ÍNDICE I - DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA REALIZADAS PELA ENTIDADE...3

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2 ÍNDICE I - DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA REALIZADAS PELA ENTIDADE...3 II- REGISTROS QUANTO À IMPLEMENTAÇÃO OU CUMPRIMENTO, PELA ENTIDADE, AO LONGO DO EXERCÍCIO, DE RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES EFETUADAS PELOS ÓRGÃOS CENTRAL E SETORIAL DO SISTEMA DE CONTROLE INTERNO DO PODER EXECUTIVO FEDERAL E PELO CONSELHO FISCAL OU ÓRGÃO EQUIVALENTE DA ENTIDADE...14 III- RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS ESSENCIAIS DA UNIDADE, COM BASE NOS TRABALHOS REALIZADOS...25 IV - FATOS RELEVANTES DE NATUREZA ADMINISTRATIVA...36 V - DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E CAPACITAÇÃO DA AUDITORIA INTERNA

3 RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Como rsultado do xrcício das comptências statutárias confrida à Unidad d Intrna - UAUDI do Cntro Fdral d Educação Tcnológica Clso Suckow da Fonsca CEFET/RJ, o prsnt Rlatório tm por finalidad xpor dtalhadamnt as atividads xcutadas no xrcício d 2013, as quais foram prvistas no Plano Anual d Atividads d Intrna PAINT. As informaçõs contidas nst Rlatório, além d atndr a prvisão do PAINT, atnd ao qu dtrmina a Controladoria-Gral da União CGU por mio das Instruçõs Normativas nº 07, d 29 d dzmbro d 2006, nº 01, d 3 d janiro d Além das açõs d auditoria dsnvolvidas, st Rlatório discorr a acrca da implmntação ou cumprimnto das rcomndaçõs ou dtrminaçõs dos Órgãos Cntral Storial do Sistma d Control Intrno do Podr Excutivo Fdral das rcomndaçõs formuladas pla Unidad d Intrna. Por fim, st Rlatório prsta-s, ainda, a idntificar as Rsoluçõs tomadas plo Conslho Dirtor do CEFET/RJ, os fatos rlvants d naturza administrativa os quais causaram impacto sobr a Intrna, rlatam as açõs d capacitação dos srvidors lotados na UAUDI ao longo do xrcício, dmonstra o rflxo d tais açõs para o fortalcimnto da Unidad. I. DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA REALIZADAS PELA ENTIDADE No xrcício d 2013, as açõs foram planjadas m programas d auditoria próprios, contndo o objtivo, o scopo do trabalho, o critério d amostra, local d ralização, conhcimnto xigido, cronograma d xcução, técnica d auditoria, atividads rcursos mprgados. As vulnrabilidads ncontradas, além d sr objto d rcomndação nos Rlatórios d corrlatos, também srviram d subsídio para a dfinição das açõs d auditoria para o PAINT d A programação do PAINT/2013 foi dividida m 8 açõs, 19 subaçõs 34 assuntos, xcutada por 1 srvidor, qu conform dscritos a sguir, foram aprsntados através d 3 Rlatórios d, qu dvidamnt foram ncaminhados ao Conslho Dirtor do CEFET/RJ, a Controladoria Gral da União Rgional/RJ aos Gstors Rsponsávis plas açõs auditadas. Númro do Rlatório - Númro do 01/2013 d 04/06/2013-1/2013 Ára / Unidad Auditada Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino. Assunto Auditado - Escopo Examinado Atuação do TCU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs dtrminaçõs xaradas plo TCU no príodo d outubro/2012 a janiro/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua Cronograma Excutado / Rcursos Humanos Emprgados (Príodo H/H) 25/02 a 26/02 1h/16h Matriais Emprgados Offic 3

4 01/2013 d 04/06/2013-2/ /2013 d 04/06/2013-3/ /2013 d 04/06/2013-4/ /2013 d 04/06/2013-5/ /2013 d 04/06/2013-6/2013 Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino Ára Mio Fim / Dirtoria d Administração Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino Ára Mio Fim / Unidad d Intrna Ára Mio Fim / Unidad d Intrna rgularização. Atuação da CGU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs xaradas pla CGU no príodo d outubro/2012 a janiro/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Formalização do Procsso d Prstação d Contas Anual - Vrificação d 100% do Procsso d Prstação d Anual do xrcício d 2012, avaliando s todas as pças stão m conformidad com as IN/TCU nº 63/2010, DN/TCU nº 119/2012, DN/TCU nº 121/2012 PORT/TCU 150/2012. Atuação da CGU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs xaradas pla CGU nos mss d fvriro março/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Rsultados da Missão Institucional - Vrificação do cumprimnto da missão institucional, avaliando 100% das mtas das atividads-fim prvistas ralizadas no xrcício d Avaliação dos Indicadors d Dsmpnho - fiddignidad d 20% dos indicadors d dsmpnhos da Dcisão TCU nº 408/2002 aprsntados no Rlatório d Gstão/2012, avaliando 27/02 a 28/02 1h/16h 01/03 a 28/03 1h/160h 08/04 a 09/04 1h/16h 10/04 a 18/04 1h/56h 19/04 a 30/04 1h/56h SIMEC, Offic Offic SIMEC, Offic SIMEC, Offic 4

5 01/2013 d 04/06/2013-7/ /2013 d 04/06/2013-8/ /2013 d 04/06/2013-9/ /2013 d 04/06/ /2013 Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino. Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino Ára Mio Fim / Unidad Maracanã Ára Mio Fim / Unidad Maracanã a consistência dos dados dos indicadors: aluno tmpo intgral/profssor quivalnt aluno tmpo intgral/funcionário quivalnt sm HU. Atuação do TCU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs dtrminaçõs xaradas plo TCU nos mss d fvriro março/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Atuação da CGU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs xaradas pla CGU no mês d abril/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Existências Físicas - rgularidad dos bns móvis localizados na unidad-sd Maracanã, avaliando a xistência com os rgistros documntação comprobatória dos bns utilizados para ralização da atividadfim, nvolvndo 10% dos Cursos d Educação Profissional Técnica d Nívl Médio com lvados númros d discnts matriculados m Consrvação Utilização d Bns Móvis Equipamntos - rgularidad dos bns móvis localizados na unidad-sd Maracanã, avaliando o stado d consrvação os controls 07/05 a 08/05 1h/16h 09/05 a 10/05 1h/16h 13/05 a 15/05 1h/24h 16/05 a 17/05 1h/16h Offic Offic 5

