Manual do Plano de Previdência Privada

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1 Manual do Plano de Previdência Privada

2 MANUAL DO PLANO Manual do Plano de Previdência Privada

3 INTRODUÇÃO A TOTVS criou um plano sob medida para quem deseja construir um futuro melhor e com as melhores práticas de Planos de Previdência Privada do mercado. Este manual tem o objetivo de apresentar as principais características deste benefício que a TOTVS oferece a todos os TOTVERS.

4 Por que contratar um Plano de Previdência Privada? Antes de respondermos essa pergunta, é necessário entendermos como funciona a Previdência Social e a Previdência Privada. Como funciona a Previdência Social? O Regime Geral da Previdência Social (RGPS) administra tanto os recursos da saúde quanto os benefícios previdenciários, como: Aposentadoria por idade; Aposentadoria por tempo de contribuição; Auxílio-doença; Auxílio reclusão; Salário-maternidade; Aposentadoria por invalidez; Aposentadoria especial; Auxílio acidente; Pensão por morte e especial; Salário-família. Atualmente, o máximo que você pode receber como aposentado pelo INSS é o valor de R$ 5.531,31*, independentemente de quanto recebia na vida profissional ativa. *Data-Base: janeiro/2017. Como funciona a Previdência Privada? A Previdência Privada é um sistema de acumulação de recursos por um determinado período de tempo, que possibilita, após uma idade predeterminada, o recebimento de um benefício em forma de renda. É a melhor opção de planejamento financeiro para complementar o valor da aposentadoria paga pela Previdência Social. Seu objetivo é garantir estabilidade financeira após a aposentadoria, mantendo seu padrão de vida o mais próximo possível daquele alcançado durante a fase profissional ativa. Agora sim podemos analisar o primeiro questionamento. 4

5 O objetivo ao contratar um Plano de Previdência Privada é reduzir a defasagem entre o poder aquisitivo obtido durante a vida profissional e a aposentadoria paga pelo INSS. A tabela abaixo demonstra a diferença existente entre o benefício pago pelo INSS e o salário da ativa. Note que quanto mais elevado o salário, maior será a defasagem: Defasagem na Aposentadoria Salário mensal na ativa - R$ INSS R$ 5.531,31* R$ 5.531,31 R$ % R$ ,5% Defasagem Renda Mensal paga pela Previdência Social Teto do benefício * Base Janeiro/2017. O que é o TOTVS PREV? É o Programa de Previdência da TOTVS administrado pela Bradesco Vida e Previdência, que tem como objetivo proporcionar aos TOTVERS um benefício complementar ao que é pago pela Previdência Social. Esse plano é constituído pelas contribuições mensais dos TOTVERS e da TOTVS. Essas contribuições são aplicadas no mercado financeiro, de acordo com o fundo de investimento escolhido pelo TOTVER, gerido pela BRAM Bradesco Asset Management, visando o melhor rendimento possível, de acordo com os dispositivos legais e os perfis dos fundos de investimento. O rendimento dessas aplicações é incorporado diariamente às contribuições feitas mensalmente pelo funcionário e pela empresa. 5

6 Quem poderá ingressar no TOTVS PREV? Todos TOTVERS em plena atividade laboral podem participar do TOTVS PREV. Na adesão ao TOTVS PREV, você pode optar por PGBL. PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) é uma modalidade de Plano de Previdência complementar, que após um período de acumulação de recursos (período de diferimento), proporcionam aos participantes uma renda mensal, que poderá ser vitalícia ou por período determinado. No PGBL esses recursos são formados pelas contribuições mensais realizadas pela TOTVS e pelos próprios Participantes ao Plano. Incentivo Fiscal No PGBL, pode-se deduzir a contribuição na declaração anual até o limite de 12% da renda bruta anual, mas, no momento do resgate ou recebimento de renda, todo o montante acumulado é tributado (contribuições + rendimentos). Veja o exemplo: Com PGBL Sem Plano de Previdência TOTVS PREV Salário Bruto Mensal R$ 6.000,00 R$ 6.000,00 INSS (R$ 608,44) (R$ 608,44) Dependentes (2) (R$ 379,18) (R$ 379,18) Plano de Previdência - (R$ 720,00) Base de Cálculo IR R$ 5.012,38 R$ 4.292,38 Alíquota de IR 27,5% 22,5% Parcela a Deduzir R$ 869,36 R$ 636,13 Imposto devido R$ 509,04 R$ 329,66 Base: Tabela IRPF em vigor para o ano de Veja que nesse exemplo, contribuindo com 12% para o PGBL, você reduz em R$ 179,38 mensais o imposto devido, ao mesmo tempo em que poupa para o seu futuro. A economia anual, neste caso, é de R$ 2.152,56. Como serão realizadas as contribuições ao Plano? Contribuição Básica Mensal do TOTVER e TOTVS: 6

