Divulgação de Resultados 4 de novembro de 2016 Teleconferências 7 de novembro de 2016 Português 11h00 São Paulo / 08h00 US EDT +55 (11) 3193-1001 +55 (11) 2820-4001 Inglês 12h30 São Paulo / 9h30 US EDT +1 (786) 924-6977 +55 (11) 3193-1001 +55 (11) 2820-4001 PRINCIPAIS DESTAQUES O Banco ABC Brasil registrou Lucro Líquido de R$ 102,8 milhões no terceiro trimestre de 2016 O Lucro Líquido atingiu R$ 102,8 milhões no terceiro trimestre de 2016, crescimento de 7,2% em relação aos R$ 95,9 milhões do mesmo período de 2015 e queda de 1,3% em relação aos R$ 104,1 milhões do trimestre anterior. O Retorno Anualizado Sobre o Patrimônio Líquido (ROAE) recorrente atingiu 15,0% a.a. no terceiro trimestre de 2016, redução de 0,7 p.p. em relação aos 15,7% a.a. do trimestre anterior e de 1,2 p.p. em relação aos 16,2% a.a. do mesmo período de 2015. Relações com Investidores Sérgio Ricardo Borejo Vice-Presidente Executivo Emerson Faria Superintendente Vinicius Carmona Cardoso Analista Tatiana Brandt Cruvinel Analista A Carteira de Crédito Expandida* encerrou setembro de 2016 com saldo de R$ 21.216 milhões, crescimento de 1,0% no trimestre e queda de 2,3% nos últimos 12 meses. No segmento Large Corporate a carteira aumentou 0,7% no trimestre e reduziu 0,5% nos últimos 12 meses, e no segmento Corporate houve crescimento de 2,7% no trimestre e queda de 12,2% nos últimos 12 meses. Qualidade da Carteira: 93,4% das operações com empréstimos e 98,9% das operações com garantias prestadas estavam classificadas entre AA e C ao final de setembro de 2016, de acordo com a Resolução 2.682 do Banco Central. Considerando as duas carteiras, o índice foi de 95,9%. Telefone: +55 (11) 3170-2186 Email: ri@abcbrasil.com.br Website: http://ri.abcbrasil.com.br *Inclui as carteiras de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. 2
SUMÁRIO EXECUTIVO Apresentamos, abaixo, informações e indicadores financeiros do Banco ABC Brasil ao final do terceiro trimestre de 2016. Principais Indicadores Resultado (R$ Milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Lucro Líquido recorrente 102,8 104,1-1,3% 95,9 7,2% 302,4 266,3 13,6% Lucro Líquido contábil 102,8 104,1-1,3% 95,0 8,2% 298,0 265,4 12,3% Margem Financeira gerencial antes da PDD 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Margem Financeira gerencial após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% Ações (R$) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Número de ações (excluindo em Tesouraria) 178.043.795 169.066.168 160.257.770 Lucro Líquido recorrente por ação 0,58 0,62-6,2% 0,60-3,5% 1,70 1,66 2,2% Lucro Líquido contábil por ação 0,58 0,62-6,2% 0,59-2,7% 1,67 1,66 0,8% Valor patrimonial por ação 15,90 15,90 0,0% 15,23 4,4% Valor de mercado (R$ Milhões)* 2.403,6 2.209,7 8,8% 1.490,4 61,3% Dividendos - JCP (R$ Milhões) 0,0 92,6-0,0-92,6 62,0 49,3% Dividendos por ação (R$) 0,00 0,55-0,00-0,52 0,39 34,4% Índices de desempenho 3T16 2T16 Var (p.p.) 3T15 Var (p.p.) 9M16 9M15 Var (p.p.) NIM (Margem Financeira) (a.a.) 4,6% 4,6% 0,0 4,5% 0,1 4,4% 4,3% 0,1 ROAE recorrente (a.a.) 15,0% 15,7% -0,7 16,2% -1,2 15,2% 15,4% -0,2 ROAE contábil (a.a.) 15,0% 15,7% -0,7 16,0% -1,0 15,0% 15,4% -0,4 ROAA (a.a.) 1,8% 1,8% 0,0 1,5% 0,3 1,7% 1,5% 0,2 Índice de Eficiência 29,6% 29,5% 0,1 31,3% -1,7 29,8% 32,4% -2,6 Índice de Basileia 18,4% 18,1% 0,3 14,6% 3,8 18,4% 14,6% 3,8 Balanço Patrimonial (R$ Milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var Ativos totais 23.543,1 22.721,7 3,6% 26.488,0-11,1% Carteira de Crédito Expandida 21.215,8 21.005,2 1,0% 21.726,2-2,3% Empréstimos 10.654,3 10.415,4 2,3% 12.258,4-13,1% Garantias Prestadas 8.880,0 9.157,7-3,0% 8.202,2 8,3% Títulos Privados 1.681,6 1.432,2 17,4% 1.265,7 32,9% Captação com Terceiros 18.933,4 17.297,7 9,5% 20.445,5-7,4% Capital de Nivel 2 708,7 674,2 5,1% 719,5-1,5% Patrimônio Líquido 2.831,3 2.688,8 5,3% 2.440,8 16,0% 3T16 2T16 Var 3T15 Var Colaboradores 573 569 0,7% 615-6,8% *Cotação referente ao último dia de pregão do trimestre (R$ 13,50 no 3T16; R$ 13,07 no 2T16; e R$ 9,30 no 3T15). 3
DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO GERENCIAL Demonstração do Resultado Gerencial (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Patrimônio Líquido Remunerado a CDI 83,3 78,5 6,1% 71,4 16,7% 231,9 189,8 22,2% Margem Financeira com Clientes 127,5 120,5 5,8% 133,2-4,3% 391,2 388,1 0,8% Margem Financeira com Mercado 45,5 51,7-12,0% 54,8-16,9% 110,2 127,6-13,7% Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (50,2) (54,1) -7,2% (40,4)* 24,3% (153,3) (120,1)* 27,6% Margem Financeira após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% Receitas de Prestação de Serviços 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% Garantias Prestadas 52,2 48,5 7,5% 36,6 42,7% 146,0 108,9 34,0% Fees Mercado de Capitais e M&A 5,9 6,7-12,0% 1,2 385,1% 15,1 12,7 18,4% Tarifas 7,9 9,6-17,9% 7,3 8,3% 25,9 19,2 35,3% Despesas Pessoal & Outras Administrativas (71,3) (69,6) 2,4% (69,9) 1,9% (210,2) (198,5) 5,9% Despesas de Pessoal (ajustada) (45,3) (44,1) 2,9% (46,7) -2,8% (134,6) (129,4) 4,1% Outras Administrativas (25,9) (25,5) 1,6% (23,2) 11,5% (75,5) (69,1) 9,3% Despesas Tributárias (13,0) (4,2) 211,7% (20,4) -36,0% (15,1) (47,2) -68,1% Outras Receitas (Despesas) Operacionais (9,7) (6,5) 50,1% (1,8) 426,9% (8,9) (12,5) -28,7% Resultado Não Operacional (1,5) (0,3) 393,5% (2,9) -47,5% (9,7) (6,5) 49,7% Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações RECLASSIFICAÇÃO ENTRE O RESULTADO CONTÁBIL E GERENCIAL DO 3T16 (R$ milhões) 176,6 181,1-2,5% 169,0 4,5% 523,1 461,6 13,3% Imposto de Renda e Contribuição Social (48,8) (50,3) -3,0% (49,5) -1,4% (143,5) (123,1) 16,5% Participação nos Lucros (PLR) (25,0) (26,7) -6,3% (23,6) 5,7% (77,2) (72,2) 6,9% Lucro Líquido Recorrente 102,8 104,1-1,3% 95,9 7,2% 302,4 266,3 13,6% * Não inclui provisão adicional feita no 3T15. CONTÁBIL Efeitos não recorrentes Reclassificações gerenciais (1) Efeitos fiscais do hedge (2) GERENCIAL Resultado bruto da intermediação financeira 205,8 10,8 39,7 256,3 Provisão para devedores duvidosos (PDD) -50,2-50,2 Resultado bruto da intermediação financeira após PDD 155,6 0,0 10,8 39,7 206,1 Receitas de prestação de serviços 66,0 66,0 Despesas de pessoal -45,3-45,3 Outras despesas administrativas -25,9-25,9 Despesas tributárias -13,2 0,2-13,0 Outras receitas (despesas) operacionais 1,1-10,8-9,7 Resultado Operacional 138,3 0,0 0,0 39,8 178,1 Resultado não operacional -1,5-1,5 Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações 136,7 0,0 0,0 39,8 176,6 Imposto de renda e contribuição social -9,0-39,8-48,8 Participações nos lucros e resultados -25,0-25,0 Lucro Líquido 102,8 0,0 0,0 0,0 102,8 (1) Reclassificação do efeito da variação cambial dos investimentos no exterior e das provisões em moeda estrangeira da linha Outras receitas (despesas) operacionais (onde esse efeito é contabilizado) para a linha Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado); (2) Reclassificação do efeito fiscal do hedge das linhas de Despesas tributárias e Imposto de renda e contribuição social (linhas onde esse efeito é contabilizado) para a linha de Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado). 4
RECLASSIFICAÇÃO ENTRE O RESULTADO CONTÁBIL E GERENCIAL DO 2T16 (R$ milhões) CONTÁBIL Efeitos não recorrentes Reclassificações gerenciais (1) Efeitos fiscais do hedge (2) GERENCIAL Resultado bruto da intermediação financeira 413,8-103,6-59,4 250,8 Provisão para devedores duvidosos (PDD) -54,1-54,1 Resultado bruto da intermediação financeira após PDD 359,6 0,0-103,6-59,4 196,7 Receitas de prestação de serviços 64,9 64,9 Despesas de pessoal -44,1-44,1 Outras despesas administrativas -25,5-25,5 Despesas tributárias -14,7 10,5-4,2 Outras receitas (despesas) operacionais -110,0 103,6-6,5 Resultado Operacional 230,2 0,0 0,0-48,8 181,4 Resultado não operacional -0,3-0,3 Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações 229,9 0,0 0,0-48,8 181,1 Imposto de renda e contribuição social -99,2 48,8-50,3 Participações nos lucros e resultados -26,7-26,7 Lucro Líquido 104,1 0,0 0,0 0,0 104,1 (1) Reclassificação do efeito da variação cambial dos investimentos no exterior e das provisões em moeda estrangeira da linha Outras receitas (despesas) operacionais (onde esse efeito é contabilizado) para a linha Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado); (2) Reclassificação do efeito fiscal do hedge das linhas de Despesas tributárias e Imposto de renda e contribuição social (linhas onde esse efeito é contabilizado) para a linha de Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado). RECLASSIFICAÇÃO ENTRE O RESULTADO CONTÁBIL E GERENCIAL DO 3T15 (R$ milhões) CONTÁBIL Efeitos não recorrentes (1) Reclassificações gerenciais (2) Efeitos fiscais do hedge (3) GERENCIAL Resultado bruto da intermediação financeira -173,4 233,7 199,1 259,4 Provisão para devedores duvidosos (PDD) -90,4 50,0-40,4 Resultado bruto da intermediação financeira após PDD -263,8 50,0 233,7 199,1 218,9 Receitas de prestação de serviços 45,1 45,1 Despesas de pessoal -46,7-46,7 Outras despesas administrativas -23,2-23,2 Despesas