10 GESTÃO DO CRÉDITO

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1 SPUn RSP ertificação/14.º ertame plicação: GSTÃO O RÉITO Nas questões a seguir, marque, para cada uma, a única opção correta, de acordo com o respectivo comando. Para as devidas marcações, use a Folha de Respostas, único documento válido para a correção das suas respostas. QUSTÃO 1 Na construção da história do rasil, o papel que o anco do rasil () desempenha no fortalecimento da economia nacional sempre foi relevante como financiador de diversas atividades econômicas. Introdução ao processo de crédito. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). e acordo com a compreensão da política de crédito adotada pelo, infere-se que QUSTÃO 4 decisão sobre oferecer crédito a um cliente não é absoluta nem irrestrita. ssim, existem critérios para decisão sobre limite de crédito, ou seja, sobre o valor máximo que o banco admite emprestar a um cliente. Risco de lientes: caderno 1. rasília: Universidade orporativa anco do rasil. São critérios básicos para a definição do valor do limite de crédito de um cliente o é destaque na sua posição como banco de varejo, priorizando o atendimento a pessoas físicas de alta renda. o financiamento de atividades agrícolas e pecuárias, na tradição da política de crédito do, são, historicamente, excluídos. o é fomentador e principal parceiro do segmento das grandes empresas, sem foco nos negócios de crédito para micro e pequenas empresas. os instrumentos das políticas de crédito, as normas gerais e específicas e os procedimentos aplicáveis são relevantes no sistema normativo considerado no processo de crédito do. os procedimentos operacionais internos do banco ocupam o primeiro nível na hierarquia dos normativos voltados para a área de crédito e as políticas de crédito ocupam a posição secundária. nível de risco e capacidade de gerar riquezas. capacidade de gerar riquezas e confiança. capacidade de gerar riquezas e crédito. nível de risco e crédito. confiança e crédito. QUSTÃO 5 Por determinação do anco entral do rasil (acen) (Resolução MN 1.682/90), no caso de cheques devolvidos pelos motivos 11 a 14, 21, 22 e 31 desta resolução, o banco pode prestar informações ao beneficiário do cheque, desde que formalmente solicitadas. adastro. rasília: Universidade orporativa anco do rasil. QUSTÃO 2 Um cliente do anco do rasil tornou-se inadimplente em um banco privado por atraso no pagamento de operações com recursos públicos. nte a ocorrência descrita, o banco deve anotar a ocorrência no adastro Informativo de réditos Não Quitados do Setor Público Federal (adin). anotar a ocorrência no cadastro do cliente no anco do rasil. ignorar o fato, pois não se refere a operações no banco. solicitar esclarecimentos ao cliente. anotar a ocorrência no Serasa. QUSTÃO 3 Sabe-se que não há consenso sobre quantos s compõem o crédito. Todavia, há unanimidade quanto a quatro deles, quais sejam: aráter, apacidade, ondições e apital. Introdução ao processo de crédito. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). s informações que podem ser prestadas ao beneficiário de um cheque devolvido por motivo de sustação do pagamento são nome completo e relação de bens do emitente. saldo em conta corrente e endereços do emitente. motivo da sustação, nome completo e endereços do emitente. saldo em conta corrente, relação de bens e endereços do emitente. motivo da sustação, relação de bens e saldo em conta corrente do emitente. QUSTÃO 6 Nos empréstimos, quanto maior for o tempo entre a concessão do crédito e o pagamento do valor emprestado, maior será o risco. Sobre crédito e risco, identifica-se que Introdução ao processo de crédito. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). cerca dos s que compõem o crédito, identifica-se que a relação existente entre os bens e os direitos do cliente é verificada no de capital, independentemente de suas obrigações, para definir sua capacidade bruta de adimplência. as variáveis econômicas e políticas fazem parte do macroambiente das condições, mas não as psicossociais. o poder pagar é mais relevante que o querer pagar na análise do de caráter. o de capacidade guarda relação com a experiência profissional do cliente. uma prioridade na análise dos quatro s é algo indefinido. a probabilidade de perda do valor emprestado sempre está presente no negócio. crédito é a entrega de bens ou valores a título gratuito ou oneroso ao beneficiário. a instauração do limite prévio de crédito gera para o banco a obrigação de atender a proposta do cliente. a tomada de decisão de conceder crédito com base na avaliação pessoal e experiência do agente é adequada. crédito, para os bancos, é a disponibilização de valores no presente mediante promessa de pagamento de valor a ser acordado com o cliente em data futura. 1

