ANÁLISE DE PROJETOS COM IMPACTO AMBIENTAL E O PROCESSO DE TOMADA DE DECISÃO CONSIDERANDO ATRIBUTOS DE SUSTENTABILIDADE - Universidade Mackenzie Eduardo Kazuo Kayo - Universidade de São Paulo Belo Horizonte Agosto/ 00
INTRODUÇÃO TEORIA: Análise tradicional de projetos: Viabilidade econômico-financeira Criação de valor (VPL) Maximização da riqueza do acionista
INTRODUÇÃO PRÁTICA: Novas dimensões de análise: Governança corporativa: relações entre stakeholders Pacto global: direitos humanos, mercado de trabalho, meio ambiente, anticorrupção Triple bottom line: people, planet, profit Princípios do Equador: avaliação de riscos sociais e ambientais... 3
INTRODUÇÃO TEORIA E PRÁTICA: Abordagens teóricas: Teoria da utilidade esperada Teoria de agência Teoria dos stakeholders Implicações práticas: Necessidade de técnicas multicriteriais Resultado financeiro, Aspectos sociais, Impactos ambientais, etc.. 4
INTRODUÇÃO OBJETIVO: Estudo de mecanismos multicriteriais de avaliação de projetos PROBLEMA: Decisão sobre melhor projeto Valor gerado Atributos conflitantes Exemplo Medida Projeto A Projeto B Projeto C Valor presente líquido (milhões),0,0,5 Benefício para a comunidade Bom Razoável Bom Impacto ambiental Baixo Razoável Elevado 5
TÉCNICAS DE ANÁLISE: Comparações simples Dominância Ordenamento lexicográfico Modelagem quantitativa da função de valor Teoria da utilidade (von Neumann e Morgenstern, 944) Teoria de prospecto (Kahneman e Tversky, 979) Ajuste da importância relativa dos atributos Analytic Hierarchy Process AHP (Saaty, 980) Non-traditional Capital Investment Criteria NCIC (Boucher e MacStravic, 99) 6
Dominância Benefício a comunidade X 3 3 7 9 8 4 5 0 6 X VPL 7
Ordenamento lexicográfico Analogia com busca em dicionário Ex: abacate x abóbora Medida Projeto A Projeto B Projeto C Valor presente líquido (milhões),0,0,0 Benefício para a comunidade Bom Razoável Baixo Impacto ambiental Baixo Baixo Alto 8
Modelagem da função de valor v v v X v X,..., X n v X v X,..., X n Utilidade esperada E u m i p i.u X i,..., X ni Teoria de prospecto V m i π p i.υ X i,..., X ni 9
Ajuste por importância relativa AHP e NCIC 0 Aplicações Análise de desempenho de unidades de negócio Julgamento de mérito acadêmico Alocação de recursos Benchmark de processos de negócio Tomada de decisão no setor público Planejamento estratégico Avaliação de projetos Medida Projeto A Projeto B Projeto C Valor presente líquido (milhões),0,0,5 Benefício para a comunidade Bom Razoável Ruim Impacto ambiental Baixo Razoável Elevado
Ajuste por importância relativa AHP e NCIC Matriz de julgamento entre atributos Intensidade Definição Explicação Importância equivalente 3 Importância moderada de uma alternativa 5 Importância forte 7 Importância evidente 9 Importance extrema, 4, 6, 8 Valores intermediários de importância Os dois atributos contribuem igualmente para o objetivo Experiência e julgamento favorecem fracamente um atributo sobre o outro Experiência e julgamento favorecem fortemente um atributo sobre o outro Um atributo é muito mais importante que o outro Um atributo é indiscutivelmente mais importante que o outro
Ajuste por importância relativa AHP e NCIC Quantificação de avaliação subjetiva Opinião de indivíduos ou do grupo A = a a n = a n a nn a n /a n Aw = λ max w n i,j = a ij w j = λ max w i = lim k k a ih n k j = a ij w * i w i / w v i w * i. VPL V i n v i
Ajuste por importância relativa AHP e NCIC Medida Projeto A Projeto B Projeto C Valor presente líquido (milhões),0,0,5 Benefício para a comunidade Bom Razoável Ruim Impacto ambiental Baixo Razoável Elevado 3 4 M / 3 w = 6%, w = 4%, w 3 = 4% / 4 / M / 4 4 w = 73%, w = 0%, w 3 = 7% / 9 / 3 8 3 M 3 /8 / 3 w = 68%, w = 8%, w 3 = 4% 3 / 3 3
Ajuste por importância relativa AHP e NCIC Medida Projeto A Projeto B Projeto C Caso-base Valor presente líquido (milhôes),0,0,5 8,0 Benefício para a comunidade Bom Razoável Ruim Ruim Impacto ambiental Baixo Razoável Elevado Elevado Medida Projeto A Projeto B Projeto C Valor presente líquido (milhões),0,0,5 Benefício para a comunidade (milhões),,5 0,4 Impacto ambiental (milhões) 0,7 0,8,0 Valor total (milhões),8 4,3 3,9 4
COMENTÁRIOS FINAIS ANÁLISE DE PROJETOS: Diversas dimensões relevantes Modelos multicriteriais Impõe metodologia de análise Transforma avaliações subjetivas em resultados quantitativos Possibilita o debate técnico associado a valores monetários 5