Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria 1ª Versão 1
Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria PROCESSO DE ARRECADAÇÃO INDIRETA 1ª Versão 2
ÍNDICE 1 - INTRODUÇÃO 2 - VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES 3 - DIAGRAMA DE ESCOPO DO PROCESSO 4 FLUXOGRAMA DO PROCESSO 5 SUGESTÃO DE INDICADORES DO PROCESSO 6 EQUIPE RESPONSÁVEL PELO PROCESSO NO DEPARTAMENTO NACIONAL 1ª Versão 3
1 INTRODUÇÃO O processo de Arrecadação indireta é de responsabilidade da área Corporativa de Arrecadação e tem como função realizar arrecadação e distribuição da contribuição por meio da receita federal. Este processo tem seu início na recepção das informações fornecidas pela Receita Federal do Brasil e seu término com o arquivamento do movimento. Os principais indicadores propostos para medição deste processo são: valor bruto arrecadado; e atingimento das projeções orçamentárias. Este processo possui interface com os processos de Gestão Orçamentária e Gestão de Fiscalização e Recuperação de Receitas, e tem como principais clientes os s Regionais, o Nacional, os Polos de Fiscalização, Financeiro, Contabilidade e Gestão Orçamentária. 1ª Versão 4
2 VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES Empresas Gestão da Arrecadação Sindical Contribuintes Informações indiretas Guia de arrecadação direta Contribuição sindical Orientações contribuintes Gestão Orçamentária Proposta orçamentária arrecadação Arrecadação Fiscalização / recuperação de receitas Gestão de Fiscalização e Recuperação de Receitas Gestão da Arrecadação Integração Integração Distribuição da arrecadação Distribuição da arrecadação Nacional (DN) Financeiro Contabilidade Regional (DR) 1ª Versão 5
ORIGEM Receita Federal do Brasil (RFB) ENTRADA Base de contribuin tes 3 DIAGRAMA DE ESCOPO DO PROCESSO FUNÇÃO: Realizar arrecadação e distribuição da contribuição por meio da receita federal PADRÕES, NORMAS, POLÍTICAS, DIRETRIZES, LEIS Manual de Procedimentos de Arrecadação e Fiscalização para Polos de Fiscalização Manual de procedimentos de arrecadação e fiscalização para departamentos regionais Manual Siga FIRMAR CONVÊNIOS INÍCIO Recepcionar as informações fornecidas pela RFB FIM Arquivar movimento ÁREA RESPONSÁVEL Área Corporativa de Arrecadação SAÍDA Distribuição de Arrecadação Indireta Arquivo financeiro Arquivo contabilidade Proposta orçamentária Boletins de análise Análise de segmento econômico Acompanhamento dos maiores contribuintes Potenciais contribuintes DESTINO Regional / Nacional Financeiro Contabilidade Gestão Orçamentária Regional / Nacional / Polo fiscalização Nacional/ Polo Fiscalização 1ª Versão 6
4 FLUXOGRAMA DO PROCESSO 1ª Versão 7
5 SUGESTÃO DE INDICADORES DO PROCESSO FUNÇÃO DO PROCESSO: Realizar arrecadação e distribuição da contribuição por meio da receita federal COMO VAMOS MEDIR SE O PROCESSO EXECUTA SUA FUNÇÃO? INDICADOR FÓRMULA DE CÁLCULO DIMENSÃO UNIDADE POLARIDADE PERIODICIDADE 1 Valor bruto arrecadado Somatório valor bruto arrecadado Custo R$ Maior, Melhor Mensal 2 Atingimentodas projeções orçamentárias (Somatório valor bruto arrecadado/metade arrecadação) X 100 Custo % Maior, Melhor Trimestral 1ª Versão 8
6 - EQUIPE RESPONSÁVEL PELO PROCESSO NO DEPARTAMENTO NACIONAL Marcos Vinicius Simões da Costa Gerente Executivo de Arrecadação Sidnei Gomes Negrão Gerente de Fiscalização e Arrecadação Em caso de dúvidas e sugestões: Anderson da Mota Barbosa Analista de Arrecadação IV e-mail: acarc@cni.org.br telefone: (61)3317-9237 1ª Versão 9