2 SPUn RSP ertificação/14.º ertame plicação: 2014 QUSTÃO 7 s garantias no anco do rasil são classificadas em reais e pessoais ou fidejussórias. Risco de operações: caderno 1. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). Quanto aos instrumentos de crédito, ao risco e às garantias inerentes às operações de crédito, infere-se que os títulos de crédito admitem fiança como garantia de pagamento ao. os títulos de créditos são classificados em cédulas ou notas, quando vinculados a garantias reais. a dívida garantida por fiança goza de preferência nas hipóteses de falência ou insolvência civil do devedor. a exigência de garantia é fator preponderante na concessão de crédito para o cliente, ainda que seja consolidado no mercado. a garantia real assegura ao credor o direito preferencial de receber a dívida, na hipótese de falência, liquidação ou insolvência civil do devedor, a não ser quando existirem débitos trabalhistas, nos termos da lei. QUSTÃO 8 terceirização da cobrança de dívida extrajudicial ou judicial consiste na contratação de empresas de cobrança e sociedades de advogados para prestar serviços de cobrança e recuperação de créditos inadimplidos dos clientes correntistas e não correntistas do anco do rasil e de suas subsidiárias. Introdução ao Processo de obrança e Recuperação de réditos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil, Nesse contexto, está correto o entendimento que QUSTÃO 9 nalisar uma operação de crédito é estruturá-la de forma a minimizar os riscos, estabelecendo parâmetros que compatibilizem as possibilidades do cliente com os interesses do banco e definindo as condições em que o negócio poderá ser realizado. Risco de Operações: caderno 1. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). Quanto aos tipos de operações e aspectos relacionados aos negócios do anco do rasil, tem-se que as operações de crédito devem ser adequadas à capacidade de pagamento do cliente e sem necessidade de adequação à finalidade do crédito. financiamentos são operações de crédito com destinação específica, cujo contrato é feito englobando a modalidade de abertura de crédito fixo. títulos descontados são operações de crédito que antecipam valores que os clientes tenham a receber, sem dedução da parcela referente aos juros cobrados. os aspectos motivadores de um empréstimo são irrelevantes, independentemente de destinação específica para os recursos do empréstimo a ser concedido. empréstimos são operações realizadas essencialmente com destinação específica, como para o financiamento de ativos, capital de giro, crédito direto ao consumidor e cheque especial. QUSTÃO 10 onsidere o quadro de dados dos índices de Liquidez orrente (L), Liquidez Seca (LS) e Liquidez Geral (LG) das empresas lfa e eta, apresentado a seguir. MPRS L LS LG lfa 0,80 1,10 1,05 eta 1,20 0,90 1,30 nálise conômica Financeira. rasília: Universidade orporativa anco do rasil. a terceirização é operacionalizada, de forma automática, pelo sistema acs, observadas as estratégias de cobrança e recuperação de créditos previamente definidas pelo anco. o cliente responsável por operação com acordo vigente firmado por empresa terceirizada de cobrança não poderá renegociar essa dívida em sua agência de relacionamento. o devedor não poderá formalizar o compromisso de pagamento diretamente com as empresas terceirizadas. a empresa que prestar serviço de cobrança pode ser contratada pelo anco sem a necessidade de licitação. a terceirização de cobrança onera a estrutura das agências. e acordo com os índices mostrados no quadro, a empresa eta possui maior grau de dependência da venda de estoque do que a empresa lfa. a empresa lfa possui maior capacidade de honrar suas dívidas de curto prazo do que a empresa eta. a empresa lfa possui maior capacidade de pagamento de todo o passivo exigível do que a empresa eta. os índices de L das empresas lfa e eta indicam, em princípio, que ambas têm capacidade para saldar suas dívidas de curto prazo. os índices de LG das empresas lfa e eta indicam, em princípio, que ambas estariam incapacitadas para pagar todas as suas dívidas de curto e de longo prazos. 2

3 SPUn RSP ertificação/14.º ertame plicação: 2014 QUSTÃO 11 m operações de financiamento, a comprovação da aplicação dos recursos é o primeiro momento da condução da operação. É essa comprovação que indica se o anco do rasil poderá contar com o retorno dos recursos emprestados. O cumprimento da etapa citada realiza-se por meio de um termo de aplicação de recursos assinado pelo cliente. da apresentação da nota de empenho, quando for o caso. da apresentação da duplicata quitada. de fiscalizações. da fatura. QUSTÃO 12 Uma gráfica solicitou ao banco a abertura de crédito para a aquisição de um novo equipamento. proposta foi analisada, aprovada e deferida. liberação do recurso financeiro deve ser realizada prioritariamente na conta do financiado. exclusivamente na conta do financiado