7 GRUPO I: Cargos de Presidente, Vice-presidente e Diretores. GRUPO II: Demais cargos Contribuição Básica Mensal Grupos % Contribuição Mensal TOTVER sobre salário de participação* % Contribuição Mensal TOTVS Grupo I De 2% até 5 % 100 % da Contribuição mensal Grupo II 2% do TOTVER Percentuais de Contribuição Mensal sempre em números inteiros. Contribuição Voluntária do TOTVER: Os TOTVERS poderão efetuar Contribuições Voluntárias, de valor e periodicidade por eles definidos, sem contrapartida da TOTVS, respeitado o valor mínimo de R$ 30,00 (trinta reais) Mensais, ou mínimo de R$ 50,00 para aportes via boleto. Observações: As Contribuições Básicas Mensais serão efetuadas 12 (doze) vezes ao ano. * Salário de Participação: salário base mensal e/ou o Pró-labore pago ao TOTVER excluindo o 13º (décimo terceiro) salário e quaisquer outros adicionais. Caso o TOTVER suspenda suas Contribuições Básicas Mensais, a TOTVS irá suspender suas Contribuições Básicas Mensais pelo mesmo período que o TOTVER. Neste caso só poderá retomá-las nos mês de julho ou dezembro de cada ano. Os percentuais das Contribuições Mensais dos TOTVERS do Grupo I poderão ser alterados a seu critério nos meses de julho e dezembro de cada ano. Quando poderei receber meu benefício? Os TOTVERS serão elegíveis ao recebimento do benefício de aposentadoria previsto no Plano quando preencher as seguintes condições: Ter, no mínimo, 60 (sessenta) anos de idade; Ter, no mínimo, 10 (dez) anos de contribuição ao Plano; Término do vinculo empregatício. 7

8 Observações: Os planos PGBL consistem na concessão de Renda Mensal Vitalícia, cujo valor é resultante dos Saldos constituídos pelas contribuições da TOTVS e do TOTVER, e do fator atuarial obtido para o cálculo de benefícios previdenciários, com base na utilização da Tábua AT2000 Suavizada (MALE/FEMALE) + 4% a.a. para os TOTVERS que optarem pela adesão até Janeiro/2018. Posterior a este período, as novas adesões será utilizado AT2000 suavizada (MALE/FEMALE) + 3% a.a. Os benefícios de renda mensal serão atualizados anualmente, a partir da data de concessão, com base no IPCA Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo, ou por qualquer outro índice que vier a ser fixado pelo órgão competente do Sistema Nacional de Seguros Privados para reajustamento dos Planos de Previdência Complementar Aberta. Os TOTVERS ativos no plano anterior da TOTVS que aderirem ao novo plano terão considerados para efeito de elegibilidade também o tempo naquele plano. Quais as formas de recebimento do meu benefício? Os TOTVERS poderão solicitar a alteração na forma de pagamento do referido benefício de Renda Mensal Vitalícia, por Pagamento único ou por um dos seguintes tipos de renda mensal: Renda Mensal Vitalícia: É uma renda mensal paga exclusivamente ao TOTVER a partir da data de concessão do benefício. A Renda Vitalícia cessa com a morte do TOTVER; Renda Mensal Reversível ao Beneficiário Indicado: É uma Renda Mensal Vitalícia paga ao TOTVER a partir da data de concessão do benefício. Ocorrendo o falecimento do TOTVER, o percentual escolhido por ocasião da concessão do benefício será revertido vitaliciamente ao seu Beneficiário; Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Cônjuge, com Continuidade aos Filhos Menores: É uma Renda Mensal Vitalícia paga ao TOTVER, reversível ao cônjuge ou companheira(o) após o seu falecimento. Na falta deste, a renda será paga temporariamente ao filho menor (ou menores) até que complete a idade de 24 (vinte e quatro) anos; 8