6 01/2013 d 04/06/ / /2013 d 04/06/ / /2013 d 04/06/ / /2013 d 04/06/ /2013 Ára Mio Fim / Dirtoria d Administração. Ára Mio Fim / Dirtoria d Administração Ára Mio Fim / Dirtoria d Administração Ára Mio Fim / Dirtoria d Administração procdimntos para utilização dos bns qu são utilizados para ralização da atividadfim, nvolvndo 10% dos Cursos d Educação Profissional Técnica d Nívl Médio com lvados númros d discnts matriculados m Adiçõs d Mios d Transports - rgularidad das adiçõs d vículos na frota do CEFET/RJ, avaliando a formalização d 20% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a março d Baixas d Mios d Transports - rgularidad das baixas d vículos na frota do CEFET/RJ, avaliando a formalização d 20% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a março d Consrvação Utilização d Mios d Transports - rgularidad d 30% dos vículos mais antigos da frota utilizados nas atividads do CEFET/RJ, no príodo d janiro a março d 2013, avaliando os controls procdimntos adotados para consrvação utilização. Baixas d Bns Móvis Equipamntos - rgularidad das baixas d bns móvis do patrimônio do 20/05 a 20/05 1h/8h 21/05 a 21/05 1h/8h 22/05 a 23/05 1h/16h 24/05 a 27/05 1h/16h 6

7 01/2013 d 04/06/ /2013 Ára Mio Fim / Dirtoria d Administração CEFET/RJ, avaliando a formalização d 30% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a março d Avaliação d Bns Imobiliários - gstão do patrimônio imobiliário d rsponsabilidad do CEFET/RJ, classificado como Bns d Uso Espcial d propridad da União, avaliando os sguints aspctos: a) suficiência da strutura d pssoal da UJ para grir os bns imóvis sob sua rsponsabilidad, da União, próprios; b) xistência ou não d strutura tcnológica para grir os imóvis; c) corrção compltud dos rgistros dos imóvis no Sistma d Grnciamnto dos Imóvis d Uso Espcial da União SPIUnt, quando d uso obrigatório pla UJ, d) xistência d sgrgação contábil suficintmnt analítica para a distinção dos rgistros rlativos à dspsas com manutnção dos imóvis próprios da União. - Vrificação do atndimnto da rcomndação xpdida pla CGU no Rlatório d Dmandas Espciais nº / , para a CEFET/RJ adotar mdidas no sntido d liminar as infiltraçõs xistnts no campus da UnED 28/05 a 31/05 1h/24h 7

8 02/2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ /2013 Dirtoria Administração Dirtoria Administração Dirtoria Administração Dirtoria Administração Dirtoria Administração, d d d d d Nova Iguaçu a dficiência d sua rd létrica, bm como adquar o su auditório para qu o msmo pass a funcionar. Provimntos - rgularidad dos provimntos ocorridos no CEFET/RJ, avaliando 5% dos procssos formalizados prtinnts ao príodo d janiro a abril d Vacâncias - Vrificação da rgularidad das vacâncias ocorridas no CEFET/RJ, avaliando a formalização d 30% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a abril d Licnças Afastamntos - rgularidad das licnças afastamntos ocorridos no CEFET/RJ, avaliando a formalização d 10% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a abril d Movimntação ntr Órgãos/Entidads - rgularidad das rdistribuiçõs cssõs d srvidors ocorridas no CEFET/RJ, avaliando a formalização d 10% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a abril d Vncimntos Rmunração - rgularidad das 03/06 a 04/06 1h/16h 05/06 a 06/06 1h/16h 07/06 a 11/06-1h/24h 12/06 a 13/06 1h/16h 14/06 a 28/06 1h/88h Acssos aos 8

9 02/2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ /2013 Dirtoria d Ensino Comissão Prmannt d Pssoal Docnt. Dirtoria d Administração Dirtoria d Administração Dirtoria d Administração Dirtoria d Administração Dirtoria d Administração avaliaçõs d dsmpnho para fins d progrssão funcional dos srvidors docnts do Ensino Básico, Técnico Tcnológico do CEFET/RJ, avaliando a formalização d 10% dos procssos prtinnts ao príodo d janiro a abril d Control d Férias - rgularidad das férias dos srvidors do CEFET/RJ, avaliando 20 concssõs ocorridas nos mss d março a abril/2013. Gratificaçõs - rgularidad d 5% dos pagamntos d gratificaçõs concdidos a srvidors do CEFET/RJ, ocorridos no mês d abril d Adicionais - Vrificação da rgularidad d 10% dos pagamntos d adicionais d priculosidad insalubridad concdidos a srvidors do CEFET/RJ, ocorridos no príodo d janiro a abril d Bnfícios Assistnciais Pcuniários - rgularidad d 15 concssõs d auxílios transport pagos a srvidors do CEFET/RJ no mês d abril/2013, com valors acima d R$ 500,00. Aposntadorias - rgularidad d 30% dos procssos d aposntadorias 01/07 a 02/07 1h/16h 03/07 a 05/07 1h/24h 08/07 a 10/07 1h/24h 11/07 a 16/07 1h/32h 17/07 a 22/07 1h/32h 9

10 02/2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ /2013 Dirtoria Administração Dirtoria Administração Dirtoria Extnsão Dirtoria Administração d d d d formalizados no príodo d janiro a maio d Pnsão - rgularidad d 30% dos procssos d pnsão formalizados no príodo d janiro a maio d Auxílios Licnças Scuritários - rgularidad d 30% dos procssos d auxílios licnças scuritários formalizados no príodo d janiro a maio d Bolsas Auxílios a Estudants - Vrificação da rgularidad da formalização dos instrumntais d control, prtinnt ao príodo d janiro a junho/2013, d 10% das concssõs do Programa Auxílio Alimntação (PAA), qu é dstinado para atndr aos studants qu não dispõ d rcursos financiros suficints para alimntação. Compras sm Procsso Licitatório - Vrificação da rgularidad d 20% dos procssos d dspsas xcutadas nas modalidads d dispnsa inxigibilidad d licitação, com maiors volums d rcursos, prtinnts ao príodo d janiro a maio d 2013, avaliando os sguints lmntos: a) sobr a totalidad das contrataçõs fitas plo CEFET/RJ: quantidad d procssos d 23/07 a 26/07 1h/32h 29/07 a 31/07 1h/24h 01/08 a 07/08 1h/40h 08/08 a 26/08 1h/104h 10

11 02/2013 d 02/09/ / /2013 d 02/09/ / /2013 d 02/12/ /2013 Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino Dirtoria Administração d dispnsa inxigibilidad ralizados os montants contratados no xrcício pla UJ, strutura d controls da UJ com vista a garantir a rgularidad das contrataçõs; b) sobr os procssos da amostra: idntificação do Contratado (nom/razão social CPF/CNPJ); motivação da contratação; modalidad, objto valor da contratação; fundamntação da dispnsa ou inxigibilidad, conclusão sobr a rgularidad dos procssos avaliados; avaliação quanto à possibilidad d xtrapolação das conclusõs obtidas a partir dos procssos analisados para o univrso das contrataçõs ralizadas pla UJ no xrcício. Atuação do TCU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs dtrminaçõs xaradas plo TCU no príodo d abril a julho/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Atuação da CGU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs xaradas pla CGU no príodo d maio a julho/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Formalização Lgal - rgularidad na formalização d 5% dos 27/08 a 28/08 1h/16h 29/08 a 30/08 1h/16h 02/09 a 10/09 1h/56h Dirção- Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino 11