para caracterizar a operação. prioritariamente na conta do financiado, admitido alternativamente o crédito direto ao fornecedor. exclusivamente para o fornecedor do bem, mediante entrega da primeira via da nota fiscal quitada ou equivalente. prioritariamente para o fornecedor do bem, mediante entrega da primeira via da nota fiscal quitada ou equivalente. QUSTÃO 14 O processo de crédito no banco inicia-se com a confecção/atualização do cadastro do cliente. m seguida, é atribuído um nível de risco e estabelecido um limite de crédito para, finalmente, realizar um negócio, ou seja, contratar uma operação de crédito. análise da operação é o processo que visa estruturar o negócio de forma a minimizar seus riscos e estabelecer parâmetros que compatibilizem os interesses do cliente com os do banco. s etapas para a estruturação da operação são Introdução ao Processo de rédito. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). confecção/atualização do cadastro do cliente, a análise do cliente, o deferimento ou a decisão pela realização do negócio, a formalização e a liberação dos recursos. confecção/atualização do cadastro do cliente, o estudo da operação, o deferimento ou a decisão pela realização do negócio, a formalização e a liberação dos recursos. acolhimento da proposta, o estudo da operação, o deferimento ou a decisão pela realização do negócio, a formalização e a liberação dos recursos. análise do cliente, o estudo da operação, o deferimento ou a decisão pela realização do negócio, a formalização e a liberação dos recursos. acolhimento da proposta, a análise do cliente, o deferimento ou a decisão pela realização do negócio, a formalização e a liberação dos recursos. QUSTÃO 15 onceder crédito significa conhecer o perfil de risco do tomador. Portanto, suas informações cadastrais e seu histórico de relacionamento com o banco são fundamentais na definição do perfil de risco e no estabelecimento do limite de exposição máxima no banco. o risco estabelecido, existe associada uma probabilidade de descumprimento. No mercado, existem diversos métodos e modelos de classificação de risco de clientes. Na figura a seguir, a ideia do modelo mostrado é distinguir bons e maus pagadores, o que permite a avaliação da qualidade do crédito dos clientes. QUSTÃO 13 vinculação de garantias em operações de crédito deve ser vista como fator complementar e acessório da análise e jamais ser considerada como aspecto determinante na concretização de um negócio. função da garantia vinculada na operação é servir de fonte de pagamento da operação. Risco de Operações: caderno 1. rasília: Universidade orporativa anco do rasil. garantir o retorno dos recursos na forma e data aprazada. gerar comprometimento pessoal e patrimonial do tomador. reforçar o caráter do tomador do empréstimo/financiamento. transformar um empréstimo inadequado em um bom negócio. Introdução a Gestão de Riscos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil. onsiderando-se estas explicações, qual seria o modelo indicado pela figura? Modelo estocástico. Modelo de portfólio. ehavior scoring. redit scoring. redit rating. 3

4 SPUn RSP ertificação/14.º ertame plicação: 2014 QUSTÃO 16 publicidade dos atos jurídicos envolvendo dois agentes econômicos pode ser realizada através do registro cartorário, que confere autenticidade, segurança e eficácia aos atos jurídicos. modificação do registro de um ato jurídico inscrito em cartório se dá através de uma averbação. uma matrícula. uma hipoteca. um registro. um aditivo. QUSTÃO 19 empresa Hipotética S/ apresentou o gráfico a seguir, com a evolução dos indicadores de Necessidade de apital de Giro (NG) e apital de Giro (G) num período de cinco anos. Os dados revelam sobre a saúde financeira da empresa no curto prazo e servem como subsídio para que o gestor financeiro tome decisões quanto ao financiamento dos ativos circulantes. QUSTÃO 17 Para manter seu papel no fortalecimento da economia nacional, o banco necessita de um conjunto de medidas que cumpram o objetivo básico de orientar as decisões de crédito, apontando os critérios e o nível de risco de crédito que a instituição considera aceitáveis. O conceito exposto refere-se ao sistema legal. normativo. organizacional. operacional. diretivo. QUSTÃO 18 Para o anco do rasil, a operação de crédito é considerada em curso anormal a partir de quatro indicadores: a) do vencimento; b) da data da exigibilidade de prestação de principal ou de acessórios não pagos; c) da constatação de infringência de qualquer outra obrigação convencional ou legal; d) do recebimento de pedido de recuperação extrajudicial, do deferimento do processamento da recuperação judicial, da decretação de falência ou da declaração de insolvência civil do devedor ou de seus coobrigados. Introdução ao Processo de obrança e Recuperação de réditos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil, pós