MANUAL DO USUÁRIO PESSOA JURÍDICA 1
Índice DSF - Desenvolvimento de Sistemas Fiscais Todos os direitos reservados. É permitida a reprodução total ou parcial deste documento sem o pagamento de direitos autorais, contanto que as cópias sejam feitas e distribuídas sem fins lucrativos. O autor lembra que o título e a data da publicação devem constar na cópia e também deve constar que a cópia foi feita com a permissão do autor. Além disso, toda reprodução deve citar a fonte. Caso contrário,a cópia ou a reprodução requer o pagamento de taxas e/ou a permissão por escrito. O que é NFSe?...6 Benefícios...6 Benefícios para o Prestador de Serviços...6 Benefícios para o Tomador de Serviços Pessoa Jurídica...7 Benefícios para o Tomador de Serviços Pessoa Física...7 Quem está obrigado a utilizar a NFS-e?...7 Credenciamento...8 Recadastramento...11 Como Acessar o Sistema...11 Primeiro Acesso com utilização de Senha WEB...11 Primeiro Acesso com utilização de Certificado Digital...12 Perfil do Usuário ou Empresa...14 Perfil do Usuário...14 Configuração do Perfil de Contribuinte Prestador de Serviço...15...15 Perfil de Contribuinte...17 Substituto Tributário/Responsável Tributário...17 Emissão de NFSe...18 Passo 1 Tomador de Serviços...19 Passo 2 Atividades...20 Tributação dos Serviços Prestados...20 Passo 3 Deduções...22...22 Passo 4 Detalhamento da Nota...22 Emissão da Nota Fiscal...23 Consulta de NFS-e...24 Notas Fiscais...24 Período...24 Prestador / Tomador...24 Visualização de NFS-e...24 Atividades...24 Cancelamento de NFS-e...25 Cancelamento de NFS-e emitida com ISS NÃO recolhido...25 Cancelamento de NFS-e emitida com ISS RECOLHIDO...26 Guia de Recolhimento...26 Guias Pendentes...26 Guias Emitidas...26 Guias Pagas...26 Guias Canceladas...26 Emissão da guia pendente...27 Consulta de Guias Emitidas...29 2 3
Estorno de Guia...29 Guias Canceladas...29 Indicação de Subusuários...30 Escrituração de Serviços Tomados...31 Consulta de Serviços Tomados...35 Emissão de RPS...36 Emissão de RPS...36 Impressão de RPS...39 Entregar RPS...39 Imprimir o Protocolo de Entrega RPS...40 Consulta Envio de Lote...41 Recuperação de RPS Convertidos...41 Cadastro de Alíquotas para Prestadores de Serviços...42 Consulta de Lote RPS...42 Situação de Lote RPS...43 Verificar Autenticidade...43 Consulta de RPS...44 Talão Fiscal Eletrônico...44 Exportação de Nota Fiscal...44 Exportação de Guia...45 Calendário...46 4 5
O que é NFSe? Consiste na alteração da sistemática atual de emissão de nota fiscal em papel por nota fiscal de existência apenas eletrônica (digital). Considera-se Nota Fiscal de Serviços Eletrônica NFS-e o documento emitido e armazenado eletronicamente, de existência apenas digital, em sistema próprio da Prefeitura Municipal de Uberlândia, com o objetivo de registrar as operações relativas à prestação de serviços e conseqüente incidência de ISS. Sua validade jurídica é garantida pela assinatura digital do emitente e recepção, pelo fisco. No eventual impedimento da emissão on-line da NFS-e, emitentes podem recorrer ao RPS Recibo Provisório de Serviços. Também poderá ser utilizado pelos prestadores sujeitos à emissão de grande quantidade de NFS-e (Exemplo: estacionamentos). Neste caso o prestador emitirá o RPS para cada transação e providenciará sua conversão em NFS-e mediante o envio de arquivos (processamento em lote). O sistema NFS-e está de acordo com o Modelo Conceitual desenvolvido pela Câmara Técnica constituída pela ABRASF Associação Brasileira de Secretarias de Finanças das Capitais. Benefícios O sistema NFS-e implantado pela Secretaria Municipal de Finanças, vai simplificar a vida dos prestadores de serviços e gerar créditos para seus clientes (cidadãos e empresas da cidade de Uberlândia). A Nota Fiscal Eletrônica de Serviços -(NFS-e) substituirá gradativamente as tradicionais Notas Fiscais impressas, conforme cronograma estabelecido pelo Fisco Municipal. A implantação do sistema proporciona benefícios gerais bem como específicos para os seus usuários, destacam-se: Geração automática da guia de recolhimento por meio da internet; Possibilidade de envio de NFS-e por e-mail; Maior eficiência no controle gerencial de emissão de NFS-e; Simplificação das obrigações acessórias. Benefícios para o Tomador de Serviços Pessoa Jurídica Geração automática da guia de recolhimento por meio da internet, no caso de substituto tributário; Possibilidade de recebimento de NFS-e por e-mail; Maior eficiência no controle gerencial de recebimento de NFS-e; Simplificação das obrigações acessórias; Redução da carga tributária individual ou recebimento de premiação de acordo com o incentivo escolhido pela Prefeitura Municipal de Uberlândia; Benefícios para o Tomador de Serviços Pessoa Física Possibilidade de recebimento de NFS-e por e-mail; Redução da carga tributária individual ou recebimento de premiação de acordo com o incentivo escolhido pela Prefeitura Municipal de Uberlândia; Quem está obrigado a utilizar a NFS-e? Todos os prestadores dos serviços constantes da tabela anexa ao Decreto Nº 12.071, de 13 de Janeiro de 2010 considerando-se todos os estabelecimentos da pessoa jurídica situados no Município de Uberlândia. Estão obrigados à emissão da NFS-e todos os prestadores de serviços pessoas jurídicas inscritos no Município. Tomadores de serviços nomeados como Substitutos Tributários pelo Município. Redução do custo de impressão para prestadores de serviços; Simplificação de Obrigações Acessórias aos Contribuintes; Mínimo Impacto na Atividade do Contribuinte; Eliminação de erros de cálculo e de preenchimento de documentos de arrecadação; Uso Tecnologia Certificação Digital; Validade Jurídica do Documento Eletrônico; Política de Contingências e Segurança; Controle em Tempo Real, pelo Fisco, das Operações Realizadas; Aperfeiçoamento do combate à sonegação. Benefícios para o Prestador de Serviços Poderá utilizar como crédito para abatimento do IPTU; Redução de custos de impressão e de armazenagem da NFS-e; Dispensa de Autorização para Impressão de Documentos Fiscais AIDF para a NFS-e; Emissão de NFS-e por meio da internet, com preenchimento automático dos dados do tomador de serviços, desde que conste da base de dados do sistema; 6 7