9 Renda Mensal Vitalícia com Prazo Mínimo Garantido: É uma renda Mensal paga vitaliciamente ao TOTVER, onde o mesmo escolhe um prazo mínimo para cobertura do benefício. Este prazo será considerado a partir da concessão da renda, e caso ocorra o falecimento do TOTVER e ainda esteja dentro do prazo escolhido, o beneficiário receberá pelo período remanescente, caso contrário o benefício será cancelado; Renda Temporária: É uma Renda Mensal Temporária paga exclusivamente ao TOTVER. O benefício cessa com o falecimento do TOTVER ou com o término do prazo para recebê-la; Renda por Prazo Certo: Consiste em uma Renda Mensal Financeira a ser paga por um prazo escolhido pelo TOTVER por um período mínimo de 12 meses e máximo de 600 meses. E quando ocorrerem imprevistos? Em caso de morte ou Invalidez Total e Permanente do TOTVER antes da data de aposentadoria pelo plano, o saldo total acumulado no Plano (TOTVER e TOTVS) será revertido, a critério do TOTVER ou dos seus beneficiários, conforme o caso, para pagamento de renda ou pagamento à vista, sem cumprimento de qualquer carência. Caso eu queira resgatar ou portar os valores vinculados as minhas contribuições sem perda de vínculo, como funcionará? O TOTVER poderá, a partir do 60º dia da data da inscrição ao Plano PGBL, resgatar ou portar parte ou totalidade do saldo das Contas Básicas e Voluntárias, constituído por suas próprias contribuições. A efetivação do resgate e/ou portabilidade total ou parcial pelo TOTVER, antes do término de vínculo com a TOTVS, do saldo da Conta Parte Participante Básica Mensal implicará na perda do saldo Parte TOTVS Básica Mensal na mesma proporção do valor resgatado pelo TOTVER. O resgate e/ou portabilidade do saldo TOTAL do TOTVER, implicará no imediato cancelamento de sua inscrição ao plano. Tendo sua 9

10 inscrição cancelada, o TOTVER somente poderá retornar ao Plano mediante o preenchimento de uma nova proposta. IMPORTANTE: Neste caso, para efeito do cálculo do Tempo de Vinculação ao Plano, será considerada a data da nova inscrição. O que acontece com as minhas contribuições e da TOTVS caso eu me desligue? Mesmo que no futuro você venha a se desligar da TOTVS, antes de ter direito a receber o benefício de aposentadoria por idade, você terá várias opções: Permanecer com seu plano relacionando-se diretamente com a Bradesco Vida e Previdência, assumindo o custeio integral do plano; Cancelar sua inscrição e resgatar o saldo a que tem direito; Transferir seus recursos para outra entidade de previdência complementar ou para um Plano individual na Bradesco Vida e Previdência. Vesting No caso de término de vínculo empregatício do TOTVER o saldo Parte TOTVS Básica Mensal será liberado ao TOTVER, conforme os critérios indicados abaixo: GRUPO I TEMPO DE PLANO (EM ANOS) % saldo TOTVS liberado no desligamento Menor de 3 anos 0 % De 3 anos completos a 4 anos incompletos 30% De 4 anos completos a 5 anos incompletos 40% De 5 anos completos a 6 anos incompletos 50% De 6 anos completos a 7 anos incompletos 60% De 7 anos completos a 8 anos incompletos 70% De 8 anos completos a 9 anos incompletos 80% De 9 anos completos a 10 anos incompletos 90% Acima de 10 anos completos 100% 10

11 GRUPO II TEMPO DE PLANO (EM ANOS) % saldo TOTVS liberado no desligamento Menor de 5 anos 0 % De 5 anos completos a 6 anos incompletos 25% De 6 anos completos a 7 anos incompletos 30% De 7 anos completos a 8 anos incompletos 35% De 8 anos completos a 9 anos incompletos 40% De 9 anos completos a 10 anos incompletos 45% De 10 anos completos a 11 anos incompletos 50% De 11 anos completos a 12 anos incompletos 55% De 12 anos completos a 13 anos incompletos 60% De 13 anos completos a 14 anos incompletos 65% De 14 anos completos a 15 anos incompletos 70% De 15 anos completos a 16 anos incompletos 75% De 16 anos completos a 17 anos incompletos 80% De 17 anos completos a 18 anos incompletos 85% De 18 anos completos a 19 anos incompletos 90% De 19 anos completos a 20 anos incompletos 95% Acima de 20 anos completos 100% Importante: Os TOTVERS ativos no plano anterior da TOTVS que aderirem ao novo plano terão considerados para efeito de regras de Vesting (tabela acima) também o tempo naquele plano. Resolução CNSP nº 139/2005 Resgates Parte TOTVS Os recursos correspondentes a cada uma das contribuições das pessoas jurídicas no plano de previdência somente poderão ser resgatados após o período de carência de um ano civil completo, contado a partir do primeiro dia útil do mês de janeiro subsequente ao da contribuição. Ou seja, os valores pagos pela TOTVS aos TOTVERS no ano de 2017 ficarão todo o ano de 2018 (1 ano civil completo) retidos no fundo de investimento e serão liberados somente a partir de 2019 e assim por diante (exemplo a seguir). Enquanto retidos eles continuarão rentabilizando. 11

