a lavagem de dinheiro, visto que a corrupção é um fator que pode influenciar os índices econômicos de forma negativa. Tem por objetivo principal ajudar a entender como acontecem os crimes aliados a operação lava jato que foi deflagrada pelo ministério público federal e polícia federal no ano de Teve como delimitação temática a Lavagem de Dinheiro um crime que pode ser cometido por diversas formas e por várias pessoas. INTRODUÇÃO O presente trabalho desenvolve o tema sobre Economia e como é o impacto da ligação com a lavagem de dinheiro. Tem por objetivo principal ajudar a entender como acontecem os crimes aliados a lava - jato. Teve como delimitação temática a Lavagem de Dinheiro um crime que pode ser cometido por diversas formas e por várias pessoas. A justificativa em pesquisar esse assunto, pauta-se em estudar como acontecem os crimes de lavagem de dinheiro, e o como funcionam as etapas, quem são os órgãos responsáveis e como começa o crime. Traz as seguintes problemáticas norteadoras: O que a Lavagem de Dinheiro tem haver com a Administração? Como acontecem as etapas da lavagem de dinheiro? A Corrupção da lavagem de dinheiro causa mudanças na Economia do País? ¹ Professor do Curso de Administração da FAE. ² Acadêmica do curso de Administração da FAE. ³ Acadêmico do curso de Administração da FAE.

2 Revista Científica FAZER. 81 No curso de Administração estuda-se a matéria de economia, dentro desta, pode-se abordar a importância da lavagem de dinheiro, pois depois de formadas as pessoas devem procurar um serviço e no mesmo, seria de extrema importância saber como acontecem esses crimes, várias empresas são vítimas da lavagem de dinheiro. O trabalho está estruturado em 5 partes, como segue: Na primeira, trata-se do conceito do tema Economia e da Delimitação do tema Lavagem de dinheiro, explica com base em dicionário e pesquisa bibliográfica o que significa e como acontece a junção dos mesmos. Na segunda a legislação e Regulamentação, explicam sobre as leis e como funcionam a estrutura das organizações, também é relatado as punições dependendo do nível de gravidade. Na terceira, métodos, técnicas e processo da lavagem de dinheiro. Os métodos e técnicas de lavagem de dinheiro sempre são seguidas em uma certa ordem para não chamar a atenção dos investigadores, as etapas acontecem por meio da: Colocação; Ocultação; Integração. Também descreve como são feitas essas técnicas e o processo de cada uma. Na quarta parte, será citada exemplos baseados com a economia e com a lavajato. 2 REFERENCIAL TEÓRICO 2.1 CONCEITO DE ECONOMIA E LAVAGEM DE DINHEIRO. A JUNÇÃO DOS MESMOS. Neste ponto, se fará uma tentativa de explicar um recorte sobre o conceito de economia, no que tange ao crime da lavagem de dinheiro, trazendo assim a definição, bem como o sentido de desenvolver esse tema da economia e da lavagem de dinheiro. Sendo assim, o dicionário Infopédia (2015) traz a seguinte definição de economia. A Ciência que estuda a produção, distribuição e consumo de bens e serviços, e a repartição de rendimentos. È também o conjunto de atividades

3 Revista Científica FAZER. 82 desenvolvidas pelo homem para obter os bens e serviços indispensáveis á satisfação das suas necessidades, aproveitamento eficiente de recursos, equilíbrio harmonioso entre as partes e o todo. Já no site do COAF 5, (2015) o conceito de Lavagem de Dinheiro é um conjunto de operações financeiras que fazem com que o dinheiro adquirido ilegalmente se torne limpo. A lavagem de dinheiro é um problema mundial que envolve transações internacionais, contrabando de dinheiro através de fronteiras e lavagem, sendo que acontecem em um país e pode ser o produto de crimes cometidos em outro. Reforça essa explicação, Amaral, (2015,p.3) Especialistas estimam que cerca de US$500 bilhões em "dinheiro sujo" cerca de 2% do PIB mundial - transitam anualmente na economia. Trata-se de uma ameaça global crescente e as medidas para controlar o problema tornaram-se foco de um intenso esforço internacional. Durante os últimos dez anos, inúmeras organizações envolveram-se na luta contra a lavagem de dinheiro, promovendo a cooperação para assegurar que as instituições financeiras tomem as providências necessárias a fim de minimizar os efeitos danosos dessa prática. Dessa forma pode-se afirmar que o processo de lavagem de dinheiro, influencia bastante na economia de um país, a pesquisa acima, nos quer dizer que a cada ano esse crime se desenvolve mais. Ao fazer uma abordagem sobre o histórico desse tipo de crime, percebe-se que baseado na fase histórica, aponta como começou a ser praticado o crime e como foi se agravando. Para o aparato histórico, Pinelli, (2003,p. 21), Lavagem de dinheiro é conhecida desde a década de 80. Nos últimos anos foi mais comentada, procurada e pesquisada, em virtude disso formaram-se várias organizações, pois cada vez está mais grave e preocupante o crime de lavagem de dinheiro. Desde então tem tipificado o crime e criado agências, hoje temos uma agência Brasileira exemplo a FIU 6. 5 COAF: Conselho de Controle de Atividades Financeiras, é muito usado no trabalho como referencia pois é um dos lugares mais confiantes. 6 FIU. Financial intelligenceunit