Credenciamento Para as pessoas jurídicas que devem acessar o sistema da NFS-e, será necessário inicialmente efetuar o credenciamento. O credenciamento é obrigatório para todas as empresas estabelecidas no município que deverão realizar a emissão de nota fiscal através do sistema NFSe. De acordo com o Decreto Nº 12.071, de 13 de Janeiro de 2010 as empresas obrigadas a emitirem NFS-e pelo sistema constam no cronograma de ingresso junto com sua respectiva data de ingresso. O credenciamento é composto pelo preenchimento e emissão do formulário de credenciamento. O sistema emitirá documento protocolado para comparecimento à Prefeitura Municipal de Uberlândia junto com documentos informados no arquivo emitido. Para acessar o link da solicitação de credenciamento clique na opção Obter senha Web CNPJ: Preencha com o número do CNPJ da empresa que deseja credenciar. (Sem ponto, barra ou hífen) CPF Responsável Legal: Preencha com o número do CPF do representante legal responsável pela empresa que deseja credenciar. EMAIL: Informe um email válido para contato. Cuidado com erros na digitação e utilize sempre emails ativos. O email informado será o único canal de contato para a liberação do credenciamento Telefone: Informe um telefone para contato. Ao concluir clique em <Solicitar Credenciamento>. Será emitida a solicitação com o número do protocolo gerado após o preenchimento dos dados. Para iniciar o preenchimento da solicitação de credenciamento clique em Cadastro de Prestador de Serviços (Credenciamento para Emissão de NFSe). Entrega do formulário de solicitação de credenciamento/desbloqueio senha web. O formulário deverá ser entregue no endereço: Avenida Anselmo Alves dos Santos, 600 Santa Mônica - Uberlândia - MG. Junto ao formulário deverão ser entregues os seguintes documentos: O sistema apresentará o formulário de preenchimento no qual deverão ser preenchidos os dados da pessoa jurídica. Preencha todos os campos. Os campos marcados com asterisco (*) são de preenchimento obrigatório. Apresentar documento original do outorgante com fotografia para possibilitar a conferência da assinatura pelo servidor responsável. Para os casos em que o signatário desta Solicitação de Credenciamento for procurador, é obrigatório anexar à procuração do interessado, autorizando o procurador a representá-lo neste ato, e documento original do outorgante com fotografia, para possibilitar a conferência da assinatura pelo servidor responsável. Favor anexar cópia simples e originais, para conferência, dos seguintes documentos: I - protocolo de solicitação de autorização para emissão de NFS-e emitido pelo sistema na internet; II - documento de identificação com foto da pessoa que for receber a senha; III - procuração com firma reconhecida do representante legal do contribuinte se a pessoa que comparecer ao atendimento da Secretaria Municipal de Finanças não for o representante legal. A entrega do formulário e documentação não será necessário comparecimento do próprio interessado, nesse caso é obrigatório anexar a procuração do interessado, autorizando o procurador a representá-lo neste ato, e documento original do outorgante com fotografia para possibilitar a conferência da assinatura pelo servidor responsável. 8 9
O formulário juntamente com os documentos apresentados será analisado. Caso os dados preenchidos no formulário estejam corretos e todos os documentos solicitados tenham sido entregues, a sua senha será desbloqueada. Após o desbloqueio da senha pelos funcionários da Prefeitura de Uberlândia, será enviado um aviso ao email cadastrado com o aviso de desbloqueio da mesma Recadastramento Para as empresas que realizaram a solicitação de credenciamento no sistema NFSe, será obrigatório o preenchimento do formulário de recadastramento disponível no link http://udigital.uberlandia.mg.gov.br/nfse/ que poderá ser acessado pela opção Recadastramento de Empresas. O preenchimento deste formulário é um complemento do credenciamento, no qual serão atualizados os dados relativos às atividades desenvolvidas, dados de localização, sócios entre outros dados. Para maiores informações visualize o manual de Recadastramento disponível na área de manuais. Atenção: Caso o seu email possua algum tipo de proteção contra emails indesejados, você não conseguirá receber nosso email de confirmação. Neste caso, antes de solicitar o credenciamento, sugerimos que desabilite a proteção. Como Acessar o Sistema O acesso ao sistema é realizado através de senha ou certificado digital. Para os prestadores de serviços e para os tomadores de serviços pessoa jurídica a etapa de credenciamento será obrigatória, independente da opção pelo uso certificado digital. Para maiores informações sobre a solicitação e o acesso consulte o e Credenciamento e Manual de Recadastramento. Primeiro Acesso com utilização de Senha WEB Para acessar o sistema digite o endereço http://udigital.uberlandia.mg.gov.br/nfse/ no navegador de internet instalado na máquina. Selecione a opção <Acesse o sistema clicando aqui> localizada na parte central da página. 10 11