tributárias -5,8-14,5-20,4 Outras receitas (despesas) operacionais 231,8-233,7-1,8 Resultado Operacional -62,7 50,0 0,0 184,6 171,9 Resultado não operacional -2,9-2,9 Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações -65,5 50,0 0,0 184,6 169,0 Imposto de renda e contribuição social 184,2-49,2-184,6-49,5 Participações nos lucros e resultados -23,6-23,6 Lucro Líquido 95,0 0,8 0,0 0,0 95,9 (1) Reclassificação dos impactos não-recorrentes de (i) R$ 50 milhões (R$ 27,5 milhões líquido de impostos) devido a provisão adicional ao mínimo exigido pela Resolução 2.682/99; e (ii) R$ 26,7 milhões devido ao aumento da alíquota de CSLL sobre o crédito tributário; (2) Reclassificação do efeito da variação cambial dos investimentos no exterior e das provisões em moeda estrangeira da linha Outras receitas (despesas) operacionais (onde esse efeito é contabilizado) para a linha Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado); (3) Reclassificação do efeito fiscal do hedge das linhas de Despesas tributárias e Imposto de renda e contribuição social (linhas onde esse efeito é contabilizado) para a linha de Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado). 5
RENTABILIDADE No terceiro trimestre de 2016 o Lucro Líquido recorrente atingiu R$ 102,8 milhões, queda de 1,3% em relação aos R$ 104,1 milhões do trimestre anterior e crescimento de 7,2% em relação aos R$ 95,9 milhões do mesmo período de 2015. No comparativo com o trimestre anterior, a queda no resultado se deve, principalmente, à menor contribuição da Margem Financeira com Mercado, das Receitas com Mercado de Capitais e M&A, das Tarifas Bancárias e ao aumento das Despesas Tributárias, parcialmente compensada pelo crescimento da Margem Financeira com Clientes, do Patrimônio Líquido Remunerado a CDI, da receita com Garantias Prestadas e menor Despesa com PDD. No comparativo com o mesmo período do ano anterior, o aumento no resultado é explicado, principalmente, à maior contribuição das Receitas de Prestação de Serviços, com destaque para Garantias Prestadas. Nos nove primeiros meses de 2016 o Lucro Líquido recorrente atingiu R$ 302,4 milhões, crescimento de 13,6% em relação aos R$ 266,3 milhões do mesmo período do ano anterior. O crescimento do resultado no acumulado de nove meses, no comparativo com o mesmo período do ano anterior, se deve, principalmente, ao aumento das Receitas de Prestação de Serviços e da Margem Financeira, apesar do crescimento dadespesa com PDD. (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Lucro Líquido recorrente 102,8 104,1-1,3% 95,9 7,2% 302,4 266,3 13,6% Patrimônio Líquido médio 2.740,2 2.660,2 3,0% 2.373,6 15,4% 2.650,9 2.299,4 15,3% ROAE recorrente 15,0% 15,7% -0,7 p.p. 16,2% -1,2 p.p. 15,2% 15,4% -0,2 p.p. Lucro Líquido recorrente (R$ milhões) ROAE recorrente (a.a.) 266,3 302,4 16,2% 17,0% 15,0% 15,7% 15,0% 15,4% 15,2% 95,9 105,5 95,5 104,1 102,8 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 Receita (R$ milhões) 920 846 141 187 304 331 282 316 322 45 58 705 733 56 65 66 259 273 226 251 256 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 Serviços Margem Financeira Gerencial 6
CARTEIRA DE CRÉDITO EXPANDIDA A carteira de crédito expandida engloba a carteira de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. Com saldo de R$ 21.216 milhões ao final de setembro de 2016, apresentou aumento de 1,0% no trimestre e queda de 2,3% nos últimos 12 meses. No segmento Large Corporate (empresas com faturamento anual acima de R$ 800 milhões), a carteira de crédito expandida atingiu o saldo de R$ 18.246 milhões ao final de setembro de 2016, aumento de 0,7% no trimestre e redução de 0,5% nos últimos 12 meses. -2,3% 21.726 21.534 21.392 21.005 21.216 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 No segmento Corporate (empresas com faturamento anual entre R$ 100 milhões e R$ 800 milhões), a carteira de crédito expandida atingiu o saldo de R$ 2.970 milhões ao final de setembro de 2016, crescimento de 2,7% no trimestre e queda de 12,2% nos últimos 12 meses. Carteira de Crédito Expandida (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M Empréstimos 10.654,3 10.415,4 2,3% 12.258,4-13,1% 11.487,8-7,3% Large Corporate 7.936,4 7.771,0 2,1% 9.155,2-13,3% 8.399,8-5,5% Corporate 2.718,0 2.644,4 2,8% 3.103,2-12,4% 3.088,1-12,0% Garantias prestadas 8.880,0 9.157,7-3,0% 8.202,2 8,3% 8.537,4 4,0% Large Corporate 8.702,5 8.984,6-3,1% 8.015,6 8,6% 8.340,8 4,3% Corporate 177,5 173,1 2,5% 186,5-4,9% 196,6-9,7% Títulos privados 1.681,6 1.432,2 17,4% 1.265,7 32,9% 1.508,3 11,5% Large