4 Revista Científica FAZER. 83 Segundo definição do Grupo de Egmont, Unidade Financeira de Inteligência (FIU) é a agência nacional, central, responsável por receber (e requerer), analisar e distribuir às autoridades competentes as denúncias sobre as informações financeiras com respeito a procedimentos presumidamente criminosos conforme legislação ou normas nacionais para impedir a lavagem de dinheiro. Informações de, Senna,(2014,p.11), dão conta que em 1998 em Nova York, participaram 185 países para resolver um grade problema que envolvia drogas, durante esse encontro foram feitos 6 planos dos ações, dentre eles estava a (GPML 7 ) ou plano de ação contra lavagem de dinheiro. Marcos Históricos. A convenção das Nações Unidas em Viena ( GAFI/FATF 8 ) 40 recomendações sobre lavagem de dinheiro-1990 Regulamente modelo sobre delitos de lavagem de dinheiro relacionados com tráfico ilícito de drogas e outros delitos graves Conferencia da cúpula das Américas sobre os procedimentos de lavagem e investimentos criminais-1995 GPML Conclui-se que existe á bastante tempo esse crime e que já aconteceram em vários lugares que ficaram como marcos. Esses planos de ações foram criados para ajudar a descriminar e a raptar as pessoas que adquirem propina de forma ilegal, cada ano esse crime é mais praticado e assim precisa-se de mais pessoas para se envolver no assunto, essas organizações foram criadas unicamente para atuar na área de Lavagem de dinheiro. 7 O global planagainst Money laundering,foi um plano de ação para a luta contra a lavagem de dinheiro. 8 Grupo de ação brasileira sobre lavagem de dinheiro

5 Revista Científica FAZER MÉTODOS, TÉCNICAS E PROCESSO DA LAVAGEM DE DINHEIRO. Nessa sessão se abordará a delimitação de como funciona o mecanismo do crime de lavagem de dinheiro em etapas, quais são sempre os mais utilizados pelos criminosos, bem como os lugares mais procurados pelos mesmos. Os mecanismos mais utilizados no processo de lavagem de dinheiro envolvem, basicamente, três etapas independentes que, com frequência, ocorrem simultaneamente: -Colocação Escamoteação; -Ocultação ou dissimulação; -Integração; Agora passaremos a descrever cada uma das etapas, pois segundo Amaral (2015), a colocação é a primeira etapa do processo por meio do sistema econômico, com o objetivo de ocultar a origem do dinheiro, o indivíduo divide o dinheiro em vários lugares para dificultar o rastreamento. Faz isso por meio de depósitos em várias agencias bancarias, podendo ser em diversos Estados. Já as informações do portal do Banco do Brasil, reforçam que a colocação, é entrada de recursos ilícitos para o sistema econômico, agindo assim com aquisição de: Previdência: usado muito para ter uma certa quantia guardado no banco e só pode ser retirado junto com a aposentadoria; capitalização: são títulos, boletos, para de certa forma guardar dinheiro, dependendo do contrato existem tempos para todo mês ou de uma única vez poder ser pago, e no contrato especifica quando pode-se sacar o valor. Financiamentos: toda forma de conseguir dinheiro fácil, pouco ou bastante dependendo da compra do bem, os três exemplos são realizados não só em bancos mas sim em qualquer instituição financeira. Referente à Escamoteação, Dalmas (2014, p.01), é o primeiro processo inicial ilícito dos produtos dos seus crimes. E para Pitombo (2014, p.01) Na etapa da conversão ou ocultação é feito o fracionamento do capital, obtido com a infração penal, e, depois pequenos depósitos bancários que não chamam a atenção pela insignificância dos valores e escapam às normas administrativas de controle, impostas às instituições financeiras.