O sistema apresentará a tela de login. Informe o usuário e senha cadastrados. Preencha a imagem de verificação, respeitando maiúsculas e minúsculas. Para confirmar clique em <Entrar>. Acesse na Internet: http://www.java.com/pt_br/ Clique em Tenho Java? como mostrado na figura abaixo. Primeiro Acesso com utilização de Certificado Digital Será verificado automaticamente se seu computador já possui a ferramenta, instalada, caso sim será exibida uma mensagem de sucesso. Caso não possua a ferramenta instalada, siga as orientações de instalação recomendadas pelo fabricante. Certificado digital é o documento eletrônico de identidade emitido por Autoridade Certificadora credenciada pela Autoridade Certificadora Raiz da ICP-Brasil -AC Raiz e habilitada pela Autoridade Certificadora da SRF (AC-SRF), que certifica a autenticidade dos emissores e destinatários dos documentos e dados que trafegam numa rede de comunicação, bem como assegura a privacidade e a inviolabilidade destes. Para acessar o sistema através da certificação digital, clique no aceso destacado na imagem a seguir: Obs. Caso o computador que você esteja utilizando não possua certificação digital a mensagem de crítica será exibida, como mostrado abaixo: ATENÇÃO: Para acesso a solução NFSe fazendo uso desta certificação, se faz necessário que o computador utilizado para acesso possua instalado a versão mais recente do software Java, um conjunto de ferramentas que permite a execução desses aplicativos. Para certificar-se que seu computador possui a versão mais recente instalada siga os procedimentos abaixo: 12 13
Perfil do Usuário ou Empresa Independente da forma de acesso, o sistema apresenta as opções de menus referentes ao usuário ou empresa indicado. Configuração do Perfil de Contribuinte Prestador de Serviço Após a seleção da empresa, todas as ações serão referentes ao CPF/CNPJ selecionado. Para a configuração do perfil da empresa ou usuário selecione a opção <Configurar Prestador>. Perfil do Usuário Na opção Perfil do Usuário são apresentados os dados de cadastro do usuário logado no sistema. As áreas Dados e Contatos do Usuário apresentam os dados informados no cadastro inicial referente ao documento de identificação, endereço, telefone e e-mail entre outros. A área Registro CRC do Usuário apresenta os dados do CRC quando o usuário logado for identificado como contador. Caso contrário os campos aparecerão em branco. As áreas Responsabilidade Legal e Responsabilidade Contábil listam as empresas que foram vinculadas ao usuário. A configuração do perfil é necessária para que sejam validadas algumas informações oriundas do cadastro dos usuários ou do econômico da prefeitura, no caso das empresas. Todos as opções de menu apresentam dados do usuário ou empresa identificado no login. Crédito, Notas Recebidas, Relatório de atividades. Todos os dados são referentes ao CPF apresentado na área <Meu Usuário> da tela. O detalhamento sobre cada menu, e suas respectivas funções podem ser consultadas nos próximos tópicos ou no Manual do Usuário Pessoa Física. Caso seja um usuário ou empresa logado no sistema, e queira ter acesso aos dados das empresas declarantes, é necessário realizar a seleção da empresa através do menu <Selecionar Empresa>. Após esta etapa, os dados apresentados nos menus serão referentes à empresa indicada na tela. -Dados constantes no cadastro econômico da prefeitura referentes à identificação da empresa; -Regime de Tributação da empresa selecionada; -Atividades; -Configuração de informações adicionais de contato; Nota: Caso haja necessidade de alteração dos dados de IM, CNPJ e Razão Social será necessário entrar em contato com a Prefeitura Municipal de Uberlândia Sala de Atendimento ao Contribuinte Munícipe. O perfil do prestador também possibilita a configuração de algumas informações: -Indicação das alíquotas para destaque na nota com relação aos impostos federais; -Site -Resumo -E-mail 14 15
-Logo da empresa -Frase de segurança -Opções de recebimento e envio de email referentes à NFS-e. Acompanhe abaixo a orientação de cada campo: Site -Informe o site da empresa que será apresentado no documento da nota fiscal. Resumo -Informe um resumo sobre a empresa e suas atividades. E-mail -Informe um e-mail de contato principal da empresa. Logo da Empresa -Para indicar o logo da empresa clique em <Alterar Imagem>. Identifique o arquivo na máquina através do botão <Procurar> e clique em <Carregar>. Para sair da tela clique em <Voltar>. ida. Caso esses valores sejam diferentes para uma determinada nota, no momento de sua emissão os mesmos podem ser alterados a qualquer momento. DICA 02: Outra vantagem presente no perfil do usuário é a possibilidade de se customizar a nota fiscal eletrônica com a identidade visual da empresa prestadora. Esta logo será exibida na nota fiscal eletrônica emitida podendo será alterada a qualquer momento. Para este procedimento, basta clicar na opção <ALTERAR IMAGEM>. 