Corporate 1.606,7 1.357,5 18,4% 1.171,0 37,2% 1.416,3 13,4% Corporate 74,9 74,7 0,3% 94,7-20,9% 92,0-18,6% Carteira de crédito expandida 21.215,8 21.005,2 1,0% 21.726,2-2,3% 21.533,6-1,5% Large Corporate 18.245,5 18.113,0 0,7% 18.341,9-0,5% 18.156,9 0,5% Corporate 2.970,3 2.892,2 2,7% 3.384,4-12,2% 3.376,7-12,0% Carteira de Empréstimos classificada por Volume Carteira de Empréstimos com Exposição por Volume (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M 0-500 mil 37,4 42,4-11,8% 41,5-9,9% 43,4-13,9% 500 mil - 2 MM 274,2 271,6 1,0% 348,2-21,3% 356,2-23,0% 2 MM - 5 MM 738,8 776,1-4,8% 824,2-10,4% 746,0-1,0% 5 MM - 10 MM 1.106,4 1.074,0 3,0% 904,2 22,4% 987,3 12,1% > 10 MM 8.497,6 8.251,3 3,0% 10.140,3-16,2% 9.354,9-9,2% Total 10.654,3 10.415,4 2,3% 12.258,4-13,1% 11.487,8-7,3% 7
Operações de Crédito por Prazo de Vencimento A tabela a seguir apresenta a abertura da carteira de empréstimos por prazo de vencimento: Carteira de Empréstimos por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M Em até 3 meses 2.262,1 2.616,7-13,6% 3.374,8-33,0% 2.602,7-13,1% De 3 a 12 meses 4.276,1 3.929,9 8,8% 4.515,9-5,3% 4.451,9-3,9% De 1 a 3 anos 3.197,9 3.018,9 5,9% 3.540,6-9,7% 3.605,4-11,3% Acima de 3 anos 918,3 850,0 8,0% 827,0 11,0% 827,8 10,9% Total 10.654,3 10.415,4 2,3% 12.258,4-13,1% 11.487,8-7,3% A tabela a seguir apresenta a abertura das garantias prestadas por prazo de vencimento: Garantias Prestadas por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M Em até 3 meses 2.542,9 2.162,2 17,6% 2.473,1 2,8% 2.151,1 18,2% De 3 a 12 meses 4.885,0 5.690,6-14,2% 4.789,2 2,0% 5.255,9-7,1% De 1 a 3 anos 1.397,7 1.252,1 11,6% 893,2 56,5% 1.053,1 32,7% Acima de 3 anos 54,3 52,8 2,8% 46,7 16,3% 77,4-29,8% Total 8.880,0 9.157,7-3,0% 8.202,2 8,3% 8.537,4 4,0% O prazo médio da carteira de crédito (empréstimos e garantias prestadas) foi de 343 dias ao final de setembro de 2016 (337 dias ao final de junho de 2016 e 339 dias ao final de setembro de 2015). Classificação da Carteira de Empréstimos (Resolução 2.682 do Banco Central) As operações de crédito são classificadas de acordo com seu nível de risco e seguindo critérios que levam em consideração a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em relação às operações, aos devedores e garantidores de acordo com a Resolução 2.682 do Banco Central do Brasil BACEN. O saldo da carteira de empréstimos ao final de setembro de 2016 foi de R$ 10.654,3 milhões, com um saldo de PDD de R$ 387,3 milhões. Classificação da Carteira de Empréstimos (R$ milhões) Set/16 % sobre a Carteira Jun/16 % sobre a Carteira Set/15 % sobre a Carteira Provisão Set/16 AA 357,5 3,4 510,7 4,9 596,8 4,9 0,0 A 3.604,0 33,8 3.270,2 31,4 4.219,5 34,4 18,0 B 4.209,7 39,5 4.196,7 40,3 5.486,0 44,8 42,1 C 1.778,1 16,7 1.684,3 16,2 1.439,2 11,7 53,3 D 286,5 2,7 337,5 3,2 319,2 2,6 28,6 E 332,6 3,1 259,2 2,5 110,3 0,9 119,9 F 13,8 0,1 31,0 0,3 38,0 0,3 6,9 G 12,3 0,1 23,6 0,2 14,8 0,1 8,6 H 59,8 0,6 102,1 1,0 34,5 0,3 59,8 Provisão Adicional - - - - - - 50,0 Total 10.654,3 100,0 10.415,4 100,0 12.258,4 100,0 387,3 AA-C 9.949,4 93,4 9.662,0 92,8 11.741,5 95,8 D-H 704,9 6,6 753,4 7,2 516,8 4,2 8
Classificação da Carteira de Garantias Prestadas O saldo da carteira de garantias prestadas ao final de setembro de 2016 foi de R$ 8.880,0 milhões, com um saldo de provisão de R$ 32,3 milhões. Classificação da Carteira de Garantias Prestadas e Responsabilidades (R$ milhões) Set/16 % sobre a Carteira Jun/16 % sobre a Carteira Set/15 % sobre a Carteira Provisão Set/16 AA 6.332,6 71,3 6.512,3 71,1 6.436,5 78,5 0,0 A 1.184,0 13,3 1.314,7 14,4 1.029,0 12,5 5,9 B 1.149,1 12,9 1.198,3 13,1 641,1 7,8 11,5 C 113,7 1,3 98,6 1,1 88,3 1,1 3,4 D 95,9 1,1 28,6 0,3 7,2 0,1 9,6 E 4,8 0,1 4,6 0,1 0,0 0,0 1,9 F 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 G 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 H 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total 8.880,0 100,0 9.157,0 100,0 8.202,1 100,0 32,3 AA-C 8.779,3 98,9 9.123,9 99,6 8.194,9 99,9 D-H 100,7 1,1 33,2 0,4 7,2 0,1 Indicadores das Operações de Crédito por Segmento Large Corporate Corporate Set/16 Jun/16 Set/15 Set/16 Jun/16 Set/15 729 702 762 Total de Clientes 1.135 1.132 1.200 509 504 590 Clientes com Exposição de Crédito 909 916 953 32,7 33,2 29,1 Exposição Média por Cliente (R$ Milhões) 3,2 3,1 3,5 350 345 346 Prazo Médio (dias) 297 282 291 Large Corporate Distribuição Geográfica Set/16 Jun/16 Set/15 São Paulo (Capital) 47,9% 47,4% 47,0% Corporate Distribuição Geográfica Set/16 Jun/16 Set/15 São Paulo (Capital) 36,5% 38,3% 39,2% São Paulo (Interior), Centro-Oeste e Norte 14,8% 15,1% 14,3% São Paulo (Interior) 20,0% 19,0% 17,6% Rio de Janeiro 10,1% 9,8% 9,6% Rio de Janeiro, Minas Gerais e Nordeste 24,1% 24,4% 23,5% Sul 13,2% 13,0% 15,2% Sul 21,2% 20,8% 21,2% Minas Gerais 5,2% 4,5% 4,3% Centro-Oeste 6,9% 7,6% 8,2% 9