12 03/2013 d 02/12/ / /2013 d 02/12/ /2013 Dirtoria Administração Dirtoria Administração d d contratos d obras, compras srviços, com maiors volums d rcursos, clbrados no príodo d janiro a junho d Formalização Lgal - rgularidad na formalização d 20% dos procssos licitatórios, com maiors volums d rcursos, prtinnts ao príodo d janiro a junho d 2013, avaliando sguints lmntos: a) sobr a totalidad das contrataçõs fitas plo CEFET/RJ: quantidad d procssos licitatórios ralizados os montants contratados no xrcício pla UJ, considrando divrsas modalidads; strutura d controls da UJ com vista a garantir a rgularidad das contrataçõs; b) sobr os procssos da amostra: idntificação do Contratado (nom/razão social CPF/CNPJ); motivação da contratação; modalidad, objto valor da contratação; conclusão sobr a rgularidad dos procssos avaliados; avaliação quanto à possibilidad d xtrapolação das conclusõs obtidas a partir dos procssos analisados para o univrso das contrataçõs ralizadas pla UJ no xrcício. Indnizaçõs - formalização d 5% das concssõs prstaçõs d contas d diárias 11/09 a 30/09 1h/112h 15/10 a 29/10 1h/80h Offic SCDP, 12

13 03/2013 d 02/12/ / /2013 d 02/12/ / /2013 d 02/12/ /2013 Dirtoria Administração Dirtoria Administração Dirtoria Administração d d d passagns rgistradas no SCDP, das viagns nacionais ncrradas, com maiors volums d rcursos, ocorridas no príodo d janiro a agosto/2013. Cartão Corporativo - gstão do uso do Cartão d Pagamnto do Govrno Fdral/CPGF, ocorridas no príodo d janiro a agosto/2013, avaliando os sguints aspctos: a) consistências das informaçõs prstadas pla unidad jurisdicionada no rlatório d gstão; b) conformidad da instituição da utilização dos cartõs d pagamntos com a disposição dos Dcrtos nºs 5.355/ /2008; c) adquabilidad da strutura d controls intrnos administrativos para garantir o rgular uso dos cartõs d pagamntos. Formalização Lgal - rgularidad na formalização d 10% dos convênios d obras srviços, com maiors volums d rcursos, clbrados no príodo d janiro a agosto d Excução das Dspsas Corrnts d Capital - Vrificação d 2% da xcução das dspsas corrnts d capital, d maiors volums d rcursos, ocorridas no príodo d julho a agosto/2013, vrificando s os pagamntos ftuados 30/10 a 31/10 1h/16h 01/11 a 8/11 1h/48h 11/11 a 19/11 1h/48h 13

14 03/2013 d 02/12/ / /2013 d 02/12/ /2013 Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino Dirção-Gral, Dirtorias Sistêmicas Dirtorias d Unidads d Ensino com o forncimnto d bns prstação d srviços stão d acordo com o fixado na Li Orçamntária Anual LOA. Atuação do TCU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs dtrminaçõs xaradas plo TCU no príodo d agosto a outubro/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. Atuação da CGU - Vrificação d 100% das rcomndaçõs xaradas pla CGU no príodo d agosto a outubro/2013, avaliando as mdidas adotadas plos gstors rsponsávis para sua rgularização. 21/11 a 21/11 1h/8h 22/11 a 22/11 1h/8h II. REGISTROS QUANTO À IMPLEMENTAÇÃO OU CUMPRIMENTO, PELA ENTIDADE, AO LONGO DO EXERCÍCIO, DE RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES EFETUADAS PELOS ÓRGÃOS CENTRAL E SETORIAL DO SISTEMA DE CONTROLE INTERNO DO PODER EXECUTIVO FEDERAL E PELO CONSELHO FISCAL OU ÓRGÃO EQUIVALENTE DA ENTIDADE. 2.1 Rcomndaçõs oriundas da Controladoria-Gral da União, dos órgãos storiais do Sistma d Control Intrno do Podr Excutivo Fdral do Tribunal d Contas da União. As rcomndaçõs ncaminhadas ao CEFET/RJ no xrcício d 2013, manadas da Controladoria-Gral da União CGU do Tribunal d Contas da União TCU, foram dvidamnt atndidas justificadas plos Gstors Rsponsávis, conform os rgistros quanto à implmntação ou cumprimnto dscritos a sguir: Atuação da Controladoria-Gral da União (1): (1) Idntificação do Documnto: Rlatório d Nº , d 22/11/ Dscrição da Rcomndação: Incluir no PAINT/2013 os tmas sobr avaliação da situação das transfrências da gstão do patrimônio imobiliário com o scopo dfinido no anxo do Ofício n.º 32595/DSEDU I/DS/SFC /CGU/PR, d 31/10/2012 m função acordado ntr a Scrtaria Fdral d Control o Prsidnt do FONAI-MEC. - Dscrição da Rcomndação: Quando da inclusão da ação rlativa a gstão do patrimônio imobiliário, também prvr m su scopo, a vrificação das condiçõs físicas do campus m Nova Iguaçu, considrando a rcomndação xpdida pla CGU no RDE nº / , visando vrificar a adoção d mdidas no sntido d liminar as infiltraçõs xistnts, a 14

15 dficiência d sua rd létrica, bm como adquar o su auditório para qu o msmo pass a funcionar. - Dscrição da Rcomndação: Adaptar o scopo das açõs prvistas no PAINT rlativas à avaliação, por amostragm, dos procssos licitatórios da gstão do uso dos cartõs d pagamnto ao dfinido no anxo ao Ofício n.º 32595/DSEDU I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012 m função acordado ntr a Scrtaria Fdral d Control o Prsidnt do FONAI- MEC. Providências do Gstor (1): Por mio do Ofício Nº 067/2013/DIREG, d 07/02/2013, do Ofício Nº 077/2013/DIREG, d 21/02/2013, o Dirtor-Gral ncaminhou para Controladoria Rgional União/RJ as sguints informaçõs: Ofício Nº 067/2013/DIREG, d 07/02/2013: Em atndimnto ao Rlatório d Auditório Nº , d 22/11/2012, dssa Controladoria Rgional da União/RJ, aprsntamos a V.Sa., as dvidas informaçõs rtificaçõs rlacionadas ao PAINT/2013 dsta UJ: 1) Quanto à rcomndação 001, para inclusão no PAINT/2013 do tma sobr avaliação das transfrências da UJ, com o scopo dfinido no anxo do Ofício nº 3295/DSEDU I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012, tmos a informar qu não s aplica ao CEFET/RJ, pois sta UJ não tm atuado como transfridora do rcurso ou como intrvnint do rcurso transfrido por órgãos ou ntidads ligadas ao Ministério da Ciência Tcnologia. 2) Quanto à rcomndação 001, para inclusão no PAINT/2013, do tma gstão do patrimônio imobiliário d rsponsabilidad da UJ, com o scopo dfinido no anxo do Ofício nº 3295/DSEDU I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012, tmos a informar qu não s aplica ao CEFET/RJ, pois sta UJ não dispõ d imóvis locados d trciros, os sguints aspctos do itm 4 dss anxo: ltras (d), (), (f), (g-i), (g-ii), (g-iv) (g-v). 3) Atndndo a rcomndação , do tma da gstão do patrimônio imobiliário, rtificamos o scopo do itm Avaliação d Bns Imobiliários, prsnt na página 15 do anxo1 do PAINT/2013, para s adquar a strutura da UJ com o scopo dfinido no anxo do Ofício nº 3295/DSEDU I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012, também atndr a rcomndação xpdida pla CGU no RDE nº / , ficando dsta forma assim dfinido: Avaliação d Bns Imobiliários Escopo - ond s lê: - gstão do patrimônio imobiliário rfrnt ao bm localizado na unidad sd- Maracanã, das informaçõs constants no Sistma d Grnciamnto dos Imóvis d Uso Espcial da União SPIU, sob rsponsabilidad do CEFET/RJ. Escopo - Lia-s: - gstão do patrimônio imobiliário d rsponsabilidad do CEFET/RJ, classificado como Bns d Uso Espcial d propridad da União, avaliando os sguints aspctos: a) suficiência da strutura d pssoal da UJ para grir os bns imóvis sob sua rsponsabilidad, da União, próprios; b) xistência ou não d strutura tcnológica para grir os imóvis; c) corrção compltud dos rgistros dos imóvis no Sistma d Grnciamnto dos Imóvis d Uso Espcial da União SPIUnt, quando d uso obrigatório pla UJ, d) xistência d sgrgação contábil suficintmnt analítica para a distinção dos rgistros rlativos às dspsas com manutnção dos imóvis próprios da União. 15