1. Clique em <Arquivo> para selecionar a imagem desejada 2. Em seguida clique em <Carregar> ATENÇÂO: Existe uma limitação para a imagem a ser usada, são elas: 1. É obrigatório que seja um arquivo do tipo JPEG. 2. O seu tamanho não deverá ultrapassar 10kb. 3. Para que não haja perda de resolução, recomenda-se que o arquivo tenha 70 pixels de altura e 70 pixels de largura de dimensão. Perfil de Contribuinte Substituto Tributário/Responsável Tributário As opções de Envio de E-mail são configuradas de acordo com as opções: Desejo receber e-mail a cada NFSe recebida. Será enviada uma mensagem a cada vez que um prestador emitir uma nota fiscal para o CNPJ da empresa declarante. Contribuintes marcados como substitutos tributários pela prefeitura municipal também terão acesso à NFSe, porém o acesso não permitirá emissão de NFSe. Apenas consulta do movimento de serviços tomados e emissão da guia de ISS Retido na Fonte. O perfil do contribuinte Substituto Tributário/Responsável Tributário há necessidade de validação de algumas informações e configuração das informações referentes a recebimento de email das notas fiscais recebidas. As informações que devem ser verificadas são: Desejo enviar e-mail automaticamente ao tomador de fora do município a cada NFSe emitida. Será enviado um e-mail comunicando ao tomador de outros municípios sobre a nota fiscal emitida. -Dados constantes no cadastro econômico da prefeitura referentes à identificação da empresa; -Regime de Tributação da empresa selecionada; Desejo enviar e-mail automaticamente ao responsável legal a cada NFSe emitida ou recebida. Será enviado um e-mail ao responsável legal a cada nota fiscal emitida ou recebida para o CNPJ da empresa selecionada. DICA 01: Entre as conveniências disponíveis na configuração do perfil do prestador existe a possibilidade de se informar os valores percentuais para deduções e alíquotas dos impostos federais que farão parte da nota fiscal eletrônica a ser emit- Nota: Caso haja necessidade de alteração dos dados de IM, CNPJ, Razão Social ou Nome Fantasia será necessário entrar em contato com a Prefeitura Municipal de Uberlândia Sala de Atendimento ao Contribuinte Avenida Anselmo Alves dos Santos, 600 Santa Mônica - Uberlândia - MG. E as informações que podem ser configuradas são: -E-mail - Informe um e-mail de contato principal da empresa 16 17
-Frase de segurança - para identificação da origem do email, confirme em todas as mensagens recebidas se a frase indicada confere com a frase cadastrada. -Opções de Recebimento e Envio de Email referentes à NFS-e Passo 1 Tomador de Serviços Emissão de NFSe A emissão de nota fiscal é dividida em 4 passos, sendo que cada etapa determina ou não a seqüência no preenchimento. Há a possibilidade através deste lançamento de substituir outra nota fiscal de serviços eletrônica emitida com alguma inconsistência. Da mesma forma que uma emissão todos os passos devem ser seguidos, sendo que o passo 3 não será obrigatório o preenchimento por se tratar de dedução para atividades que contemplem a dedução de materiais. Os passos deverão ser seguidos para que a emissão seja validada no final. Neste primeiro passo deve-se indicar o tomador de serviços. De acordo com o tipo do tomador o cadastro será: Pessoa Física: A indicação não é obrigatória. Caso o tomador não queria se identificar marque a opção Tomador Pessoa Física é um Consumidor não identificado. Os demais campos não serão solicitados e automaticamente bloqueados. Pessoa Jurídica residente no país: A indicação será obrigatória. Caso o tomador já tenha sido cadastrado, selecione o apelido informado. Quando o tomador não está cadastrado é necessário informar os campos CPF/CNPJ, Nome/Razão Social, Endereço, Telefone, Email e Apelido. Nota: Durante o cadastro do tomador ele pode indicar que deseja que se-jam utilizados os dados que ele informou e que não seja permitida alteração. Neste caso informe apenas o apelido. Pessoa Jurídica residente no exterior: a indicação é obrigatória, porém o preenchimento é diferente. Preencha o campo Nome/Razão Social. Para a indicação do endereço selecione no campo UF a opção EX. os campos ficarão abertos para indicação do endereço. O campo CPF/CNPJ será preenchido automaticamente pelo sistema. Preencha os campos necessários na tela como nome, endereço e telefone. Após a indicação do tomador de serviços, clique em <Avançar>. 18 19
Passo 2 Atividades A Atividade Desenvolvida pela empresa possui configurações que definem a seqüência das telas de lançamento da notas fiscais de serviço eletrônica. As atividades listadas no campo Atividade estão de acordo com o cadastro realizado junto à Prefeitura Municipal de Uberlândia. Caso queria adicionar, alterar ou excluir alguma atividade será necessário solicitar a alteração diretamente à Prefeitura Municipal de Uberlândia através da Sala de Atendimento ao Munícipe no endereço Avenida Anselmo Alves dos Santos, 600 Santa Mônica - Uberlândia - MG. As atividades modificadas serão automaticamente atualizadas no próximo login na NFSe. Para preencher este passo, selecione uma atividade no campo Atividade. O campo Serviço será preenchido automaticamente. Ao selecionar uma atividade o sistema apresenta as configurações da atividade selecionada e o serviço a ela vinculado. Tributação dos Serviços Prestados De acordo com a configuração da atividade selecionada as opções dos campos Tipo de Recolhimento, Operação e Tributação podem alterar. O campo Tipo de Recolhimento deve ser