Qualidade da Carteira de Empréstimos Segmentos Carteira de empréstimos (R$ milhões) Créditos baixados para prejuízo (R$ Milhões) Créditos baixados para prejuízo / Carteira Saldo de PDD (R$ Milhões) Saldo PDD / Carteira Atraso (> 90dias) (R$ Milhões) Atraso (> 90 dias) / Carteira Large Corporate 7.936,4 48,9 0,62% 288,7 3,64% 86,7 1,09% Corporate 2.718,0 24,4 0,90% 98,6 3,63% 30,0 1,10% Total - Set/16 10.654,3 73,3 0,69% 387,3 3,63% 116,7 1,10% Jun/16 10.415,4 12,3 0,12% 409,4 3,93% 195,2 1,87% Mar/16 11.007,2 12,1 0,11% 372,0 3,38% 136,9 1,24% Dez/15 11.487,8 7,9 0,07% 338,8 2,95% 120,6 1,05% Set/15 12.258,4 99,2 0,81% 298,0 2,43% 87,5 0,71% Saldo de PDD % da carteira de empréstimos 3,4% 3,6% 3,1% 2,9% 3,1% 3,5% 2,6% 2,7% 2,9% 1,9% 1,9% 1,8% 2,0% 2,4% 2,6% 2,4% 2,3% 2,5% 2,7% 1,7% 2,2% 1,4% 1,3% 1,4% 4,2% 4,2% 3,6% 3,4% 3,9% 3,6% 3,8% 3,6% 3,1% Corporate Total Large Corporate Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Empréstimos classificados em D e E-H (Resolução 2.682 do Banco Central do Brasil) % da carteira de empréstimos 1,5% 1,4% 1,4% 1,5% 2,3% 1,3% 1,2% 1,2% 2,5% 2,4% 2,6% 2,0% 2,1% 1,6% 2,9% 3,1% 1,6% 2,5% 4,0% 3,9% 3,2% 2,7% E-H D Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 10
Operações com atraso acima de 90 dias (inclui parcelas vencidas e vincendas) % da carteira de empréstimos 1,7% 1,7% 1,7% 1,9% 1,9% 1,3% 1,5% 1,9% 1,0% 0,8% 1,0% 1,2% 1,1% 1,0% 1,7% 0,6% 0,5% 0,7% 0,7% 1,3% 1,1% 0,7% 0,4% 0,6% 0,7% 0,7% 0,8% 1,0% 1,1% 0,6% 0,2% 0,0% 0,0% Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Corporate Total Large Corporate Parcelas com atraso acima de 90 dias (apenas parcelas vencidas) % da carteira de empréstimos 0,6% 0,3% 0,2% 0,8% 0,6% 0,2% 0,2% 0,0% 0,0% 0,7% 0,7% 0,6% 0,7% 0,6% 0,5% 1,2% 1,0% 0,4% 0,6% 0,5% 0,5% 0,7% 0,8% 0,8% 1,0% 0,9% 0,9% 1,2% 1,1% 1,0% 0,7% 0,5% 0,4% Corporate Total Large Corporate Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Créditos baixados para prejuízo no trimestre % da carteira de empréstimos 1,0% 0,9% 0,7% 0,3% 0,3% 0,4% 0,4% 0,4% 0,7% 0,3% 0,3% 0,8% 0,1% 0,3% 0,1% 0,2% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,6% 0,2% 0,3% 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Corporate Total Large Corporate Formação de inadimplência (operações com atraso acima de 90 dias) % da carteira de empréstimos 0,8% 0,5% 0,6% 0,8% 0,9% 0,6% 0,4% 0,3% 0,4% 0,1% 0,3% 0,3% 0,7% 0,3% 0,4% 0,0% 0,1% 0,5% 0,3% 0,7% 0,1% 0,2% 0,2% 0,3% 0,2% 0,2% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% 0,2% -0,2% -0,2% Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Corporate Total Large Corporate 11
CAPTAÇÃO O gráfico ao lado apresenta a abertura da Captação por perfil de investidor. No terceiro trimestre de 2016, as fontes de captação local e internacional apresentaram ligeira variação em relação ao trimestre anterior, com representatividade de 45% e de 25% da captação total do período, respectivamente. As demais linhas de captação se mantiveram constantes em relação ao segundo trimestre de 2016. O Banco permanece com uma carteira diversificada, com acesso aos mercados local e externo em condições competitivas e com prazos confortáveis em relação ao perfil de seus ativos. Captações (R$ milhões) Set/16 % do Total Jun/16 % do Total Set/15 % do Total Depósitos à vista 64,9 0,3 62,6 0,3 42,5 0,2 Depósitos a prazo 4.047,0 18,6 3.572,4 17,9 4.723,7 20,6 LCA, LCI e COE 2.826,6 13,0 2.654,5 13,3 2.504,2 10,9 Letras Financeiras 2.603,5 12,0 2.598,6 13,0 2.421,1 10,6 Letras Financeiras Subordinadas 289,6 1,3 240,0 1,2 175,1 0,8 Títulos emitidos no exterior (colocação pública) 0,0 0,0 0,0 0,0 204,6 0,9 Captações no mercado aberto 58,1 0,3 74,1 0,4 11,2 0,0 Depósitos Interfinanceiros 225,7 1,0 120,9 0,6 339,7 1,5 Obrigações por empréstimos e repasses no exterior 5.349,1 24,6 4.836,8 24,2 6.113,3 26,7 Obrigações por repasses (BNDES e FINAME) 2.205,5 10,1 1.926,8 9,6 2.182,7 9,5 Eurobonus Subordinado (Vencimento: Abr/2020) 1.263,2 5,8 1.211,0 6,1 1.727,3 7,5 Subtotal (captação com terceiros) 18.933,4 87,0 17.297,7 86,5 20.445,5 89,3 Patrimônio Líquido 2.831,3 13,0 2.688,8 13,5 2.440,8 10,7 Total 21.764,8 100,0 19.986,5 100,0 22.886,3 100,0 Captações por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Em até 3 meses 4.081,4 3.350,3 21,8% 4.524,5-9,8% De 3 a 12 meses 8.856,5 8.286,9 6,9% 9.208,5-3,8% De 1 a 3 anos 3.827,9 3.706,5 3,3% 4.029,3-5,0% Acima de 3 anos 2.167,6 1.953,9 10,9% 2.683,1-19,2% Total 18.933,4 17.297,7 9,5% 20.445,5-7,4% 12