a caracterização da dívida como em curso anormal, uma das providências que deve ser tomada é determinar de imediato o registro do instrumento de crédito e protestar o título de crédito. considerar em curso anormal as demais responsabilidades do cliente em relação às quais não haja causa específica. solicitar reforço das garantias, inclusive pessoais, se o saldo devedor não estiver acobertado por margem regulamentar de adiantamento sobre as existentes. examinar as causas do inadimplemento e a real situação econômico-financeira do devedor, determinando, em todos os casos, a realização de vistoria especial. efetuar registro no tribunal de justiça para a imediata apreensão de bens registrados no nome do devedor e de eventuais coobrigados, com o objetivo de se recuperar o crédito. om base nos dados apresentados no gráfico, qual a real situação quanto ao equilíbrio financeiro da empresa? empresa Hipotética S/ apresenta equilíbrio financeiro em todo o período analisado. situação atual da empresa Hipotética S/ é confortável, pois a NG é maior que o G. No ano 3, a empresa Hipotética S/ apresenta desequilíbrio financeiro, pois o Saldo em Tesouraria (ST) é igual a zero. empresa Hipotética S/ apresenta equilíbrio financeiro nos quatro anos iniciais, com Saldo em Tesouraria (ST) positivo. empresa Hipotética S/ apresenta equilíbrio financeiro nos três primeiros anos, com Saldo em Tesouraria (ST) positivo nos anos 1 e 2. QUSTÃO 20 exigência de capital estabelecida no acordo de asileia I limitava-se a suportar o risco de crédito, de inegável importância para o sistema. ntretanto, algumas críticas levaram o comitê a promover ajustes para que o regulamento fosse mais abrangente. Introdução à Gestão de Riscos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). ssim, em janeiro de 1996, foi publicado um adendo ao acordo de asileia I chamado emenda de Risco de rédito. Risco de âmbio. Risco de Imagem. Risco de Mercado. Risco Operacional. 4

5 SPUn RSP ertificação/14.º ertame plicação: 2014 QUSTÃO 21 figura seguinte mostra a abrangência do risco de crédito e as modalidades em que ele pode se manifestar. QUSTÃO 23 Os índices de liquidez são medidas de avaliação da capacidade financeira da empresa em satisfazer os compromissos para com terceiros. videnciam quanto a empresa dispõe de bens e direitos em relação às obrigações assumidas no mesmo período. ada um fornece informações diferentes sobre a situação da empresa. tabela a seguir contém informações sobre uma determinada empresa. Introdução a Gestão de Riscos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). e acordo com estas modalidades de risco de crédito, considera-se que as operações de derivativos, a emissão de debêntures e a captação de recursos lastreada em títulos, trazem risco de intermediadoras. risco de taxa de juros. risco de desembolsos. risco de contraparte. risco país. QUSTÃO 22 recuperação judicial, a recuperação extrajudicial e a falência do empresário e da sociedade empresária foram disciplinadas pela Lei /2005. Nesse contexto, identifica-se que a Introdução ao Processo de obrança e Recuperação de réditos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil, nálise conômico-financeira de mpresas. rasília: Universidade orporativa anco do rasil. om base nestas informações e, de acordo com os indicadores de liquidez, qual seria a avaliação da capacidade financeira desta empresa? O índice de liquidez seca, em princípio, é desfavorável. empresa possui recursos suficientes para pagar suas dívidas. O índice de liquidez geral demonstra a dificuldade da empresa em gerar caixa. empresa precisa se desfazer de seus estoques para saldar as dívidas de curto prazo. empresa deverá descontar suas duplicatas para antecipar o fluxo de caixa e garantir seus pagamentos. recuperação extrajudicial é o processo judicial de execução concursal do patrimônio do devedor empresário e da sociedade empresária. recuperação judicial, ao promover o afastamento do devedor de suas atividades, visa preservar e otimizar a utilização produtiva dos bens, ativos e recursos produtivos, inclusive os intangíveis, da empresa. falência é um instrumento de reestruturação empresarial destinado a viabilizar a superação de crise econômicofinanceira do devedor por intermédio de plano submetido à aprovação dos credores por ele abrangidos. falência tem como objetivo permitir a manutenção da fonte produtora, do emprego dos trabalhadores e dos interesses dos credores, promovendo a preservação da empresa, sua função social e o estímulo à atividade econômica. recuperação judicial abrange todos os créditos existentes na data do pedido, ainda que não vencidos, exceto os créditos fiscais, as operações de arrendamento mercantil (leasing), as operações garantidas por alienação fiduciária e /. QUSTÃO 24 O estudo do risco é necessário para quantificar as perdas prováveis para cada tipo de classificação do cliente. Neste contexto, um dos aspectos mais importantes é entender o risco por diversos fatores, dividindo assim seu estudo por tipos de risco. om base nos tipos de risco existentes, o risco de mudanças no comportamento de taxas de juros e câmbio e nos preços das ações/commodities é caracterizado como risco de liquidez. risco do negócio. risco de mercado. risco da concentração do crédito. risco da administração do crédito. 5