12 ano civil Início das Contribuições Ano Civil Completo Liberação do Saldo do 1º ano de Contribuição Liberação do Saldo do 2º ano de Contribuição Observação: Em caso de resgate haverá incidência de impostos, de acordo com a legislação fiscal vigente. Como serão investidos os valores da minha contribuição? E os valores da TOTVS? Para os planos PGBL, as contribuições serão aplicadas em um Fundo de Investimento Financeiro, de acordo com as opções abaixo, cuja escolha deverá ser expressa na proposta de inscrição: RENDAS 100% Fixa RENDAS 85% Fixa 15% Variável RENDAS 70% Fixa 30% Variável RENDAS 51% Fixa 49% Variável É facultado aos participantes alterar o Fundo de Investimento de seu Plano a cada 180 (cento e oitenta) dias. As contribuições realizadas pela TOTVS serão aplicadas no PGBL Fundo 100% Renda Fixa. Que custos eu terei na administração do meu Plano? Taxa anual de gestão e administração financeira do plano, sobre o patrimônio do fundo, conforme a seguir: 12

13 AT2000 Suavizada + 4% a.a. (TOTVERS que aderirem ao plano até fevereiro/2018) NOME DO PLANO PROCESSO SUSEP CNPJ DO FUNDO TAXA DE ADMINISTRAÇÃO PGBL F / / ,5% a.a. PGBL V15/ / / ,0% a.a. PGBL V30/ / / ,0% a.a. PGBL V49/ / / ,0% a.a. AT2000 Suavizada + 3% a.a. (TOTVERS que aderirem ao plano a partir de março/2018) NOME DO PLANO PROCESSO SUSEP CNPJ DO FUNDO TAXA DE ADMINISTRAÇÃO PGBL F / / ,5% a.a. PGBL V15/ / / ,0% a.a. PGBL V30/ / / ,0% a.a. PGBL V49/ / / ,0% a.a. Administrador do Fundo: Banco Bradesco S.A Gestor da Carteira de Ativos: BRAM - Bradesco Asset Management S.A. DTVM A divulgação diária de informações relativas ao FIE(s) e a publicação das demonstrações do FIE(s) serão por meio de jornais de grande circulação. Quais as vantagens em participar do TOTVS PREV? Além de ter a contrapartida da TOTVS, no TOTVS PREV você se beneficia de menores taxas e contribuições, quando comparado a planos individuais comercializados no mercado. Veja o exemplo no quadro abaixo: Plano Individual Taxa de Administração Financeira (TAF): 3% ao ano. Taxa de Carregamento: 1,5% a 5% sobre os valores depositados. Valor de Contribuição: Mínimo de R$ 150,00. TOTVS PREV - PGBL Taxa de Administração Financeira (TAF): 0,5% a 1,0% ao ano Taxa de Carregamento: ISENTO Valor de Contribuição: Conforme Tabela de Contribuição mencionada neste manual. 13

14 Tratamento Tributário Quais Regimes Tributários posso escolher para quando for utilizar os valores acumulados no Plano? Para os Planos de Previdência Privada, há possibilidade de escolher entre dois regimes de tributação, conforme a seguir: Regime Tributário Progressivo Para os Resgates de Planos: Qualquer valor de resgate será tributado em 15% na Fonte, a título de antecipação de IR. Na declaração anual do IR será realizado o ajuste de acordo com os rendimentos brutos tributáveis anuais de participante na tabela progressiva. Exemplos: Valor Resgate 1.000,00 Alíquota IR (15%) 150,00 Valor Líquido 850,00 Valor a restituir na Declaração 150,00 anual Valor Resgate ,00 Alíquota IR (15%) 1.500,00 Valor Líquido 8.500,00 Valor a pagar na Declaração 1.250,00 anual Para Recebimento de Renda: No caso do recebimento do benefício sob forma de Renda Mensal, este será tributado na Fonte conforme a tabela progressiva a seguir, e no momento da declaração anual de ajuste, considerado como rendimento tributável para efeito da apuração final do imposto: Base de Cálculo Mensal em R$ Alíquota Parcela a Deduzir Até 1.903,38 isenta - De 1.903,39 a 2.826,65 7,5% 142,80 De 2.826,66 a 3.751,05 15,0% 354,80 De 3.751,06 a 4.664,68 22,5% 636,13 Acima de 4.664,69 27,5% 869,36 Dedução por dependente: R$ 189,59. Base: tabela em vigor para