6 Revista Científica FAZER. 85 No processo da Ocultação, Amaral (2015), fala que os criminosos precisam movimentar muito os valores para não deixar suspeitas, eles fazem isso, depositando dinheiro em conta de laranjas, empresas fantasmas, e optam por depositar seu dinheiro em bancos do exterior onde existe sigilo bancário. Pessoas Laranjas, são pessoas que as vezes nem sabem que o seu nome e os seus dados estão sendo usados por um criminoso, esse criminoso utiliza dados de outras pessoas para: abrir contas em banco, fazer emissão de boleto, nominar cheques. Tem laranjas que recebem para emprestar seu nome, esses sim, sabem que estão praticando crime. Empresas fantasma é uma empresa criada para manter uma fachada e por meio desta, emitir notas, boletos, pedidos, abrir contas. Essas empresas existem, mas por traz delas tem algo muito grande que rende mais lucro do que se imagina. Ainda informações do portal do Banco do Brasil, explicam que na Ocultação, o criminoso busca quebrar a cadeia de evidência, nessa etapa começa a movimentação do dinheiro e a aplicação em contas fantasmas ou de laranjas. E, segundo Dalmas (2014) a etapa chamada de dissimulação ou ocultação, consiste em maquiar a origem ilícita do dinheiro, e busca estruturar uma origem ilícita por meio de vários movimentos ou investimentos. E a última etapa segundo Amaral (2015) é que o dinheiro fica limpo, nessa fase que os criminosos investem os valores em imóveis, carros de luxo, grandes aplicações, essa última etapa é chamada de Integração. Como também apresenta o site do Banco do Brasil a etapa de Integração é a consistência do dinheiro ilícito para licito, com a aquisição de bens e a aplicação do dinheiro limpo para os investimentos desejados. Explica esse processo a seguinte citação: Por derradeiro, tem-se a fase da integração, que corresponde à reinserção dos ativos lavados no sistema produtivo, ou atribuir-lhes aparência de legalidade quanto à sua origem. Conforme Marco Antonio de Barros, a integração: geralmente se dá com a criação ou investimentos em negócios lícitos, ou ainda mediante a aquisição de bens em geral (imóveis, obras de arte, ouro, joias, ações embarcações, veículos automotores etc.) sendo o capital, com

7 Revista Científica FAZER. 86 aparência lícita, reintroduzido nos setores econômico, financeiro e produtivo da cadeia econômico-financeiro do país, tal como ocorre com as operações de fundos legítimos. (DALMAS, 2014, p.1) Integração é uma etapa bem importante para o criminoso, como fora citado no parágrafo acima, nessa etapa o mesmo começa adquirir bens de alto valor, com o dinheiro limpo, mas que conseguira de forma ilegal. Conforme, Senna, (2014, p.6), Existem alguns lugares que mais acontecem o crime de lavar dinheiro. Parafraseando o mesmo autor, entre esses lugares estão: Instituições Financeiras sendo o setor mais afetado e mais utilizado no processo de lavagem de dinheiro, por que os criminosos a maioria das vezes optam em guardar uma certa quantia, as instituições financeiras tem o dever de entrar em contato com o COAF quando existir uma quantia maior ou superior de dinheiro. Paraísos Fiscais, sendo locais conhecidos por esse nome pelo fato de ser fácil a lavagem de dinheiro nesses locais existem sigilo bancário, o imposto sobre as contas é menor o primeiro lugar no ranking é Suíça. Bolsa de Valores, sendo que no Brasil é fiscalizada pela Comissão de valores mobiliários (CVM), Nas bolsas é bem comum acontecer a lavagem de dinheiro pois, permitem a realização de negócios com características internacionais, alto índice de liquidez. Assim como as transações de compra e venda, podem ser efetuadas em um curto espaço de tempo e existe muita competitividade entre corretores. Para investir em bolsa de valores que é como uma poupança porém existe mais risco mas o lucro é maior, quando um criminoso quer lavar dinheiro ele opta em comprar ações de alguma empresa, pelo fato de ser mais difícil ser descoberto, e por render mais dinheiro de forma mais rápida. Companhia Seguradora: o mercado de seguros, capitalização e previdência privada aberta, são grandes setores onde ocorre o crime de lavagem de dinheiro, por que podem colocar ou fazer seguros a pessoas que não existem ou já faleceram. Mercado Imobiliário: muito frequente nesse setor pois, entre uma compra e venda de imóveis os agentes criminosos lavam recursos com muita facilidade. A ausência de controle do setor imobiliário também facilita a ação dos criminosos.