6 SPUn RSP ertificação/14.º ertame plicação: 2014 QUSTÃO 25 Operações de longo prazo são normalmente aquelas que visam conceder crédito para investimento com o objetivo de financiar a implantação, expansão, relocalização ou modernização de empreendimentos ou, ainda, reposição de máquinas, equipamentos e veículos, apoiando o incremento da produção e da produtividade, e promovendo a geração de emprego e de renda. Operações de investimento: prospecção, originação, avaliação e acompanhamento. aderno 1. rasília: Universidade orporativa anco do rasil (com adaptações). e acordo com o contexto, os conceitos de elasticidade-preço e elasticidade-renda, que são relevantes na análise de risco de projeto, estão ligados à avaliação do mercado. localização do negócio. prospecção de operações. demanda por crédito. oferta de produtos. QUSTÃO 26 No anco do rasil, foram definidas políticas que orientam e norteiam o processo decisório de crédito, estabelecendo a relação adequada entre as várias áreas e funções envolvidas no processo de concessão crédito. e acordo com o texto, a relação adequada entre as funções risco de crédito e negocial é de conflito. segregação. complementaridade. independência. oposição. QUSTÃO 27 s estratégias de cobrança e recuperação de créditos do anco do rasil são definidas pela iretoria de Reestruturação de tivos Operacionais (irao), em parceria com a iretoria de rédito (icre) e as unidades estratégicas. Introdução ao Processo de obrança e Recuperação de réditos. rasília: Universidade orporativa anco do rasil, 2014 (com adaptações). onsiderando as estratégias de cobrança e de recuperação de créditos, identifica-se que o Sistema de obrança ssistida para omputadores (acs) tem suas atividades executadas de acordo com as estratégias de cobrança e de recuperação de créditos do anco do rasil e fundamentadas na visão operação. o Sistema de obrança ssistida para omputadores (acs) realiza bloqueios externos (SP e Serasa) para os devedores, coobrigados e demais titulares das operações. os clientes com parcela/saldo devedor vencido de qualquer valor são incluídos automaticamente no Sistema de obrança ssistida para omputadores (acs). as ações, na premissa linha de tempo, ocorrem no menor prazo, independentemente da segmentação do portfólio de clientes inadimplentes. acolher promessas de pagamento e reagendar novos contatos é impossível por meio do Sistema de obrança ssistida para omputadores (acs). QUSTÃO 28 O estudo da operação é o momento da análise propriamente dita, quando todos os elementos são isolados e reagrupados em suas relações de causa e efeito, para formar segura convicção quanto à conveniência da realização do negócio. Introdução ao Processo de rédito. rasília: Universidade orporativa anco do rasil, p No estudo da operação quanto ao proponente, o analista de crédito enquadra as necessidades do cliente em uma das linhas de crédito disponíveis e verifica se ele faz parte do público-alvo da linha de crédito. classifica a proposta do cliente para efeito de competência para análise. analisa o projeto técnico que descreve a atividade a ser desenvolvida. observa se o cliente possui margem no limite de crédito. classifica o porte do cliente. QUSTÃO 29 Identificar as necessidades do cliente, oferecendo-lhe produtos que o satisfaça é um dos elementos essenciais para garantir a sustentabilidade da instituição e o seu papel de promotora do desenvolvimento nacional. correta identificação das necessidades do cliente associa-se ao portfólio de produtos bancários disponíveis. às habilidades pessoais dos funcionários. à política de crédito do banco. à gestão de risco de crédito. à qualidade do cadastro. QUSTÃO 30 Um funcionário público, pessoa física, que procura o anco do rasil para abrir uma conta corrente e obter um cartão de crédito deverá apresentar um conjunto mínimo de documentos indispensáveis para elaboração de cadastro. O referido conjunto de documentos é composto por comprovantes de residência, de renda e de propriedade de bens e documento de identificação. comprovantes de residência e de renda, título de eleitor, PF e documento de identificação. carteira de identidade, PF, comprovantes de residência, de endereço comercial e de renda. carteira de identidade, passaporte, carteira de trabalho e comprovante de residência. comprovantes de residência e de renda, PF e documento de identificação. 6