16 - Vrificação do atndimnto da rcomndação xpdida pla CGU no Rlatório d Dmandas Espciais nº / , para a CEFET/RJ adotar mdidas no sntido d liminar as infiltraçõs xistnts no campus da UnED Nova Iguaçu a dficiência d sua rd létrica, bm como adquar o su auditório para qu o msmo pass a funcionar. 4) Atndndo a rcomndação 003, do tma avaliação, por amostragm, da rgularidad dos procssos licitatórios da gstão do uso dos cartõs d pagamntos, rtificamos os scopos dos itns Cartão Corporativo, Formalização Lgal, Formalização Lgal, prsnts, rspctivamnt, nas páginas 8, do anxo1 do PAINT/2013, para s adquar ao anxo do Ofício nº 3295/DSEDU I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012, ficando dsta forma assim dfinido: Cartão Corporativo Escopo, ond s lê: - formalização d 5% das prstaçõs d contas d uso do Cartão d Pagamnto do Govrno Fdral/CPGF, ocorridas no príodo d janiro a agosto/2013. Escopo - Lia-s: - gstão do uso do Cartão d Pagamnto do Govrno Fdral/CPGF, ocorridas no príodo d janiro a agosto/2013, avaliando os sguints aspctos: a) consistências das informaçõs prstadas pla unidad jurisdicionada no rlatório d gstão; b) conformidad da instituição da utilização dos cartõs d pagamntos com a disposição dos Dcrtos nºs 5.355/ /2008; c) adquabilidad da strutura d controls intrnos administrativos para garantir o rgular uso dos cartõs d pagamntos Formalização Lgal Escopo, ond s lê: - rgularidad na formalização d 20% dos procssos licitatórios, com maiors volums d rcursos, prtinnts ao príodo d janiro a junho d Escopo - Lia-s: - rgularidad na formalização d 20% dos procssos licitatórios, com maiors volums d rcursos, prtinnts ao príodo d janiro a junho d 2013, avaliando sguints lmntos: a) sobr a totalidad das contrataçõs fitas plo CEFET/RJ: quantidad d procssos licitatórios ralizados os montants contratados no xrcício pla UJ, considrando divrsas modalidads; strutura d controls da UJ com vista a garantir a rgularidad das contrataçõs; b) sobr os procssos da amostra: idntificação do Contratado (nom/razão social CPF/CNPJ); motivação da contratação; modalidad, objto valor da contratação; conclusão sobr a rgularidad dos procssos avaliados; avaliação quanto à possibilidad d xtrapolação das conclusõs obtidas a partir dos procssos analisados para o univrso das contrataçõs ralizadas pla UJ no xrcício Formalização Lgal Escopo, ond s lê: - rgularidad na formalização d 5% dos contratos d obras, compras srviços, com maiors volums d rcursos, clbrados no príodo d janiro a junho d Escopo - Lia-s: - rgularidad na formalização d 5% dos contratos d obras, compras srviços, com maiors volums d rcursos, clbrados no príodo d janiro a junho d 2013, avaliando os sguints lmntos; 16

17 a) sobr a totalidad das contrataçõs fitas plo CEFET/RJ: quantidad d procssos d dispnsa inxigibilidad ralizados os montants contratados no xrcício pla UJ, strutura d controls da UJ com vista a garantir a rgularidad das contrataçõs; b) sobr os procssos da amostra: idntificação do Contratado (nom/razão social CPF/CNPJ); motivação da contratação; modalidad, objto valor da contratação; fundamntação da dispnsa ou inxigibilidad, conclusão sobr a rgularidad dos procssos avaliados; avaliação quanto à possibilidad d xtrapolação das conclusõs obtidas a partir dos procssos analisados para o univrso das contrataçõs ralizadas pla UJ no xrcício. Ofício Nº 077/2013/DIREG, 21/02/2013: Em atndimnto ao Rlatório d Nº , d 22/11/2012, dssa Controladoria Rgional da União/RJ, aprsntamos a V.Sa., o Plano Anual d Atividads d Intrna PAINT/2013, com as dvidas altraçõs qu s fizram ncssárias. Atuação da Controladoria-Gral da União (2): Foi ralizada pla CGU, através da Nota d Técnica Nº 384/2013/NAC3/GAB/CGU-Rgional/RJ, d 14/02/2013, a rvisão do Plano d Providência Prmannt do CEFET/RJ, abordando o tratamnto d rcomndaçõs rgistradas m Rlatórios Notas d rlacionadas às Ordns d Srviço nºs , , , , aprsntando o posicionamnto quanto ao atndimnto das sguints rcomndaçõs qu foram objto d anális: (1) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:001 - Dscrição da Rcomndação: 001 Qu o CEFET/RJ adot as mdidas ncssárias no sntido d liminar as infiltraçõs xistnts no campus d Nova Iguaçu a dficiência d sua rd létrica, bm como adquar o su auditório para qu o msmo pass a funcionar. (2) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:002 - Dscrição da Rcomndação: 001 Invstir m trinamnto para os srvidors da Unidad d Intrna do CEFET/RJ. - Dscrição da Rcomndação: 002 Implantar na UAUDI a prática d documntar tanto as tapas d planjamnto das auditorias a srm ralizadas, incluindo a laboração do programa d auditoria, quanto os achados d auditoria. - Dscrição da Rcomndação: 003 Quando da slção d amostras, utilizar critérios objtivos, informar a rprsntatividad da slção smpr considrar/informar a matrialidad, criticidad rlvância dos procssos/itns slcionados. (3) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:001 - Dscrição da Rcomndação: 002 Finalizar os procssos d apuração nº / , / , / / , a fim d rgularizar a situação dos srvidors d matrículas , , , rspctivamnt. (4) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:008 - Dscrição da Rcomndação: 001 Providnciar o canclamnto dos mpnhos nº 2010NE NE tndo m vista a xistência d saldo suficint para a cobrtura contratual no mpnho nº 2010NE mitido no valor global do contrato nº 44/ Dscrição da Rcomndação: 002 Instituir m suas rotinas d control, procdimntos voltados para a avaliação, ao final do xrcício, dos mpnhos mitidos durant o ano qu dvm sr inscritos m rstos a pagar não procssados aquls qu dvm sr anulados. (5) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:025 - Dscrição da Rcomndação: 001 Dar continuidad nos procdimntos d avaliação do imóvl com RIP d utilização nº

