PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO

Transcrição

1 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO

2 Na crise Swiss Leaks, investidores se beneficiaram do sigilo bancário dos paraísos fiscais para ocultar e movimentar valores provenientes de operações ilegais. DEVIDO A FALHAS DE COMPLIANCE, O BANCO HSBC FOI EXPOSTO, ASSIM COMO AS INFORMAÇÕES SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO. O QUE É LAVAGEM DE DINHEIRO? LAVAGEM DE DINHEIRO SEGUNDO A LEI Nº 9.613/1998 Lavagem de dinheiro é o ato de encobrir a origem ilícita de bens, valores e capitais, com o intuito de reinseri-los na economia formal, sob uma aparência de licitude. Em resumo, lavagem de dinheiro é o processo de transformar dinheiro sujo em dinheiro limpo. OS RECURSOS ILÍCITOS PODEM TER COMO ORIGEM: tráfico de drogas: ex. facções criminosas, como PCC, Comando Vermelho, Amigos dos Amigos, Família do Norte, entre outras; lojas de veículos constituídas com dinheiro do tráfico; corrupção pública (Operação Lava Jato da Polícia Federal); fraudes em licitações com beneficiamento de empresários e funcionários públicos corruptos; cargos comissionados em órgãos públicos, com entrega de parte dos salários ao funcionário público contratante; evasão de divisas, por meio de cambistas e/ou em operações simuladas de comércio exterior. 1

3 PROCESSO DE LAVAGEM E OCULTAÇÃO DE DINHEIRO Como o dinheiro sujo vem de qualquer crime, os criminosos precisam distanciar esse dinheiro do crime cometido. Veja, a seguir, alguns exemplos de como isso acontece. EXEMPLOS TRÁFICO DE DROGAS: LOJA DE VEÍCULOS Os criminosos compram veículos com recursos provenientes da venda de drogas, contrabandeadas das fronteiras. Em seguida, os veículos são revendidos aos consumidores idôneos para dar origem lícita ao dinheiro. FRAUDES EM LICITAÇÕES E PAGAMENTO DE PROPINA Empresas pagam propina de 10 a 15% com o intuito de vencer licitações. Casos desse tipo podem envolver empresas de fachada, terceirização de quadrilha, uso de laranjas e até mesmo a ausência do serviço prestado. A empresa recebe o dinheiro pelo serviço prestado e, em seguida, faz uma transferência para uma conta de mesma titularidade em outro banco. Ao efetuar o saque, a origem do dinheiro é ocultada e justificada como simples transferência. Para formalizar o processo, em seguida a empresa faz a emissão de notas fiscais frias e/ou superfaturadas. OPERAÇÃO LAVA JATO DA POLÍCIA FEDERAL 2

4 A Operação Lava Jato é a maior investigação de corrupção conduzida até hoje no Brasil. Teve início com a investigação de uma rede de doleiros que atuavam em vários estados e a partir daí descobriu-se a existência de um vasto esquema de corrupção na Petrobras, envolvendo políticos de vários partidos e as maiores empreiteiras do país. COMO RESPOSTA AO ESQUEMA DE CORRUPÇÃO IDENTIFICADO, O MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL INICIOU AÇÕES PARA PROMOVER A IMPLANTAÇÃO DAS 10 MEDIDAS CONTRA A CORRUPÇÃO, SEGUINDO OS TRÂMITES PREVISTOS EM LEI. O PAPEL DOS BANCOS Os bancos exercem papel fundamental na prevenção à lavagem de dinheiro. A fiscalização efetiva e a adoção de mecanismos de controle podem evitar que tal prática se concretize. QUANDO OS BANCOS ATUAM NA PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO CONTRIBUEM PARA REDUZIR OS IMPACTOS DESSA PRÁTICA PARA A SOCIEDADE: O dinheiro lavado vem de atos ilícitos e reforça a impunidade dos crimes cometidos. A movimentação desse dinheiro sujo reduz a arrecadação para o Estado. Como consequência, é investido menos dinheiro em educação, saúde e segurança pública. ATUAÇÃO DO SANTANDER Como resposta à crescente preocupação da comunidade internacional com o problema de lavagem de dinheiro e do financiamento ao terrorismo (PLD/CFT), vários países em todo o mundo estão aprovando ou aperfeiçoando suas leis sobre esse assunto. O Santander se identifica com a sociedade e com as autoridades dos diferentes países ao reconhecer a importância da luta contra a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo, por afetar aspectos essenciais da vida social. Com sua adesão, em 1990, à Declaração de Basileia, manifesta sua plena solidariedade e máxima colaboração com as autoridades competentes nessa matéria. 3