preenchido selecionando uma das opções. A Recolher quando o imposto for devido pelo próprio prestador do serviço. Retido na Fonte quando o imposto for retido na fonte pelo tomador do serviço que esta marcado como substituto tributário no cadastro da prefeitura. Não Tributável - Os serviços prestados por empresas que utilizam de atividades que não são tributáveis dentro do município, com isso a empresa não terá ISS gerado; Tributável Fixo - opção apresentada somente para contribuintes enquadrados em regime de recolhimento fixo mediante cadastro na prefeitura, com isso a empresa não terá ISS gerado e o recolhimento será por guia especifica no sistema ou por indicação de método de pagamento pela Prefeitura; Tributável SN opção apresentada somente para contribuintes optantes pelo Regime Simples Nacional, cadastrados na Receita Federal, obedecendo o período de vigência do enquadramento. É importante realizar a indicação da alíquota no configuração de configuração de prestador. Não Incidente no Município opção apresentada somente para contribuintes que indicaram uma atividade no qual as informações indicadas em tela identificaram que o imposto não é devido no município, é importante verificar os seguintes itens: Local de estabelecimento do Tomador, Local da Prestação do Serviço bem como Local de estabelecimento do Prestador antes de efetuar o lançamento da nota, com isso será necessário informar uma alíquota entre 2 e 5 por cento ou 0 (zero), sendo gerado ISS na nota fiscal; O campo Alíquota apresenta a alíquota vinculada a atividade selecionada. No caso da tributação da nota fiscal ter tributação Não Incidente no Município este campo ficará aberto para indicação da alíquota do município. Clique em <Avançar> para dar continuidade ao preenchimento. O campo Local da Prestação indica onde o serviço foi prestado. Para alterar clique no botão <Seta para baixo> e selecione o Estado e o Município desejado. De acordo com a configuração da atividade, a informação pode ser influenciar no campo Tributação. O campo Tributação define se haverá cálculo de imposto. As opções também podem variar de acordo com a configuração da atividade. Para alterar a opção default, selecione outra opção na lista clicando no botão <Seta para baixo>. As opções disponíveis são: Isenta de ISS Apenas para as empresas que foram autorizadas pela Prefeitura a realizar a indicação deste tipo tributação no momento da emissão da nota fiscal, com isso não será exibida alíquota para geração de ISS; Imune - Os serviços prestados por partidos políticos, inclusive suas fundações, entidades sindicais dos trabalhadores, instituições de educação e de assistência social, sem fins lucrativos, com isso não será exibida alíquota para geração de ISS; Exigibilidade Suspensa - Os serviços prestados por empresas que estão embasadas por decisão judicial concedida, com isso não será exibida alíquota para geração de ISS. Tributável - Os serviços prestados por empresas que utilizam de atividades que são tributáveis dentro do município, com isso a empresa terá ISS gerado de acordo com a alíquota; 20 21
Passo 3 Deduções Este passo somente é apresentado quando a atividade selecionada no passo 2 permitir dedução da base de cálculo. O preenchimento do Percentual de Deduções é realizado através do cadastro de um percentual livre para dedução de até no máximo 40%. O valor total identificado como dedução será deduzido integralmente da nota fiscal de serviços eletrônica que está sendo emitida. As opções de Tipo de Dedução disponíveis são: Percentual. Passo 4 Detalhamento da Nota Neste passo são identificados os itens que compõem a nota fiscal da mesma maneira em uma nota fiscal convencional. Os itens deverão ser adicionados um a um indicando descrição, quantidade e valor unitário. No campo Descrição caracteriza o serviço prestado e demais informações pertinentes indicar na nota que está sendo emitida. Há uma restrição de 1.500 caracteres para o preenchimento deste campo. No campo Item informe os itens que compõem a nota fiscal. (Máximo de 25 Itens por nota) No campo Qtde informe a quantidade referente ao item descrito. No campo Valor Unitário informe o valor de cada item. O campo Total é calculado automaticamente baseado no valor unitário e na quantidade de itens. Para confirmar o cadastro deste item clique no ícone mais itens a serem adicionados., mesmo que não haja Na área grifada serão apresentadas as informações da nota fiscal, totalizando as informações dos itens cadastrados acima. Emissão da Nota Fiscal Após o preenchimento de todos os passos, clique em <Visualizar> para que seja apresentada em modo de visualização a nota fiscal de serviços eletrônica que está sendo emitida. Atenção: neste momento a nota ainda não está emitida e pode ser editada em qualquer um dos passos de preenchimento. Para emitir a nota fiscal de serviços eletrônica clique em <Emitir>. A nota fiscal será apresentada na tela. Quando a nota fiscal é emitida, de acordo com a configuração indicada no perfil do prestador e do tomador o sistema envia os emails. Existe ainda a possibilidade de enviar a nota fiscal emitida por e-mail na parte inferior da tela de visualização. Para enviar email com o link para acesso desta nota fiscal: Preencha o campo Para com o endereço de e-mail do destinatário. O campo Assunto preencha com a identificação do e-mail que está sendo enviado. O campo Corpo de E-mail preencha com o texto que desejar. Para confirmar o envio clique no botão <Enviar E-mail>. Para imprimir a nota fiscal clique no botão <Imprimir> localizado na parte inferior da página. O sistema apresenta, de acordo com as informações apresentadas no Perfil do Prestador, as alíquotas para os impostos e contribuições federais. A alteração da porcentagem da alíquota dos impostos resultará no recalculo do valor devido para o imposto alterado. Para que seja destacado desmarque o imposto. 22 23