18 (6) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:009 - Dscrição da Rcomndação: 001 Adotar mdidas voltadas para a constituição da Comissão para Colta Sltiva Solidária, m atndimnto ao art. 5º do dcrto nº 5.940/2006. (7) Idntificação do Documnto: OS: Nº Constatação:002 - Dscrição da Rcomndação: 001 Incluir no PAINT/2013 os tmas sobr avaliação da situação das transfrências da gstão do patrimônio imobiliário com o scopo dfinido no anxo do Ofício nº 32595/DSEDU I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012 m função acordado ntr a Scrtaria Fdral d Control o Prsidnt do FONAI-MEC. - Dscrição da Rcomndação: 002 Quando da inclusão da ação rlativa a gstão do patrimônio imobiliário, também prvr m su scopo, a vrificação das condiçõs físicas do campus m Nova Iguaçu, considrando a rcomndação xpdida pla CGU no RDE nº / , visando vrificar a adoção d mdidas no sntido d liminar as infiltraçõs xistnts, a dficiência d sua rd létrica, bm como adquar o su auditório para qu o msmo pass a funcionar. - Dscrição da Rcomndação: 003 Adaptar o scopo das açõs prvistas no PAINT rlativas à avaliação, por amostragm, dos procssos licitatórios da gstão do uso dos cartõs d pagamnto ao dfinido no anxo ao Ofício nº 32595/DESUD I/DS/SFC/CGU/PR, d 31/10/2012, m função acordado ntr a Scrtaria Fdral d Control o Prsidnt do FONAI-MEC. Providências do Gstor (2): Por mio do Ofício Nº 649/2013/GABIN/DIRAP/DIREG/CEFET-RJ, d 31/07/2013, foi ncaminhado a Controladoria Rgional da União/RJ, o anxo a sguir, com as providências tomadas m rlação à Nota Técnica nº 384/2013/NAC3/GAB/CGU-Rgional/RJ, d 14/02/2013. Anxo 1 OS Constatação Rcomndação Sgu abaixo o dsmmbramnto dos itns: Itm 1: banhiro sm vaso sanitário a. Situação m 13/10/2011: Dmanda já atndida. Itm 2: tto com infiltraçõs a. Situação m 13/10/2011: com infiltraçõs. b. Situação m 13/05/2013: Os srviços visando à liminação das infiltraçõs xistnts na UNEDNI já foram licitados stão sndo xcutados, conform objto do Contrato nº 41/2013 ntr o CEFET/RJ a Emprsa BRIPTER Const. Ltda. Itm 3: auditório intrditado para obras a. Situação m 13/10/2011: Dmanda já atndida. b. Situação m 13/05/2013: Apsar d já sr considrada atndida, st Cntro providnciou outro srviço d adquação do auditório da UNEDNI, qu stá sndo ralizado, objto do contrato 125/2012, ntr o CEFET/RJ a Emprsa Construtora RJS Ltda. Itm 4; campo intrditado porqu alambrado amaça cair a. Situação m 13/10/2011: Dmanda já atndida. Itm 5: pombos já dixaram aluno dont a. Situação m 13/10/2011: Dmanda já atndida. Itm 6: rd létrica não suporta muitos aparlhos d ar ligados a. Situação m 13/10/2011: Aguardando libração financira da SETEC/MEC para mpnho do procsso. 18

19 b. Situação m 13/05/2013: Os srviços d rstruturação da rd létrica da UNEDNI foram ralizados por mprsas contratadas plo CEFET/RJ, objto dos contratos nº 114/ /2012. Itm 7: banhiro intrditado para consrto a. Situação m 13/10/2011: Aguardando projto básico. b. Situação m 13/05/2013: o projto básico já foi fito licitado através da TP 12/2012. Foi mitida a nota d mpnho 2012NE801058, o contrato já foi assinado a mprsa já iniciou a rforma. OS Constatação Rcomndação A Scrtaria Fdral d Control considra a dmanda atndida, conform indicado na Nota Técnica nº 384/2013/NAC3/GAB/CGU-Rgional/RJ. OS Constatação Rcomndação A partir do xrcício d 2011, foi implantado na Unidad d Intrna o procsso d auditoria, qu s divid m três fass: planjamnto, xcução monitoramnto. A fas do planjamnto é a função administrativa qu dtrmina, antcipadamnt, quais são os objtivos qu dvm sr atingidos como s dv fazr para alcançá-los. Nssa fas s spcificam o alcanc da auditoria, critérios, mtodologia a sr aplicada, tmpo rcursos rquridos para garantir qu sjam contmpladas as atividads, procssos, sistmas controls mais importants. Os documntos qu fazm part do planjamnto das atividads são o Plano Anual d atividad PAINT o PA, qu stão pautados na Matriz d Achados, lvando-s m considração a matrialidad, criticidad rlvância da ára passívl d sr auditada, bm como a vulnrabilidad criticidad prtérita. A Matriz d Achados stá fundamntada nos rsultados dos trabalhos d auditoria ralizados pla auditoria intrna plos órgãos d control. OS Constatação Rcomndação A partir do xrcício d 2011, o método d amostragm utilizado nos trabalhos d auditoria foi do tipo não probabilístico, sndo a amostra dfinida na xtnsão julgada ncssária, visando obtr vidências qualitativamnt acitávis qu fundamntm, d forma objtiva, as rcomndaçõs conclusõs. OS Constatação Rcomndação Abaixo é aprsntado o stado atual d cada procsso: Procsso nº / (SIAPE nº ) o valor a sr rssarcido continua sndo dvolvido m parclas. Procsso nº / (SIAPE nº ) procsso ncaminhado para a Procuradoria Fdral junto a st Cntro, qu é por dtrminação lgal qum nvia a Procuradoria Rgional Fdral da 2ª Rgião para inscrição na Dívida Ativa da União. Procsso / (SIAPE nº ) a dívida já foi dvidamnt calculada a srvidora ntrou m licnça para tratar assuntos particulars m 2012, quando solicitou parclamnto. Foram gradas GRUs para o pagamnto, contudo st nunca foi ftuado. Dpois d divrsas tntativas frustradas d conato com a srvidora, la foi comunicada m julho d 2013 foi dtrminado o prazo d 05/08/2013 para qu ocorrss o 19