15 Regime Tributário Regressivo Para os Resgates e/ou Rendas Mensais de Planos: Qualquer valor de Resgate ou Renda Mensal terá tributação EXCLUSIVA NA FONTE. O Imposto de Renda será calculado por tabela com alíquotas decrescentes em função do prazo de permanência dos recursos no plano, conforme segue: Prazo de Acumulação Alíquota na Fonte Até 2 anos 35% 2 anos até 4 anos 30% 4 anos até 6 anos 25% 6 anos até 8 anos 20% 8 anos até 10 anos 15% Acima de 10 anos 10% NO RESGATE Os valores pagos serão considerados como sendo relativos às primeiras contribuições efetuadas durante o período de acumulação, sendo que: a primeira contribuição que entra é a primeira que sai. RENDA MENSAL Será calculada com base na média dos prazos de permanência das contribuições, levando em conta a data de cada contribuição. Observação: A opção pelo Regime de Tributação é definitiva e irretratável Este plano não prevê reversão de resultados financeiros aos assistidos. 15

16 Serviços Você poderá acompanhar o seu plano a qualquer dia e horário através do site: ou via Central de Atendimento, nos telefones que seguem: para capitais e regiões metropolitanas (discagem direta gratuita) para demais localidades. Horário: de segunda a sexta-feira, das 8h às 20h Através destes canais, você terá acesso a: Saldos; Extratos; Informe de Rendimentos; Inclusão/Exclusão de Beneficiários; Rentabilidade. 16

17 Veja o passo-a-passo para o acesso ao site: Para iniciar a consulta do Plano Corporate, entre no site da Bradesco Seguros: e clique, no alto da página, em Acesso. Em seguida, clique em Cliente Pessoa Física. Na tela seguinte clique no ícone Previdência. Em seguida, na aba Corporate insira no campo solicitado seu número de matrícula do Plano de Previdência e sua senha. 17

18 Aproveite essa facilidade, você que é correntista do Banco Bradesco pode acessar o seu plano de Previdência pelo Internet Banking e pelo APP, veja como é simples: ACESSO PELO INTERNET BANKING: Acesse sua conta. Em seguida, na aba Previdência. Acompanhe sua Previdência. ACESSO PELO APP BRADESCO: 3 1 Acesse sua conta Clique em Previdência. Acompanhe sua Previdência.

19 Informamos que incidem as alíquotas de 0,65% de PIS/Pasep e de 4% de COFINS sobre os prêmios de seguros e as contribuições a planos de caráter previdenciário, deduzidos do estabelecido em legislação específica. Estes Impostos são de responsabilidade da Seguradora. Bradesco Vida e Previdência S/A, CNPJ: / O registro deste plano na SUSEP não implica, por parte da Autarquia, incentivo ou recomendação à sua comercialização. Havendo contratação por meio de corretor, o Participante/Segurado poderá consultar sua situação cadastral no site através do número de seu registro na SUSEP, nome completo, CNPJ ou CPF. A aceitação do plano estará sujeita à análise do risco. Este material contém informações indicativas. Os direitos e as obrigações das partes estão definidos na proposta, no contrato e no regulamento do Plano. Material produzido pelo departamento de marketing em agosto de Central de Relacionamento Corporate Atendimento de segunda a sexta-feira, das 8h às 20h. Capitais e regiões metropolitanas Demais regiões SAC Serviço de Apoio ao Cliente - Canal exclusivo para reclamações, informações sobre produtos, serviços e cancelamentos de contrato de produtos específicos. Atendimento 24 horas por dia, 7 dias por semana. Telefone: SAC - Portadores de Deficiência Auditiva ou de Fala* Planos de Previdência: *Para este serviço é necessário aparelho especial, com teclado alfanumérico e visor. Ouvidoria do Grupo Bradesco Seguros e Previdência Elogios, sugestões ou reclamações (DDG) Atendimento de segunda a sexta-feira, das 8h às 18h 19

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