Consulta de NFS-e A consulta de Nota Fiscal é uma facilidade de busca das notas emitidas e recebi das. Dentre os filtros possíveis há a possibilidade de busca pela tributação, status, período, prestador ou tomador. Acompanhe as consultas utilizando os filtros descritos abaixo: Notas Fiscais Emitidas ou Recebidas refere-se ao tipo de nota. ISSQN Próprio, Retenção na fonte e Canceladas estas observações complementares podem ou não serem utilizadas para identificação a nota. Período Por Período de Incidência competência do lançamento. Prestador / Tomador Para pesquisar as notas emitidas para um determinado tomador ou as notas recebidas de um determinado prestador identifique no campo CPF/CNPJ o documento de identificação e preencha o campo Nome/Razão Social. Visualização de NFS-e No campo Número da NFS-e indique o número da nota e clique em <Visualizar>. A nota será apresentada em modo de visualização. Os campos Número do RPS e Série do RPS devem ser preenchidos para a visualização da nota gerada após a conversão. Para confirmar clique em <Visualizar>. Atividades Permite filtrar a consulta de acordo com a atividade indicada nas notas. Este filtro pode ser utilizado em conjunto com os campos Tipo do ISS, Período e Prestador/ Tomador. Para confirmar a consulta das notas fiscais, clique em <Consultar>. A consulta das notas fiscais exibirá uma tela identificando o contribuinte selecionado, os filtros utilizados na busca, o resumo da consulta e o detalhamento das notas fiscais com uma relação das notas. Para visualizar uma nota fiscal clique no número de identificação da nota. O botão <Gerar PDF> cria no formato PDF um documento com a relação das notas identificadas nessa consulta. É possível abrir ou salvar na máquina o arquivo gerado. Cancelamento de NFS-e O cancelamento de uma NFS-e emitida se dará de duas formas de acordo com a indicação de pagamento. Para NFS-e emitida com ISS ainda não recolhido o cancelamento será realizado pelo próprio contribuinte. Para NFS-e emitida e com ISS já recolhido o cancelamento deverá ser realizado através de solicitação à Prefeitura Municipal de Uberlândia via processo administrativo. Cancelamento de NFS-e emitida com ISS NÃO recolhido Para realizar o cancelamento de uma nota NFS-e selecione a opção Consultar Nota Fiscal. Realize a busca da nota que deseja cancelar. Selecione a opção Cancelar referente a nota desejada. Informe o Motivo do Cancelamento e clique em <Cancelar Nota> para confirmar a opção. 24 25
Nota: O cancelamento de nota é individual e caso esta nota esteja vinculada a guia de ISS já emitida será necessário o estorno desta guia para depois realizar o cancelamento da NFS-e. Cancelamento de NFS-e emitida com ISS RECOLHIDO Para realizar o cancelamento de uma NFS-e com o ISS já RECOLHIDO será necessário entrar em contato com a Prefeitura Municipal de Uberlândia no setor de atendimento ao Contribuinte e solicitar o cancelamento do documento digital. Serão solicitadas algumas informações e processado o cancelamento. O ISS já recolhido será disponibilizado ao contribuinte como valor para compensação em pagamentos posteriores. Nota: A NFS-e cancelada poderá ser consultada pelo contribuinte através da tela de Consulta de Nota Fiscal. Guia de Recolhimento Nesta área é possível emitir, consultar e estornar guias de ISS próprio e/ou retido na fonte. Lembrando que o dia de vencimento das guias de ISS é todo dia 15 e se caso o dia de vencimento não seja um dia bancário o sistema irá automaticamente colocar o próximo dia útil. ] Verifique agora, de acordo com o filtro de busca utilizado, o resultado apresentado e as demais funcionalidades. Emissão da guia pendente Após confirmação da busca o sistema apresenta tela para seleção da guia. Para esta opção o sistema sempre apresentara uma única guia. Selecione a guia. A Guia de ISS Próprio é composta pelas NFSe emitidas pelo prestador selecionado dentro de determinada competência. A Guia de ISS Retido na Fonte é composta pelas NFSe recebidas dentro da competência informada que tiveram seu imposto retido pelo tomador selecionado. Caso uma guia não tenha sido emitida no dia 15 do mês, é possível emiti-la já com acréscimos legais. Determinado qual o imposto a ser recolhido é possível buscar entre os filtros: Guias Pendentes Considerando a competência e o tipo do tributo selecionado o sistema reúne todas as notas fiscais dentro de uma única guia. No caso de emitir uma guia de ISS Próprio é possível selecionar as notas que irão compor a guia a ser emitida. Após a seleção da guia é apresentado um resumo geral com valores, acréscimos, deduções e quantidade referente a todas as notas incluídas na competência. Guias Emitidas Considerando a competência e o tributo esta busca apresentará todas as guias já emitidas e não recolhidas. Guias Pagas Considerando a competência e o tributo esta busca apresentará todas as guias emitidas que foram recolhidas. Guias Canceladas Considerando competência e tributo esta busca apresentará todas as guias emitidas que foram estornadas. 26 27