20 pagamnto da primira parcla. No caso d não pagamnto até o prazo dtrminado, o procsso srá ncaminhado para inscrição na DAU. Procsso nº / (SIAPE nº ) procsso ncaminhado para a Procuradoria Fdral junto a st Cntro, qu é por dtrminação lgal qum nvia a Procuradoria Rgional da 2ª Rgião para inscrição na Dívida Ativa da União. OS Constatação Rcomndação A nota d mpnho 2010NE foi bloquada a 2011NE s ncontra canclada. OS Constatação Rcomndação Foi instituído rotina spcífica para a inscrição d mpnhos m rstos a pagar não procssados, qu consist na anális dos mpnhos plo dpartamnto comptnt (DEPAF), ants do ncaminhamnto ao Dirtor-Gral para autorização da inscrição. OS Constatação Rcomndação Situação m 13/05/2013: Foram insridas atualizadas no Sistma SPIUNET/SPU, todas as informaçõs rfrnts ao imóvl da Unidad d Nova Iguaçu (RIP d Utilização nº ), d acordo com as orintaçõs advindas da Grência SPU/RJ. OS Constatação Rcomndação A comissão foi instituída pla Portaria nº 826, d 17 d outubro d OS Constatação Rcomndação A comissão foi instituída pla Portaria nº 826, d 17 d outubro d OS Constatação Rcomndação A Scrtaria Fdral d Control considra a dmanda atndida, conform indicado na Nota Técnica nº 384/2013/NAC3/GAB/CGU-Rgional/RJ. OS Constatação Rcomndação A Scrtaria Fdral d Control considra a dmanda atndida, conform indicado na Nota Técnica nº 384/2013/NAC3/GAB/CGU-Rgional/RJ. OS Constatação Rcomndação A Scrtaria Fdral d Control considra a dmanda atndida, conform indicado na Nota Técnica nº 384/2013/NAC3/GAB/CGU-Rgional/RJ. Cab rgistrar também qu no scopo do itm Avaliação d Bns Imobiliários, da ação Gstão Patrimonial prvisto no PAINT/2013, constava a vrificação do atndimnto da rcomndação xpdida pla Controladoria-Gral da União no Rlatório d Dmandas Espciais nº / , para o CEFET/RJ adotar mdidas no sntido d 20

21 liminar as infiltraçõs xistnts no campus da UnED Nova Iguaçu a dficiência d sua rd létrica, bm como adquar o su auditório para qu o msmo pass a funcionar. Porém quando da ralização dos trabalhos, aprsntado no Rlatório d Nº 01/2013, d 04/06/2013, foi vrificado qu os srviços visando à liminação dssas impropridads stavam m procsso d xcução, ntão foi solicitado ao gstor rsponsávl a s manifstar, o Grnt Administrativo da Unidad d Nova Iguaçu prstou as sguints informaçõs com rlação ao andamnto conclusão dsss srviços. Mmorando Nº 045/2013, d 19/11/2013: Informamos qu a situação da torrs, com infiltraçõs, foi contornada através da sguint providência: ralização d licitação para rforma das cobrturas da unidad, procsso / , tomada d prços 07/2012, contrato 41/2013. Ficando a part rlativa ao acabamnto intrno (pintura consrto d rboco) a cargo dos funcionários da unidad para sr ralizado agora no próximo rcsso scolar, quando o fluxo d pssoas diminui no local. Informamos qu a situação do Auditório, intrditado para obras, ncontra-s m procsso d xcução d dois contratos: o d nº 125/2012 obra d rforma do auditório, procsso nº / , o d nº 130/2012 aquisição instalação d aparlhos d ar condicionado, procsso nº / , m procsso licitatório d troca das portas d acsso ao auditório, procsso nº / , tomada d prços nº 05/2013. Também foram comprados, através d prgão ltrônico, os quipamntos matriais d Áudio Vído, prgão ltrônico nº 213/2012, procsso nº / prgão ltrônico nº 173/2012, procsso / Estarmos finalizando as providências para colocação do auditório m plno funcionamnto m 2014, com a abrtura d procsso para instalação dos quipamntos d Áudio Vído. Informamos qu a situação da Rd Elétrica ncontra-s m fas d finalização, ond foram tomadas as sguints providências: ralização d rforma das instalaçõs d média tnsão, através do procsso nº / , tomada d prços 15/2011, contrato 114/2011; ralização da rforma das instalaçõs d baixa tnsão, procsso / , tomada d prços nº 01/2012, contrato 120/2012; radquação das ligaçõs para rquilibrar todo o sistma, qu stá sndo fita plos funcionários da unidad. Atuação do Tribunal d Contas da União (1): Como procdimnto, foi ralizado consulta ao Portal do Tribunal d Contas da União TCU, obsrvado na psquisa qu no itm 9.3 do Acordão 8920/2012 Sgunda Câmara, foi dtrminado ao CEFET/RJ o sguint: ACORDAM os Ministros do Tribunal d Contas da União, runidos m Sssão da Sgunda Câmara, ant as razõs xpostas plo Rlator,, com fundamnto no art. 48, c/c o art. 33, ambos da Li nº 8.443/92, no art. 260, 1º, do Rgimnto Intrno do TCU, m: 9.1. conhcr do prsnt Pdido d Rxam para, no mérito, dar-lh provimnto parcial, rformando o Acórdão nº 6.722/2009-2ª Câmara, o qual passa a tr a sguint rdação: "9.1. julgar lgal a concssão d aposntadoria a Carlos Thophilo d Souza Mllo ordnando o su rspctivo rgistro; 9.2. dispnsar a dvolução dos valors indvidamnt rcbidos d boa-fé plo intrssado, nos trmos do Enunciado n.º 106 da Súmula d Jurisprudência dst Tribunal; 9.3. dtrminar ao Cntro Fdral d Educação Tcnológica Clso Suckow da Fonsca qu dê ciência a Carlos Thophilo d Souza Mllo do intiro tor dsta dlibração;" 9.2. ncaminhar os autos à Scrtaria d Fiscalização d Pssoal para a adoção das providências a su cargo 21

