Relatório Anual 2014 VERSÃO RESUMIDA O Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e Traumatologia - SBOTPREV apresenta o relatório das principais atividades da Entidade durante o ano de 2014, resumidamente, como autoriza a Resolução CGPC n. 23/2006 e Instrução PREVIC n.13/2014. Neste material você poderá conferir informações sobre a situação patrimonial da Entidade e do seu Plano de Benefícios, sobre a Política de Investimentos, rentabilidade, despesas administrativas e com carteiras de investimentos, a situação atuarial e informações segregadas do seu Plano, possibilitando um melhor acompanhamento do seu Plano de Previdência Complementar. O SBOTPREV teve seu início de funcionamento em março de 2010, encerrando o exercício de 2014 com 1.074 participantes ativos. O Relatório Anual 2014, em sua forma completa, está disponível para consulta através do site www.sbotprev.org.br. Mais uma vez, o SBOTPREV mantém o compromisso de apresentar os resultados de sua gestão com clareza e objetividade. Boa Leitura! Diretoria Executiva 1
PLANO DE BENEFÍCIOS SBOTPREV BALANÇO PATRIMONIAL DO PLANO ATIVO Ativo 19.495 Disponível 278 Realizável 19.217 Gestão Previdencial 1 Investimentos 19.216 Fundos de Investimento 19.216 PASSIVO Passivo 19.495 Exigível Operacional 193 Gestão Previdencial 161 Gestão Administrativa 32 Patrimônio Social 19.302 Patrimônio de Cobertura de Plano 19.302 Provisões Matemáticas 19.302 Benefícios a Conceder 19.302 DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DESCRIÇÃO A) Ativo Líquido - início do exercício 14.203 1. Adições 8.690 (+) Contribuições 6.728 (+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial 1.962 2. Destinações (3.591) (-) Benefícios (2.944) (-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Previdencial (557) (-) Custeio Administrativo (90) 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) 5.099 (+/-) Provisões Matemáticas 5.099 B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3) 19.302 2
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DESCRIÇÃO 1. Ativos 19.463 Disponível 278 Investimento 19.185 Fundos de Investimento 19.185 2. Obrigações 161 Operacional 161 5. Ativo Líquido (1-2) 19.302 Provisões Matemáticas 19.302 TOTALIDADE DE INVESTIMENTOS DA ENTIDADE, DO PGA E DO PLANO VALOR DOS INVESTIMENTOS EM DEZEMBRO/2014 (R$ MIL) SBOTPREV Segmento Valor Percentual Valor Percentual Valor Percentual Renda Fixa 19.216 98,57% 31 98,23% 19.184 98,57% Renda Variável - 0,00% - 0,00% - 0,00% Investimentos Estruturados - 0,00% - 0,00% - 0,00% Investimentos no Exterior - 0,00% - 0,00% - 0,00% Imóveis - 0,00% - 0,00% - 0,00% Operações com Participantes - 0,00% - 0,00% - 0,00% Total dos Investimentos 19.216 98,57% 31 98,23% 19.184 98,57% Disponível 278 1,43% 1 1,77% 278 1,43% Total dos Recursos Garantidores 19.494 100,00% 32 100,00% 19.462 100,00% PGA PLANO DE BENEFÍCIOS SBOTPREV INVESTIMENTOS COM GESTÃO TERCEIRIZADA GESTÃO DO INVESTIMENTO VALOR (R$ MIL) PERCENTUAL DO INVESTIMENTO TOTAL PERCENTUAL DO INVESTIMENTO POR GESTÃO Gestão Própria - - - Gestão Terceirizada 19.216 100,00% 100,00% Mongeral Aegon Investimentos Ltda 19.216 100,00% 100,00% Total Geral 19.216 100,00% 3
RENTABILIDADE DOS INVESTIMENTOS NO ANO 2014 Fundo de Investimento* Segmento Benchmark Rentabilidade Bruta Rentabilidade Líquida Benchmark Renda Fixa 55% CDI 10,85% 11,62% 11,53% 35% IMA 12,41% Renda Variável IBrX 5,42% 5,41% -2,78% Investimentos Estruturados CDI - - - Investimentos no Exterior CDI - - - Imóveis INPC + 6% a.a. - - - Operações com Participantes INPC + 6% a.a. - - - Total 55% CDI + 35% IMA + 10% IBrX 10,20% 10,10% 10,03% *Em Novembro de 2014 os investimentos da entidade migraram do Fundo Icatu Vanguarda FIC FIM PREV Associativa para o fundo Mongeral Aegon SBOTPREV FIM. Em 2014, a rentabilidade do Plano de Benefícios foi de 9,12%. 4
DESPESAS ADMINISTRATIVAS E COM INVESTIMENTOS DO PLANO (em milhares de reais) DESPESAS ADMINISTRATIVAS (R$ MIL) 2014 406 100,00% Despesas Diretas 373 91,98% Viagens e Estadias 9 2,22% Administradora de Planos 288 71,02% Auditoria Externa 17 4,19% PIS/COFINS 17 4,19% Tributos Municipais 2 0,49% TAFIC-Taxa de Fiscalização 1 0,25% Tarifas Bancárias 39 9,62% Despesas Indiretas (Gestão Terceirizada) 33 8,02% Taxa de Administração 23 5,70% Auditoria Externa 1 0,37% CVM 2 0,58% Custódia 1 0,22% CETIP / SELIC / CBLC / ANBID 3 0,75% Corretagens, Emolumentos e Registro BM&F 1 0,16% Outras 1 0,25% AVALIAÇÃO ATUARIAL DO PLANO O Plano de Benefícios SBOTPrev, administrado pelo Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e Traumatologia- SBOTPrev, avaliado em função do regime financeiro de Capitalização e do Método de Capitalização Financeira Individual, apresentou em 31/12/2014 resultado de Equilíbrio Técnico. Por se tratar de plano estruturado na modalidade contribuição definida CD, classificado como Plano CD Puro, em que os saldos contábeis são nulos nas contas "Benefício Definido" do grupo de contas das provisões matemáticas, tanto na fase de capitalização como na fase de percepção dos benefícios a obrigação do plano para com os seus participantes está limitada ao saldo de conta individual, justificando assim tal Equilíbrio Técnico. 5
SITUAÇÃO ATUARIAL DO PLANO DESCRIÇÃO Patrimônio de Cobertura do Plano 19.302 1. Provisões Matemáticas 19.302 1.2. Benefício a Conceder 19.302 Contribuição Definida 19.302 Saldo de Contas - Parcela Participantes 19.302 MENSAGEM AOS PARTICIPANTES Prezado Participante, Agradecemos a confiança depositada no Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e Traumatologia SBOTPREV e reafirmamos nosso compromisso em atender os dispositivos legais e os mais elevados padrões de Governança Corporativa. Caso você deseje mais algum esclarecimento ou orientação, estamos à sua disposição na nossa Central de Relacionamento, pelos telefones 4002-0606 (Capitais e Regiões Metropolitanas) ou 0800 284 0606 (Demais localidades) de segunda a sexta-feira, das 08h às 20h. Atenciosamente, Diretoria Executiva do Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e Traumatologia SBOTPREV 6