ADEQUAÇÃO DO CAPITAL As normas do Banco Central do Brasil exigem que os bancos mantenham um capital total igual ou superior a 9,875% (era 11,0% até dezembro de 2015) dos ativos ponderados pelo risco. A tabela a seguir apresenta as posições de capital do Banco ABC Brasil em relação ao total de ativos ponderados pelo risco, bem como as exigências de capital mínimo previstas pelas normas do Banco Central: Adequação de Capital (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Patrimônio de referência 3.532,4 3.355,4 5,3% 3.089,9 14,3% Patrimônio líquido exigido 1.893,9 1.833,1 3,3% 2.332,7-18,8% Margem sobre o patrimônio líquido exigido 1.638,5 1.522,4 7,6% 757,2 116,4% Índice de Basileia 18,4% 18,1% 0,3 p.p. 14,6% 3,8 p.p. Nível 1 (Core Capital) 14,7% 14,4% 0,3 p.p. 11,2% 3,5 p.p. Nível 2 3,7% 3,6% 0,1 p.p. 3,4% 0,3 p.p. 3.090 3.218 3.274 3.355 3.532 2.441 2.510 2.630 2.689 2.831 (R$ milhões) Patrimônio de Referência Patrimônio Líquido 14,6% 3,4% 16,2% 3,6% 17,2% 18,1% 18,4% 3,5% 3,6% 3,7% 1,4% - Basileia 3 2,3% - Basileia 2 11,2% 12,6% 13,7% 14,4% 14,7% Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Nível 2 Nível 1 Evolução do Índice de Basileia - 3T16 (R$ milhões) Nível 1 Nível 2 Total Ativos Ponderados pelo Risco Índice de Basiléia Capital Nível 1 / PR Índice em 30.jun.2016 2.681,2 674,2 3.355,4 18.562,7 18,1% 79,9% Lucro líquido 102,8 0,6% Juros sobre o Capital Próprio (JCP) -47,5-0,3% Recapitalização do JCP 78,8 0,4% Dívidas subordinadas emitidas sob Basileia 3 49,6 0,3% Outros 8,6-15,1 0,0% Variação dos ativos ponderados pelo risco 616,4-0,3% Índice em 30.set.2016 2.823,7 708,7 3.532,4 19.179,1 18,4% 79,9% 13
DESTAQUES FINANCEIROS Margem Financeira (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira Gerencial 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Patrimônio Líquido remunerado a CDI 83,3 78,5 6,1% 71,4 16,7% 231,9 189,8 22,2% Margem Financeira com Clientes 127,5 120,5 5,8% 133,2-4,3% 391,2 388,1 0,8% Margem Financeira com o Mercado 45,5 51,7-12,0% 54,8-16,9% 110,2 127,6-13,7% Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (50,2) (54,1) -7,2% (40,4)* 24,3% (153,3) (120,1)* 27,6% Margem Financeira Gerencial após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% * Não inclui provisão adicional feita no 3T15. A margem financeira gerencial atingiu R$ 256,3 milhões no terceiro trimestre de 2016, apresentando crescimento de 2,2% em relação ao trimestre anterior e redução de 1,2% em relação ao mesmo período de 2015. No acumulado dos nove primeiros meses do ano ela apresenta crescimento de 3,9%. O VaR consolidado médio diário foi de R$ 7,0 milhões no terceiro trimestre de 2016 (média do Valor em Risco estimado através do método de simulação histórica com horizonte de tempo de um dia e intervalo de confiança de 99%). NIM A NIM (taxa anualizada da margem financeira gerencial) foi de 4,6% a.a. no terceiro trimestre de 2016, estável em relação ao trimestre anterior e 0,1 p.p. acima do terceiro trimestre de 2015. No acumulado de nove meses em 2016, a margem financeira gerencial foi de 4,4%, apresentando crescimento de 0,1 p.p. em relação ao mesmo período de 2015. (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira Gerencial antes de PDD 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Empréstimos (média) 10.534,8 10.711,3-1,6% 11.948,8-11,8% 10.831,2 11.678,9-7,3% Outros Ativos Remuneráveis (média) 11.766,6 11.047,4 6,5% 10.896,1 8,0% 11.308,6 9.981,0 13,3% Ativos Remuneráveis Médios 22.301,5 21.758,7 2,5% 22.844,8-2,4% 22.139,8 21.660,0 2,2% NIM (% a.a.) 4,6% 4,6% 0,0 p.p. 4,5% 0,1 p.p. 4,4% 4,3% 0,1 p.p. Margem Financeira Gerencial (R$ milhões) NIM (% a.a.) -1,2% 705 733 4,5% 4,6% 4,0% 4,6% 4,6% 4,3% 4,4% 259 273 226 251 256 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 14