22 Providências do Gstor (1): Por mio da Solicitação d Nº 02/2013/01, d 20/02/2013, ritrado pla Solicitação d nº 02/2013/02, d 26/02/2013, sobr o atndimnto da dtrminação do TCU, o Chf do Dpartamnto d Rcursos Humanos, ncaminhou através do mmorando nº 11/2013, d 28/03/2013, cópia da ciência do srvidor aposntado Carlos Thóphilo d Souza Mllo sobr o Acórdão 8920/ Rcomndaçõs formuladas pla própria unidad d auditoria intrna, informando sobr suas implmntaçõs. Nos trabalhos ralizados foi apontado 1 constatação rcomndado providências ao Gstor Rsponsávl com vistas ao atndimnto da msma, conform aprsntado a sguir Rfrência: Rlatório d Nº 01/2013 d 04/06/2013 Plano d Providências N. 01/2013 Ação: GESTÃO PATRIMONIAL Rsponsávl: DIEGO MOREIRA DE ARAUJO CARVALHO Dirtor d Administração 1.Itm do Rlatório d : EXISTÊNCIAS FÍSICAS CONSTATAÇÃO: (01) Impropridads na gstão d bns patrimoniais. 1.1 Rcomndação: RECOMENDAÇÃO (1) Implmntar a dvida idntificação do rgistro patrimonial, mdiant a fixação d plaquta nos matriais localizados nos laboratórios d Tratamntos Térmicos d Fundição do curso d Mcânica; (2) Orintar os consignatários rsponsávis pla guarda uso d matriais qu comuniqum o Stor d Patrimônio, quando da prda da idntificação do rgistro patrimonial (plaqutas), (3) Rgularizar a situação d dstinação do matrial considrado como insrvívl já baixado do invntário físico, qu stá m uso nas atividads do laboratório d Tratamntos Térmicos do curso d Mcânica. Prazo limit d implmntação das rcomndaçõs: 05/08/2013. Providências do Gstor: Solicitado através do Plano d Providências N. 01/2013, ritrado plo Mmorando nº 26/2013, d 26/11/2013, a s posicionar m rlação às rcomndaçõs, o rsponsávl plas açõs, concordando com todas as rcomndaçõs, prstou a sguint informação: Mmorando nº 105/2013/GABIN/DIRAP/CEFET-RJ, 29/11/2013: 1. Em rsposta ao Mmo. Nº 26/2013/UAUDI d 26/11/2013, ncaminhamos m anxo, cópia do mmo. Nº 024/2013/GABIN/DIARP/CEFET-RJ d 17/07/2013 rlatório da Divisão d Matrial/DIMAT no qu s rfr ao Plano d Providências nº 01/ Informamos qu foi constituído procsso d nº / para dar prossguimnto às rcomndaçõs qu constam do rfrido Plano d Providências. 22

23 Anxo - Rlatório da Divisão d Matrial/DIMAT, d 28/11/2013: Em rlação ao Plano d providências nº 01/2013, informamos qu os bns idntificados já tivram suas plaqutas d tombo afixadas; m rlação aos bns não idntificados sm plaqutas d tombo, já foi fita uma psquisa através das caractrísticas dos msmos para s sabr o provávl tombo, faltando somnt fazr um lvantamnto no laboratório afim d s tr crtza d qu númro não stá sndo utilizado por um quipamnto smlhant; quanto aos bns baixados ou sm qualqur rgistro, stamos aguardando um parcr do Coordnador dos Laboratórios d Mcânica, ( ) quanto a ncssidad d utilização dsts bns, s caso positivo, s fará ncssário fazr um procsso d arrolamnto dos msmos para contabilizá-los tombá-los, s não, srão tomadas as providências para o dsfazimnto dos msmos. 2.3 Dcisõs rcomndaçõs do Conslho Fiscal, Conslho d Administração outros órgãos d rgulação fiscalização da atividad da ntidad. No xrcício foram rfrndadas 23 Rsoluçõs do Conslho Dirtor do CEFET/RJ, conform spcificadas no quadro a sguir: Rsolução Data Assunto 01/ d março d 2013 Aprova o Calndário das Runiõs Ordinárias para / d março d 2013 Aprovar as açõs d coopração ntr CEFET/RJ - FIOCRUZ 03/ d março d 2013 Aprovar modificação no txto da rsolução 10/ 2012 quanto à composição dos Conslhos nos campi do CEFET/RJ 04/ d março d 2013 Aprovar o Rlatório d Gstão do CEFET/RJ / d abril d 2013 Aprovar a proposta orçamntária Plano Oprativo Anual / d abril d 2013 Homologar a aprovação do Projto d curso d doutorado: UFF CEFET/RJ 07/ d maio d 2013 Homologar a aprovação do Projto d criação do Curso d Doutorado do Pós-graduação m Tcnologia 08/ d maio d 2013 Aprovar o funcionamnto dos cursos a distância pla Rd -Tc Brasil 09/ d junho d 2013 Autorizar matrial d doação ao CEFET/RJ 10/ d junho d 2013 Autoriza o dsfazimnto d bns prmannts (mobiliário) 11/ d junho d 2013 Aprovar o PAINT/ / d junho d 2013 Aprovar o RAINT/ / d junho d 2013 Aprovar viagm do Dirtor-Gral ao xtrior 23

24 14/ d agosto d 2013 Aprovar o mérito d cinco cursos novos, m nívl d Graduação, no CEFET/RJ 15/ d agosto d 2013 Indfrir procsso d docnt 16/ d agosto d 2013 Aprovar mudança d rgim d docnt 17/ d stmbro d 2013 Rfrndar o ato do Dirtor-Gral ao autorizar rcbimnto d matriais d doação. 18/ d stmbro d 2013 Rfrndar o ato do Dirtor-Gral ao autorizar rcbimnto d matriais d doação. 19/ d stmbro d 2013 Rfrndar o ato do Dirtor-Gral ao autorizar rcbimnto d matriais d doação. 20/ d stmbro d 2013 Rfrndar o ato do Dirtor-Gral ao autorizar rcbimnto d matriais d doação. 21/13 27 d stmbro d 2013 Indfr rcurso d Docnt no pdido d Rtribuição por Titulação- RT, rlativo ao grau d doutor. 22/13 27 d stmbro d 2013 Indfr rcurso d Docnt no pdido d rmoção ntr unidads do CEFET- RJ 23/13 14 d novmbro d 2013 Indfr procsso d discnt no pdido d dstrancamnto das matrículas do nsino médio técnico Font: CODIR 2.4 Açõs rlativas a dmandas rcbidas pla ouvidoria da ntidad ou outras unidads d ouvidoria rlacionadas, dvndo-s informar acrca da xistência d ouvidoria própria, bm como das providências adotadas com rlação às dmandas rcbidas pla unidad. Não xist ouvidoria na strutura do CEFET/RJ. 2.5 Açõs rlativas a dnúncias rcbidas dirtamnt pla ntidad, dtalhando, para cada caso. Através do Ofício nº 32945/DSEDU II/DS/SFC/CGU-PR, 30/10/2013, foi ncaminhado a dnúncia nº , d 20/09/2012, formulada junto a Controladoria Gral da União, sobr acúmulo irrgular d cargos públicos por part d srvidor do CEFET/RJ, a msma stá sndo tratada por mio do procsso nº / , d 05/09/2013, m qu foi instaurado o Procsso Administrativo Disciplinar, com vistas a apuração da irrgularidad apontada, stando ssa Unidad d Intrna acompanhando o andamnto dss procsso, para qu sja informado a CGU, sobr os rsultados apurados as providências qu foram tomadas com rlação ao srvidor. 24