5 VOCÊ SABE COMO O SANTANDER PREVINE A LAVAGEM DE DINHEIRO? CONHEÇA OS PROCESSOS ADOTADOS PELO SANTANDER PARA PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO. IDENTIFICAÇÃO POLÍTICA DE CONHEÇA SEU CLIENTE Também conhecida pela sigla KYC Know Your Customer, a Política de Conheça seu Cliente é um dos principais pilares de prevenção e combate à lavagem de dinheiro e à corrupção. A Política de Conheça seu Cliente deve ser aplicada de forma contínua, independentemente da forma de relacionamento, seja no atendimento presencial e/ou a distância no caso de clientes da carteira digital, por meio de visitas, entrevistas, contatos telefônicos etc. IMPORTANTE: A ABORDAGEM DEVE SER SEMPRE COM FOCO COMERCIAL E DURANTE A CONVERSA É IMPORTANTE FAZER OUTROS QUESTIONAMENTOS PARA CONHECER O CLIENTE, A ORIGEM DE SEUS RECURSOS, NEGÓCIOS, ATIVIDADE E CAPACIDADE ECONÔMICO-FINANCEIRA. Você sabe quais são as operações com maior risco de serem utilizadas em esquemas de lavagem de dinheiro? EXEMPLOS DE NEGÓCIOS E OPERAÇÕES DE MAIOR RISCO DE SEREM UTILIZADOS EM ESQUEMAS DE LAVAGEM DE DINHEIRO Realização ou proposta de operações de câmbio por empresa sem tradição, ou seja, o produto não é coerente com a atividade da empresa. Movimentação de operações de câmbio incompatíveis com a capacidade econômicofinanceira da empresa, ainda que a justificativa seja a intermediação de importações por conta e ordem de terceiros. 4

6 Especial atenção em operações de câmbio envolvendo naturezas de saída de divisas, com destaque para: pagamento antecipado de importação, importação, pagamento de frete, empréstimos etc. Movimentações de recursos em espécie de valores expressivos e frequentes, com especial atenção, se realizados de forma fracionada (inferiores a R$ 10 mil e R$ 100 mil). Proposta de abertura de contas em que não seja possível comprovar por meio de visita a existência da atividade informada, tampouco sua capacidade econômico-financeira. Proposta de abertura de contas envolvendo estruturas societárias complexas, com especial atenção, quando houver participação de empresas no exterior (offshore) em jurisdições conhecidas como paraíso fiscal ou não ou ainda que não seja possível identificar os beneficiários finais pessoas físicas na forma determinada pela legislação vigente. Propostas de operações fora das condições normais de mercado, envolvendo valores expressivos, partes desconhecidas e/ou solicitações incoerentes com o propósito da relação comercial (produtos, serviços, capacidade econômico-financeira). VISITA AO CLIENTE É obrigatório visitar o local da atividade produtiva da empresa e não apenas escritórios e outros pontos de atendimento da empresa. O gerente responsável pelo Conheça seu Cliente deve preencher o formulário com todos os detalhes verificados durante a visita. Não são aceitas visitas realizadas por terceiros, apenas pelo respectivo gerente de relacionamento, gerente geral ou gerente do segmento. PRESTADORES DE SERVIÇOS A ÓRGÃOS PÚBLICOS Devemos ter atenção especial no início e durante o relacionamento comercial, devido ao alto risco de envolvimento com atos de corrupção pública. Essa informação deve estar sinalizada no formulário Conheça seu Cliente. 5

7 IDENTIFICAÇÃO DOS BENEFICIÁRIOS FINAIS PESSOAS FÍSICAS Por exigência da Circular nº do Bacen, é obrigatória a identificação de 100% dos beneficiários finais até o alcance de pessoas físicas, ainda que na estrutura societária existam outras empresas sediadas no Brasil ou no exterior. Para empresas sediadas no exterior, como alternativa à entrega de documentos traduzidos e juramentados que identifiquem os beneficiários finais pessoas físicas, o Santander disponibiliza o formulário 1936-S UPLD Declaração de Acionistas Offshore, disponível na intranet, que deve ser assinado pelo represente local com os devidos poderes comprovados e cadastro atualizado junto ao Banco. ATENÇÃO Por meio do endereço Intranet > Acesso Rápido > UPLD, o gerente poderá consultar estes assuntos: Política de Aceitação de Clientes do Grupo Santander Brasil Pessoas que requerem autorização prévia de alçadas competentes Pessoas proibidas de operar com o Grupo Santander Pessoa Exposta Politicamente (PEP) Consideram-se pessoas politicamente expostas os agentes públicos que desempenham ou tenham desempenhado, nos últimos cinco anos, no Brasil ou em países, territórios e dependências estrangeiros, cargos, empregos ou funções públicas relevantes, assim como seus representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento próximo. IMPORTANTE: a consulta poderá ser feita por nome ou CPF. MONITORAMENTO Conheça os processos adotados pelo Santander para a prevenção à lavagem de dinheiro. 6