Receitas de Prestação de Serviços As receitas de prestação de serviços totalizaram R$ 66,0 milhões no terceiro trimestre de 2016, conforme abaixo: Receitas de Prestação de Serviços (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Garantias prestadas 52,2 48,5 7,5% 36,6 42,7% 146,0 108,9 34,0% Fees Mercado de Capitais e M&A 5,9 6,7-12,0% 1,2 385,1% 15,1 12,7 18,4% Tarifas 7,9 9,6-17,9% 7,3 8,3% 25,9 19,2 35,3% Total 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% O gráfico abaixo apresenta a evolução das receitas de prestação de serviços, incluindo um comparativo da participação delas no total de receitas: 20,0% 23,4% 20,7% 20,8% 20,9% 19,5% 20,5% 20,6% 18,9% 20,1% 16,2% 19,5% 19,3% 21,5% 22,1% Receita de Serviços Receita Total (R$ milhões) 7,2 7,1 6,4 7,9 5,2 5,8 5,9 8,0 5,7 6,2 7,3 0,8 6,3 4,9 3,3 4,8 4,5 1,2 1,0 6,2 6,1 4,8 27,2 30,2 31,2 29,9 29,9 32,8 33,9 34,3 35,2 37,2 36,6 6,7 5,9 8,5 2,4 7,9 9,6 8,4 8,1 41,6 45,3 48,5 52,2 Fees Mercado de Capitais e M&A Tarifas Garantias Prestadas 1T13 2T13 3T13 4T13 1T14 2T14 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Despesas de Pessoal, Administrativas e Participação nos Resultados A tabela abaixo apresenta a variação das despesas classificadas por tipo: Despesas (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Despesas de Pessoal (ajustada) (45,3) (44,1) 2,9% (46,7) -2,8% (134,6) (129,4) 4,1% Outras Despesas Administrativas (25,9) (25,5) 1,6% (23,2) 11,5% (75,5) (69,1) 9,3% Subtotal (71,3) (69,6) 2,4% (69,9) 1,9% (210,2) (198,5) 5,9% Participação nos Lucros (25,0) (26,7) -6,3% (23,6) 5,7% (77,2) (72,2) 6,9% Total (96,2) (96,2) 0,0% (93,5) 2,9% (287,3) (270,7) 6,2% O Banco encerrou Set/16 com 573 colaboradores, ante 569 ao final de Jun/16 e 615 ao final de Set/15. 15
Resultado Operacional O resultado operacional totalizou R$ 178,1 milhões no terceiro trimestre de 2016 e R$ 532,8 milhões no acumulado de nove meses de 2016, conforme tabela abaixo: (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira Gerencial 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (50,2) (54,1) -7,2% (40,4)* 24,3% (153,3) (120,1)* 27,6% Margem Financeira Gerencial após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% Receitas de Prestação de Serviços 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% Despesas Pessoal & Outras Administrativas (71,3) (69,6) 2,4% (69,9) 1,9% (210,2) (198,5) 5,9% Despesas Tributárias & Outras Operacionais (22,7) (10,6) 113,5% (22,2) 2,3% (24,0) (59,7) -59,8% Resultado Operacional 178,1 181,4-1,8% 171,9 3,6% 532,8 468,1 13,8% * Não inclui provisão adicional feita no 3T15. Eficiência O Índice de Eficiência recorrente foi de 29,6% no terceiro trimestre de 2016, variando +0,1 p.p. em relação ao trimestre anterior e -1,7 p.p. em relação ao mesmo período do ano anterior. (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Índice de Eficiência 29,6% 29,5% 0,1 p.p. 31,3% -1,7 p.p. 29,8% 32,4% -2,6 p.p. DESPESAS (88,4) (88,8) -0,5% (86,9) 1,7% (265,2) (249,1) 6,5% Despesas de Pessoal (45,3) (44,1) 2,9% (46,7) -2,8% (134,6) (129,4) 4,1% Despesas Administrativas (25,9) (25,5) 1,6% (23,2) 11,5% (75,5) (69,1) 9,3% PLR (25,0) (26,7) -6,3% (23,6) 5,7% (77,2) (72,2) 6,9% (-) Despesas Operacionais 7,8 7,4 5,9% 6,6 18,5% 22,1 21,6 2,7% RECEITAS 298,3 301,3-1,0% 277,5 7,5% 889,8 768,8 15,7% Margem Financeira Gerencial antes da PDD 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Despesas Tributárias (13,0) (4,2) 211,7% (20,4) -36,0% (15,1) (47,2) -68,1% Receitas de Prestação de Serviços 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% Outras Receitas (Despesas) Operacionais* (3,1) (2,9) 9,1% 0,0-6,8 (8,7) -177,6% (+) Despesas Operacionais (7,8) (7,4) 5,9% (6,6) 18,5% (22,1) (21,6) 2,7% * Exclui despesas com PDD para a carteira de garantias prestadas. Índice de Eficiência (Despesas/Receitas) 31,3% 30,6% 30,3% 29,5% 29,6% 32,4% 29,8% 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 16
PROJEÇÕES Estas projeções são declarações perspectivas, as quais estão sujeitas a riscos e incertezas, pois foram baseadas em expectativas e premissas da Administração e em informações disponíveis no mercado até a presente data. 2016 Carteira de Crédito Expandida* 2% - 7% Despesas de Pessoal e Outras Administrativas 7% - 9% *Inclui as carteiras de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. PRESENÇA GEOGRÁFICA Presença em 14 cidades São Paulo Capital São Paulo Interior Sul Rio de Janeiro Minas Gerais Centro-Oeste São Paulo Escritórios Campinas, Ribeirão Preto e Sorocaba Curitiba, Londrina, Blumenau, Passo Fundo e Porto Alegre Rio de Janeiro Belo Horizonte e Uberlândia Goiânia e Cuiabá COMPOSIÇÃO ACIONÁRIA Ações Ordinárias Ações Preferenciais 4.nov.2016 30.set.2016 30.set.2015 Total % Total % Total % Bank ABC 86.448.715 22.117.063 108.565.778 61,0% 108.565.778 61,0% 89.833.265 59,7% Administradores 5.325.112 6.138.022 11.463.134 6,4% 11.520.240 6,5% 10.600.298 7,0% Ações em Circulação 0 57.964.883 57.964.883 32,6% 57.957.777 32,5% 50.070.668 33,3% Total (ex-tesouraria) 91.773.827 86.219.968 177.993.795 100,0% 178.043.795 100,0% 150.504.231 100,0% Ações em Tesouraria 0 4.230.734 4.230.734-4.180.734-4.263.250 - Total 91.773.827 90.450.702 182.224.529-182.224.529-154.767.481 - RATINGS Local ABC Brasil Global Brasil Soberano Moody s Aa2.Br Ba2 Ba2 Fitch Ratings AA+ BB+ BB Standard & Poor s braa- BB BB 17