Consulta de Guias Emitidas A consulta do das guias emitidas e não recolhidas é realizada considerando a empresa selecionada, a competência informada e o tributo indicado. Selecione a guia desejada para visualizar os dados que compõem a guia. Selecionada a guia é apresentado um resumo dos valores, quantidade de NF, deduções e acréscimos e as notas. Não é possível alterar uma guia emitida, porém, antes do seu recolhimento, caso haja necessidade de alteração deve ser realizado o seu estorno. Estorno de Guia Caso a guia a ser emitida seja de ISS próprio é possível selecionar as notas que irão compor a guia. Para selecionar as notas clique em <Selecionar Notas>. Marque as notas que desejar, confirmar a seleção no botão <Confirmar>. Uma guia estornada não é mais apresentada na busca de guias emitidas e a nota que a compõem não estava mais vinculada a uma guia emitida. Para realizar o estorno de uma guia clique em <Estorno> e confirme a opção em <Confirmar Estorno>. Para realizar a emissão desta guia, realize a busca em Guias Pendentes. Guias Canceladas De acordo com a empresa selecionada, competência e tributo o sistema apresenta as guias que foram emitidas e estornadas. Nesta tela, as guias são apresentadas, porém não é possível a edição. Para emitir a guia de ISS (Próprio ou Retido) clique em <Emitir Guia>. NOTA: Não é possível selecionar as notas para a guia de ISS retido. 28 29
Indicação de Subusuários O acesso ao sistema no primeiro momento pode ser realizado por prestadores e tomadores de serviços. No acesso por empresas prestadoras com CNPJ da empresa juntamente com sua respectiva senha é possível indicar subusuários. Estes subusuários terão acesso aos dados da empresa de acordo com as permissões fornecidas e já deverão possuir uma senha WEB para acesso ao sistema. Quando o acesso é referente a tomadores de serviços ele normalmente é realizado pelo responsável indicado no cadastro da empresa e este pode indicar subusuários para que tenham acesso à empresa de acordo com as permissões concedidas. Para indicar um subusuários, siga os passos a seguir: Localizar o item Cadastrar Subusuários; Na área Dados do Subusuário preencha o campo CPF/CNPJ e clique em <Localizar Usuário>. Nesta opção é possível incluir ou alterar um subusuário já indicado. O nome do subusuário será apresentado para confirmação. Deve ser informado o status do cadastro, ou seja, ativo ou inativo, bem como suas permissões de acesso. Ao término da indicação dos campos é necessário realizar a gravação. Verifique que o subusuário é apresentado na lista de subusuários e pode ser alterado a qualquer momento. Permissões: Status: Esta permissão define se o subusuário terá acesso a empresa ou não; Emissor RPS: Esta permissão possibilita o acesso ao menu RPS no sistema DMS para a emissão de Recibos Provisórios de Serviço (RPS); Permissões Gerais: Por intermédio dos checkboxes poderão ser indicadas permissões especificas dos menus do sistema NFSe, como emissão de nota e guias; NOTA: O subusuário não tem acesso as suas permissões, nem como alterá-las e sua indicação é apenas possível após o cadastro e recebimento da senha WEB. Escrituração de Serviços Tomados Este módulo é direcionado para as empresas que receberam notas fiscais convencionais (em papel) e desejam realizar a escrituração para efetuar a obrigação principal (a do pagamento) e a obrigação acessória (a da declaração). É importante ressaltar que para os documentos fiscais eletrônicos emitidos (NFSe) não é necessário realizar a escrituração, pois já se encontram disponíveis para a Prefeitura. Mês de Competência Esta área é destina para informar o período de lançamento que o usuário deseja realizar a escrituração das notas fiscais, com isso todas as notas fiscais lançadas ficarão atreladas a competência indicada. 30 31
Prestador de Serviços O tomador de serviços poderá informar por esta área o CPF / CNPJ do prestador de serviços indicado em sua nota fiscal, caso não seja localizado automaticamente o tomador poderá realizar o cadastro manual para uso posterior. A lista de prestadores é disponível clicando na lupa ao lado do campo, com isso será exibida uma lista com os prestadores já utilizados em emissões. Local da Prestação O tomador de serviços poderá informar por esta área o local da prestação do serviço indicado na nota fiscal, este campo é importante para indicação dos demais campos, pois causa influência no campo de Serviço. Lista de Serviços Esta área é destinada para ser indicada caso seja verificado que o local de estabelecimento do prestador ou o local de prestação seja fora de Uberlândia, para que assim seja verificado se o imposto deve ser retido ou não pelo tomador. Retenção de ISSQN Esta área é destinada para indicar a retenção ou não pelo tomador, ou seja, ao ser verificado que o tomador é um substituto tributário o campo será automaticamente marcado, e caso seja desmarcado é obrigatória a informação de um motivo existente em uma lista, vale ressaltar que a lista de serviços influência na retenção do imposto, pois se for verificado que o imposto incide dentro do município o sistema irá realizar a devida marcação do campo. Documentos fiscais Esta área é destinada para indicar o documento fiscal utilizado na emissão da nota fiscal, sendo apresentada a seguinte lista de opções: Nota Fiscal de Serviços Série A Bloco Nota Fiscal de Serviços