8 MONITORAMENTO DE OPERAÇÕES SISTEMA NQ Nas análises de operações sensibilizadas no sistema de monitoramento NQ, o gerente de relacionamento deve: disponibilizar informações detalhadas sobre a origem dos recursos; produzir breve relato sobre o conhecimento do cliente e de seus negócios; apresentar um parecer sobre a compatibilidade das movimentações em relação à capacidade econômico-financeira do cliente. Toda comunicação de operação suspeita de lavagem de dinheiro deve ser enquadrada na Carta- Circular 3.542/12 do Bacen. Os casos comunicados como suspeitos são direcionados para o Comitê Operacional PLD, que delibera pelo encerramento ou pela manutenção do relacionamento comercial com o cliente. REPORTE Conforme deliberação do comitê, o cliente poderá ser comunicado aos órgãos competentes. PENALIZAÇÃO SANÇÕES PREVISTAS Advertência Multa pecuniária até R$ ,00 Inabilitação temporária até 10 anos (adm.) Cassação ou suspensão da atividade Pena de reclusão de 3 a 10 anos e multa aos infratores envolvidos, facilitadores e participantes, mesmo que indiretos. 7

9 VOCÊ TAMBÉM TEM UM PAPEL IMPORTANTE NA PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO. POR ISSO, É NECESSÁRIO QUE ADOTE ALGUMAS AÇÕES NO INÍCIO E DURANTE O RELACIONAMENTO COM O CLIENTE. SEU PAPEL NA PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO INÍCIO DO RELACIONAMENTO Conheça e viste seu cliente. Faça a entrevista com o cliente. Peça indicações e referências. Verifique ocupação e atividade. Avalie a origem dos recursos. Analise a capacidade econômico-financeira. Solicite comprovação e declaração de propósitos. Faça a classificação de risco. DURANTE O RELACIONAMENTO Analise a movimentação financeira e a origem e o destino dos recursos. Avalie a coerência e a fundamentação econômica. Compare Justificativas NQ x Conheça seu Cliente. Verifique a reciprocidade excessiva de produtos e serviços. Mantenha o KYC constante. 8

10 SITUAÇÕES ATÍPICAS Além do cuidado no relacionamento com o cliente, tenha sempre uma postura correta. Seja proativo e fique atento a situações atípicas, como estas: Mudança brusca de perfil ou uso de várias contas sem uma justificativa clara. Recebimento ou transferência de operações internacionais (câmbio) sem aparência de operações comerciais. Movimentações financeiras incompatíveis com o cliente. Diversas transferências de mesma titularidade seguidas de saques em espécie ou operações de câmbio. Depósitos seguidos de imediatas retiradas ou transferências eletrônicas. Depósitos pulverizados em diversos locais, a fim de burlar controles de monitoramento. Se o cliente adquirir, receber, trocar, negociar, der ou receber em garantia, guardar, tiver em depósito, movimentar ou transferir atos de origem ilícita. Importação ou exportação de bens com valores não correspondentes aos verdadeiros e incompatíveis com a atividade do cliente. TRANSAÇÕES EM ESPÉCIE As movimentações realizadas em espécie também merecem especial atenção por serem um dos métodos mais utilizados para a lavagem de dinheiro, uma vez que não existe rastro da origem/destino dos recursos. Fique atento a essas ocorrências. Consulte o conteúdo disponível na biblioteca deste curso com exemplos de situações que podem configurar indícios de movimentação suspeita envolvendo recursos em espécie. AS SITUAÇÕES ATÍPICAS SÃO ALERTAS PARA A SUSPEITA DE LAVAGEM DE 9

11 DINHEIRO E PRECISAM SER REPORTADAS. CANAIS DE DENÚNCIA SISTEMA NQ Durante a análise de operações sensibilizadas como atípicas. PORTAL CORPORATIVO COMUNICAÇÃO DE OPERAÇÃO SUSPEITA E DENÚNCIA ANÔNIMA A comunicação poderá ser feita a qualquer momento, por qualquer funcionário, a partir de: Intranet > Portal Corporativa > Acesso público > Prev. Lav. Dinheiro. CASO IDENTIFIQUE QUALQUER SITUAÇÃO ATÍPICA: Acionar a UPLD sempre que você identificar uma situação suspeita. Manter o cadastro do cliente atualizado e monitorar sua conta é fundamental. Utilizar o procedimento Conheça seu Cliente garante a veracidade das informações e a geração de novos negócios. Lembre-se de acessar o manual de Prevenção à Lavagem de Dinheiro disponível na intranet e se aprofunde nos critérios para o conhecimento e a aceitação de clientes. Ter respeito e agir de forma correta e honesta, por meio de regras claras e justas, é cuidar para que não sejamos impactados por um crime que prejudica toda a sociedade. FAÇA VOCÊ TAMBÉM A SUA PARTE E ATUE ATIVAMENTE NA PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO. 10