BALANÇO PATRIMONIAL Consolidado ATIVO (R$ mil) Set/16 Jun/16 Set/15 CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 23.497.705 22.675.519 26.442.805 Disponibilidades 22.393 28.279 44.279 Aplicações interfinanceiras de liquidez 5.141.213 5.356.244 6.682.019 Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 7.095.038 5.992.505 5.085.522 Relações interfinanceiras 17.214 12.656 945 Operações de crédito 9.555.096 9.335.203 11.293.982 Outros créditos 1.545.342 1.865.871 3.286.480 Outros valores e bens 121.409 84.761 49.578 PERMANENTE 45.432 46.181 45.212 Investimentos 614 614 611 Imobilizado de Uso 29.798 30.195 30.388 Intangível 15.020 15.372 14.213 TOTAL DO ATIVO 23.543.137 22.721.700 26.488.017 PASSIVO (R$ mil) Set/16 Jun/16 Set/15 CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 20.683.109 20.003.177 24.022.524 Depósitos à vista 64.903 62.619 42.463 Depósitos interfinanceiros 225.698 120.866 339.739 Depósitos a prazo 4.047.034 3.572.372 4.723.746 Captações no mercado aberto 58.149 74.099 11.219 Recursos de aceites e emissão de títulos 5.430.152 5.253.154 5.129.857 Relações interfinanceiras 6.784 329.487 564 Relações interdependências 33.996 37.280 10.528 Obrigações por empréstimos no exterior 4.253.961 3.922.546 4.773.496 Obrigações por repasses do País - Instituições oficiais 2.205.547 1.926.773 2.182.729 Obrigações por repasses no exterior 1.095.182 914.234 1.339.784 Instrumentos financeiros derivativos 851.958 1.055.675 952.220 Outras obrigações 2.409.745 2.734.072 4.516.179 RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS 28.721 29.703 24.678 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2.831.307 2.688.820 2.440.815 Capital Social 2.121.765 2.043.014 1.980.139 Reservas de capital 26.975 30.022 21.946 Reserva de lucros 576.549 576.549 340.412 Ajustes de Avaliação Patrimonial 1.300 (2.687) (12.663) Lucros Acumulados 148.082 92.835 159.807 Ações em Tesouraria (43.364) (50.913) (48.826) TOTAL DO PASSIVO 23.543.137 22.721.700 26.488.017 18
DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO Consolidado DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (R$ mil) 3T16 2T16 3T15 9M16 9M15 Receitas da intermediação financeira 706.519 292.048 1.633.404 1.358.470 3.224.039 Operações de Crédito 349.811 313.555 480.349 1.009.270 1.180.329 Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários 353.627 322.355 335.457 960.840 843.827 Resultado com instrumentos financeiros derivativos 2.565 (334.252) 926.745 (642.570) 1.259.497 Resultado de operações de câmbio 421 (11.348) (111.021) 24.404 (67.410) Resultado de oper. de venda ou transf. de ativos financeiros 95 1.738 1.874 6.526 7.796 Despesas da intermediação financeira (550.964) 67.595 (1.897.234) (504.078) (3.357.557) Operações de captação no mercado (386.440) (200.116) (558.873) (777.772) (1.301.193) Operações de empréstimos e repasses (114.288) 321.830 (1.246.843) 427.048 (1.883.135) Constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa (50.186) (54.272) (88.900) (154.271) (168.945) Constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa - Variação cambial sobre o câmbio (50) 153 (1.514) 985 (1.161) Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros 0 0 (1.104) (68) (3.123) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 155.555 359.643 (263.830) 854.392 (133.518) Outras receitas (despesas) operacionais (17.301) (129.407) 201.170 (269.672) 250.179 Receitas de prestação de serviços 66.005 64.914 45.081 187.026 140.859 Despesas de pessoal (45.341) (44.050) (46.663) (142.649) (129.379) Outras despesas administrativas (25.915) (25.514) (23.245) (75.516) (69.075) Despesas tributárias (13.194) (14.708) (5.839) (36.319) (24.945) Outras receitas/despesas operacionais 1.144 (110.049) 231.836 (202.214) 332.719 RESULTADO OPERACIONAL 138.254 230.236 (62.660) 584.720 116.661 Resultado não operacional (1.510) (306) (2.874) (9.696) (6.475) RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES 136.744 229.930 (65.534) 575.024 110.186 Imposto de renda e contribuição social (8.983) (99.168) 184.199 (199.819) 227.427 Participações nos lucros (24.974) (26.666) (23.624) (77.173) (72.216) LUCRO LÍQUIDO 102.787 104.096 95.041 298.032 265.397 19
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