8 Revista Científica FAZER. 87 Jogos e Sorteios: exemplos de Bingos e loterias existem nesse caso, manipulação das premiações, fazendo com que o criminoso ganha o jogo, Ocorre também o alto número de apostas para fecharem as combinações, muitas vezes o criminoso acaba ganhando menos dinheiro, mas esse não é o problema, por que assim o mesmo está com o dinheiro limpo. Compra e venda de joias: esses são vendidos com relativa facilidade e essas operações podem ser realizadas utilizando-se uma ampla gama de instrumentos financeiros, muitos dos quais garantes inclusive o anonimato. Conclui-se que a cada ano existem mais lugares onde os criminosos procuram para poder lavar o seu dinheiro, e entre meio a sociedade existem vários lugares onde já é feita uma etapa do processo. 4 RESULTADOS A Operação Lava Jato Essa operação ganhou esse nome após a quadrilha usar uma rede de lavanderia e postos de combustíveis para movimentar dinheiros ilícitos no ano de Essa é a maior investigação de corrupção no país. Tudo deu início com uma rede de doleiros que atuavam em vários estados do país e com isso foi descoberto um forte esquema de lavagem de dinheiro na Petrobras envolvendo vários políticos e as maiores empreitaras do país. O site nos mostra que a investigação começa em 2009 encima dos doleiros Alberto Youssef, essa rede que ele tinha movimentou bilhões de reais com empresas no exterior nomes fantasias, contas em paraísos fiscais e contratos de importação fictícios. Youssef e o ex-diretor da Petrobras Paulo Roberto Costa tinham grandes negócios com empreiteiras e fornecedores da estatal, os mesmo foram presos em 2014 depois disso deu início a uma grande investigação encima de desvios de obras da Petrobras.

9 Revista Científica FAZER. 88 Ao ser preso pela segunda vez Costa decide ajudar nas investigações desde que tivesse sua pena reduzida. O mesmo afirmou que ele junto de outros diretores cobravam propina e repassava para os deputados em pouco tempo Youssef também virou delator. As denúncias ajudaram bastante nas investigações em 2014 foram presos nove executivos acusados de participar deste esquema. Em 2015 as investigações chegaram às duas maiores empreiteiras do país Odebrecht e Andrade Gutierrez, em novembro do mesmo ano foi preso o banqueiro André Esteves, dono do BTG. Com as investigações progredindo cada dia mais em março de 2015 as fraudes alcançam os políticos, o ex-ministro do governo de Lula Jose Dirceu foi preso por receber pagamentos das empresas que estavam sendo investigadas. Também senador Delcídio do Amaral (PT-MS) e o pecuarista José Carlos Bumlai foram para na cadeia, Eduardo cunha e outros líderes do PMDB também fora alvos das PF. Quem resolveu colaborar com as investigações da Petrobras, mostro que as fraudes também aconteciam nas construções da copa usina nuclear de Angra 3 reformas do Maracanã dentre outros setores. O almirante da reserva Othon Luiz Pinheiro da Silva foi preso por suspeita de corrupção. As pesquisas nos mostra que foram um total de 50 pessoas investidas entre deputados, ministros, senadores dentre outros. Com as investigações foi descoberto um desvio de no mínimo 10 bilhões, para poder recuperar um pouco do dinheiro desviado ouve algumas prisões das pessoas envolvidas e também de seus bens como carros joias quadros casas e dinheiro em espécie. 5 CONCLUSÃO Percebe-se que no Brasil, a corrupção é um problema endêmico que se enfatiza no meio político de forma bastante perigosa. Já não bastasse a corrupção ser algo que retira importante parcela de dinheiro público que poderia ser destinada a áreas importantes como saúde e educação, existem hoje mecanismos elaborados

10 Revista Científica FAZER. 89 que de certa forma facilitam a lavagem de dinheiro, tema central deste trabalho. Percebe-se também que o trabalho do ministério público federal e polícia federal são de extrema importância para combater estas prática ilícitas. REFERÊNCIAS Referencias: site folha de são Paulo site Brasil corrupto brasilcorrupto. wordpress.com/r-10-bilhoes-desviados-naoperacao-lava-jato/ COAF, 2015, cem casos delavagem de Dinheiro,2015 disponível em: iew acessado em 20/11/2015 ( Dalmas,2014) Dall Agnol: dal-agnol-o-desafeto-de-30-mil-vitimas-procurado-em-mais-de-130-paises html LOPES, G1Traficantes usavam táxis para lavar dinheiro no RS, acessado em 15/11/2015 PORTO EDITORA, Dicionário da Língua Portuguesa com Acordo Ortográfico, Disponível em: em 26/11/2015 Portal do BB(2015) =2970&codigoMenu=580