25 III. RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS ESSENCIAIS DA UNIDADE, COM BASE NOS TRABALHOS REALIZADOS. 3.1 O cumprimnto das mtas prvistas no Plano Plurianual na Li d Dirtrizs Orçamntárias, dstacando, para cada programa d govrno ou programa d trabalho da ntidad qu sja objto d uma ação d auditoria. No xrcício d 2013, o volum d rcursos por Programa / Ação auditado pla Unidad d Intrna foi d R$ ,55, conform dtalhamnto aprsntado a sguir: Ação d Rlatório / 05 Gstão Patrimonial Mios d Transports Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório d Nº 01/2013 Nºs 13/2013 R$ 9.835,78 - Mapa d Control d Vículos Formulários d Rquisiçõs d Transports do príodo d janiro a março/2013 (Total d dspsas com combustívl/manutnção/rparo) 2031 / 20RL (060955) R$ ,00 Total R$ 9.835,78 Ação d Rlatório / 06 Gstão d Rcursos Humanos Movimntação (Bolsas Auxílios a Estudants) Volum dos Documntação Comprobatória Programa / Ação (Ptrs) Rcursos Dotação Autorizada Auditados (Font: SIMEC/MEC) Rlatório Nº 02/2013 Nº 28/2013 R$ ,00 - Folhas d Frquência Folhas d Pagamnto dos Bolsistas do PAA mss abril a junho/ / 2994 (060956) R$ ,00 Total R$ ,00 Ação d Rlatório / 06 Gstão d Rcursos Humanos Rmunração, Bnfícios Vantagns Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório Nº 25

26 02/2013 Nº 20/2013 R$ ,58 - Folhas d Pagamnto mês d janiro a maio/2013 Boltim d Srviços dos mss d janiro a abril/2013 pastas funcionais dos srvidors matrícula SIAPE nºs , , , / 20TP (060945) R$ Nº 22/2013 R$ 8.295,24 - Folha d pagamnto mês abril/2013 portarias d dsignação dos srvidors matrículas SIAPE nºs , , / 20TP (060945) R$ Nº 23/2013 Nº 24/2013 R$ ,16 R$ ,48 - Folha d Pagamnto mês d abril/2013, Laudo Técnico d Insalubridad nº 01/2005, 02/2005, 03/ /2005, Portarias nºs 162, d 23/05/2005, 164 d 13/05/2005, 397 d 13/10/ d 28/07/ Folha d Pagamnto mês d abril/2013 Rqurimntos para Concssão do Auxílio-Transport dos srvidors matrículas SIAPE nºs , , , , , , , , , , , , , / 20TP (060945) R$ / 2011 (060950) R$ ,00 Total R$ ,46 Ação d Rlatório / 06 Gstão d Rcursos Humanos Sguridad Social Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório Nº 02/2013 Nº 25/2013 R$ ,92 - Folhas d Pagamnto Procssos nºs / , / , / , / , / , / , / , / , / / 0181 (060948) R$ ,00 26

27 / Nº 26/2013 R$ ,99 - Folhas d Pagamnto Procssos nºs / , / , / , / / / 0181 (060948) R$ ,00 Nº 27/2013 R$ 581,77 - Folha d Pagamnto janiro/2013 Procsso nº / / 20RL (060955) R$ ,00 Total R$ , / 2010 (060946) R$ ,00 Ação d Rlatório / 07 Gstão d Suprimntos d Bns/Srviços Grnciamnto d Estoqu Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório nº 02/2013 nº 29/2013 R$ ,80 - Procssos nºs / , / , / , / , / , / , / , / , / , / , / , / , / / / 20RL (060955) R$ , / 4572 (060954) R$ ,00 Total R$ ,80 27

28 Ação d Rlatório / 07 Gstão d Suprimntos d Bns/Srviços Contratos d Obras, Compras Srviços Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório nº 03/2013 nº 32/2013 R$ ,04 - Contratos nºs 41/2013, 59/ / / 20RL (060955) R$ ,00 Total R$ ,04 Ação d Rlatório / 07 Gstão d Suprimntos d Bns/Srviços Procssos Licitatórios Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório nº 03/2013 nº 33/2013 R$ ,00 - Procssos nºs / / / 20RL (060955) R$ ,00 Total R$ ,00 Ação d Rlatório / 04 Gstão Financira Rcursos Disponívis Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório nº 03/2013 nº 34/2013 R$ ,10 - Solicitaçõs d Viagns nºs /13, /13, /13, /13-1C, /13, /13, /13, /13, /13, /13, /13, /13, / / / 20RL (060955) R$ ,00 28

29 Total R$ ,10 Ação d Rlatório / 03 Gstão Orçamntária Anális da Excução d Dspsa Volum dos Documntação Comprobatória Rcursos Auditados Programa / Ação (Ptrs) Dotação Autorizada (Font: SIMEC/MEC) Rlatório nº 03/2013 nº 37/2013 R$ ,69 - Ordns Bancárias nºs 2013OB801759, 2013OB801867, 2013OB801941, 2013OB802093, 2013OB801913, 2013OB802471, 2013OB / 20RL (060955) R$ ,00 Total R$ , Avaliação dos indicadors d dsmpnho utilizados pla ntidad, quanto à sua qualidad, confiabilidad, rprsntatividad, homognidad, praticidad, validad, indpndência, simplicidad, cobrtura, conomicidad, acssibilidad stabilidad. No xrcício d 2013, conform prvisto no PAINT foi ralizado a ação d auditoria visando à avaliação dos indicadors d dsmpnho utilizados pla Entidad, o rsultado dss trabalho foi aprsntado no itm do Rlatório d nº 01/2013 d 04/06/2013. O trabalho d anális tv como objtivo o d vrificar a fiddignidad dos indicadors d dsmpnho do CEFET/RJ aprsntados no Rlatório d Gstão, d acordo com a lgislação vignt, sndo dfinidos como critério rlvant d amostra, os indicadors - rlação d ingrssos/aluno rlação d concluints/aluno. Como procdimnto, foi ralizado lvantamnto dos componnts dos sguints indicadors: rlação d ingrssos/aluno rlação d concluints/aluno, avaliando a fiddignidad dos dados. Rssalta-s qu foi ncssária a mudança no scopo do trabalho prvisto no PAINT, m razão qu os indicadors informados no Rlatório d Gstão do xrcício 2012 passaram a sr aprsntado nos trmos do Acórdão TCU nº 2.267/ Plnário modificaçõs postriors, conform orintaçõs spcificadas na Portaria- TCU nº 150, d 3/07/ Avaliação dos controls intrnos administrativos da ntidad, rlatando: Nas açõs qu foram objto d auditorias ralizadas por sta Unidad d Intrna, prvistas no Plano Anual d Atividads d Intrna PAINT/2013 foram constatadas algumas fragilidads nos controls intrnos administrativos, qu dscrvmos a sguir. a) Fragilidads Idntificadas: Gstão Patrimonial: (1) Impropridads na gstão d bns patrimoniais, rlativo ao fato d ausência d idntificação do rgistro patrimonial (plaqutas) m 33% dos matriais da amostra slcionada, localização d matrial qu consta baixado do invntário físico, mas qu stá m uso nas atividads do laboratório do curso d Mcânica. 29