Série A Jogo Solto Nota Fiscal de Serviço Série A Formulário Contínuo Nota Fiscal Modelo 01 Formulário Contínuo(Conjugada) Nota Fiscal Fatura Modelo 01 (Conjugada) Nota Fiscal Fatura de Serviço Jogo Solto Nota Fiscal Fatura Formulário Contínuo Nota Fiscal Modelo 01 Bloco (Conjugada) RN Recibo em Geral Pessoa Natural RJ Recibo em Geral Pessoa Jurídica OT Outros Documentos; RS Recibo Provisório de Serviço (RPS); OM NF de Outro Município. Série do Documento Fiscal Esta área é destinada para indicar a série do documento fiscal utilizado, por padrão é utilizado Modelo Único, mas para o documento OT Outros Documentos é apresentada a lista a seguir: R Recibo; B- Nota de Balcão; O Orçamento; P Pedido; S Ordem de Serviço; C- Contrato; D- Duplicata; F Fatura; Q Tíquete; T Outros. Operação Esta área é destinada para indicar a operação escolhida na emissão da nota fiscal. Dia de Emissão Esta área é destinada para indicar o dia de emissão da nota fiscal convencional, este campo esta vinculado diretamente ao campo de mês de competência, com isso verifique sempre qual o mês de competência indicado para evitar lançamentos incorretos. Número da Nota Fiscal Esta área é destinada para indicar o número da nota a ser escriturada. Valor da Nota Fiscal Esta área é destinada para indicar o valor total da nota a ser escriturada. 32 33
Valor dos Serviços Esta área é destinada para indicar o valor dos serviços executados da nota a ser escriturada. Alíquota Atividade Esta área é destinada para indicar o valor da alíquota da nota fiscal quando o tomador for indicado a reter o ISS, com isso será exibido as seguintes alíquotas: 5 3 2 Consulta de Serviços Tomados Na mesma tela de lançamento de Notas Fiscais Convencionais é possível realizar a visualização das notas e bem como realizar também sua alteração como pode ser visto abaixo: Imposto Substituído Esta área é destinada para indicar o valor do imposto a ser recolhido em guia de retenção pelo tomador de serviços, este campo é apenas calculado pelo sistema e não informado pelo tomador. Recibo de Retenção Toda Nota Fiscal escriturada que possui retenção é exibido um recibo de retenção indicando os dados da nota fiscal emitida. Alteração Toda Nota Fiscal já escriturada pode ser alterada desde que não esteja em guia emitida, com isso o sistema possibilita realizar a alteração deste documento. 34 35
Excluir Toda Nota Fiscal já escriturada pode ser excluída desde que não esteja em guia emitida. 1. Clique em Emissão de RPS; 2. A tela para a emissão será exibida, perceba que esta tela possuía 3 abas de informações, são elas: Dados do Tomador, Dados da Nota e Dados Complementares; 3. Clique no botão <Incluir> localizado no rodapé da tela; Emissão de RPS Após acessar o sistema emissor de RPS e selecionar o declarante, dirija-se ao Menu RPS como mostrado na imagem a seguir: Emissão de RPS Permite gerar e imprimir o Recibo Provisório de Serviços -RPS. Isto é interessante para os contribuintes que emitem grande quantidade de Notas Fiscais por dia, como no caso dos serviços de guarda e estacionamento de veículos. Para a emissão, siga os passos descritos abaixo: 4. A primeira tela que deve ser preenchida é para as informações do Tomador de Serviços. O sistema permite a busca dos já cadastrados anteriormente para a escrituração das notas. Preencha as demais informações necessárias de endereço: CEP, cidade, logradouro etc. Ao preencher todas as informações clique em <Gravar> para salvar os dados informados. 5. O próximo passo a ser informado são os dados da nota fiscal. Não há um modelo pré-definido para o Recibo Provisório de Serviços - RPS, no entanto ele deverá ser confeccionado ou impresso contendo todos os dados que permitam a sua conversão para a NFS-e, em especial o CPF ou CNPJ do tomador de serviços informados no passo anterior. 36 37
Preencha todas as informações nos campos pedidos. Ao finalizar o preenchimento das informações clique em <Gravar> para saldar os dados informados da nota. Atenção: É de caráter obrigatório o preenchimento dos itens que farão parte da nota. Para informar os itens clique na figura destacada na imagem a seguir: Impressão de RPS Esta funcionalidade permite a impressão dos Recibos informados através da DMS no procedimento anterior. Para impressão siga os passos a seguir: 1. Selecione o Recibo a ser impresso na lista na coluna Marca 2. Em seguida clique no ícone de impressora localizado no rodapé da tela. 3. Caso queira selecionar todos os recibos clique no botão Selecionar Todas NF. Após clicar no botão Itens da Nota será exibida a tela abaixo, clique no botão <Incluir> e preencha as informações: Descrição, Quantidade, Valor unitário e Valor Total. Repita os passos caso haja mais itens a serem cadastrados. Clique em <Gravar> e no final clique em Sair para retornar a Tela de Dados da Nota. 6. A Aba Descrição da Nota Fiscal permite ao usuário informar observações em relação ao RPS emitido. Tendo também a opção de cancelamento do Recibo através da marcação da caixa Cancelada como mostrado na imagem a seguir: Entregar RPS O procedimento para entrega de RPS segue a mesma metodologia para entrega de Declaração no sistema DMS. Segue os passos a serem executados: 1. Selecione opção checkbox Arquivo para procurar o arquivo anteriormente gerado e não enviado clicando no botão <Lupa>. 2. Selecione a Inscrição Municipal do declarante através do botão <Lupa> que se encontra ao lado do campo. 38 39