EARNINGS 3º Trimestre de 2015

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1 3º Trimestre de 2015

2 Divulgação de Resultados 6 de novembro de 2015 PRINCIPAIS DESTAQUES Teleconferências 9 de novembro de 2015 Português 11h00 São Paulo / 8h00 US EST +55 (11) (11) Inglês 12h00 São Paulo / 9h00 US EST +1 (786) (11) (11) Relações com Investidores Sérgio Lulia Jacob Vice-Presidente Executivo Alexandre Yoshiaki Sinzato Diretor Emerson Faria Gerente O Banco ABC Brasil registrou Lucro Líquido recorrente de R$ 95,9 milhões no terceiro trimestre de 2015 O Lucro Líquido recorrente atingiu R$ 95,9 milhões no terceiro trimestre de 2015, apresentando aumento de 6,4% em relação ao trimestre anterior (R$ 90,1 milhões) e de 14,0% em relação ao mesmo período de 2014 (R$ 84,1 milhões). O Retorno Anualizado Sobre o Patrimônio Líquido (ROAE) recorrente atingiu 16,2% a.a. no terceiro trimestre de 2015, apresentando crescimento de 0,6 p.p. em relação ao trimestre anterior (15,6% a.a.) e mantendo-se estável em relação ao mesmo período de 2014 (16,2% a.a.). A Carteira de Crédito Expandida* encerrou setembro de 2015 com saldo de R$ 21,7 bilhões, apresentando crescimento de 12,7% nos últimos 12 meses e de 4,1% no trimestre. O segmento Corporate apresentou crescimento de 13,3% nos últimos 12 meses e de 4,6% no trimestre, e no segmento Empresas houve crescimento de 8,6% nos últimos 12 meses e de 1,0% no trimestre. A Qualidade da Carteira permanece elevada, com 95,8% das operações com empréstimos e 99,9% das operações com garantias prestadas classificadas entre AA e C ao final de setembro de 2015, de acordo com a Resolução do Banco Central. Telefone: +55 (11) ri@abcbrasil.com.br Website: *A Carteira de Crédito Expandida inclui as carteiras de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. 2

3 SUMÁRIO EXECUTIVO Apresentamos, abaixo, informações e indicadores financeiros do Banco ABC Brasil ao final do terceiro trimestre de Principais Indicadores Resultado (R$ Milhões) 3T15 2T15 Var(%)/p.p. 3T14 Var(%)/p.p. 9M15 9M14 Var(%)/p.p. Lucro líquido contábil 95,0 90,1 5,5% 77,9 21,9% 265,4 228,4 16,2% Lucro líquido recorrente 95,9 90,1 6,4% 84,1 14,0% 266,3 234,6 13,5% Margem financeira gerencial antes da PDD 259,4 225,8 14,9% 188,7 37,5% 705,5 534,9 31,9% Margem financeira gerencial após PDD mínima ,9 189,4 15,6% 171,9 27,4% 585,4 477,6 22,6% Margem financeira gerencial após PDD adicional 168,9 189,4-10,8% 171,9-1,7% 535,4 477,6 12,1% Ações (R$) Número de ações (excluindo em Tesouraria) * ,8% ,5% Lucro contábil por ação 0,59 0,58 1,6% 0,52 14,5% 1,66 1,52 9,1% Lucro recorrente por ação 0,60 0,58 2,5% 0,56 7,1% 1,66 1,56 6,6% Valor patrimonial por ação 15,23 15,13 0,7% 14,14 7,7% Valor de mercado (R$ Milhões)** 1.490, ,9-17,5% 2.039,3-26,9% Dividendo total (R$ Milhões) 0,0 62,0-0,0-62,0 47,8 29,9% Dividendo por ação (JCP) 0,00 0,40-0,00-0,39 0,32 22,0% Índices de desempenho (%) p.p. p.p. p.p. NIM (Margem Financeira) (a.a.) 4,5% 4,2% 0,3 4,4% 0,1 4,3% 4,3% 0,0 ROAE (a.a.) contábil 16,0% 15,6% 0,4 15,1% 0,9 15,4% 15,2% 0,2 ROAE (a.a.) recorrente 16,2% 15,6% 0,6 16,2% 0,0 15,4% 15,6% -0,2 ROAA (a.a.) contábil 1,5% 1,6% -0,1 1,7% -0,2 1,5% 1,7% -0,2 ROAA (a.a.) recorrente 1,5% 1,6% -0,1 1,8% -0,3 1,5% 1,7% -0,2 Índice de Eficiência contábil 31,5% 33,0% -1,5 36,5% -5,0 32,6% 36,2% -3,6 Índice de Eficiência recorrente 31,5% 33,0% -1,5 34,8% -3,3 32,6% 35,6% -3,0 Índice de Basiléia 14,6% 14,8% -0,2 14,7% -0,1 14,6% 14,7% -0,1 Balanço Patrimonial (R$ Milhões) Ativos totais , ,8 14,8% ,0 37,9% Carteira de Crédito Expandida , ,6 4,1% ,7 12,7% Empréstimos , ,1 5,3% ,5 14,6% Garantias Prestadas 8.202, ,4 2,4% 7.712,5 6,3% Títulos Privados 1.265, ,1 4,3% 871,7 45,2% Captação com Terceiros , ,7 10,9% ,9 33,1% Capital de Nivel 2 719,5 713,4 0,9% 662,4 8,6% Patrimônio Líquido 2.440, ,2 4,5% 2.127,7 14,7% Colaboradores ,8% 582 5,7% * Considerando a quantidade de ações após o aumento de capital através da subscrição de novas ações utilizando os Juros Sobre o Capital Próprio, conforme aprovado pelo Conselho de Administração em 26 de junho de 2015 e homologado pelo Banco Central do Brasil em 28 de outubro de 2015; **Cotação referente ao último dia de pregão do trimestre (R$ 9,30 no 3T15; R$ 11,70 no 2T15; e R$ 13,55 no 3T14). 3

4 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO GERENCIAL A Demonstração do Resultado Gerencial abaixo decorre de reclassificações realizadas na demonstração do resultado contábil. Demonstração do Resultado Gerencial (R$ milhões) 3T15 2T15 Var (%) 3T14 Var (%) 9M15 9M14 Var (%) Margem Financeira Publicada antes da PDD (173,4) 244,5-170,9% 74,1-334,1% 36,6 454,8-92,0% Efeito do hedge de investimentos no exterior (A) 233,7 (26,3) -987,3% 63,9 265,7% 345,2 29,5 1071,9% Efeito fiscal do hedge de investimentos no exterior + outros (B) 199,1 7,6 2528,4% 50,7 292,7% 323,7 50,6 539,5% Margem Financeira Gerencial antes da PDD 259,4 225,8 14,9% 188,7 37,5% 705,5 534,9 31,9% Patrimônio Líquido Remunerado a CDI (C) 71,4 61,8 15,5% 51,3 39,2% 189,8 144,3 31,5% Margem Financeira com Clientes 133,2 124,6 6,9% 110,6 20,4% 388,1 318,1 22,0% Margem Financeira com Mercado 54,8 39,4 39,2% 26,8 104,5% 127,6 72,5 76,0% PDD mínima requerida pela (40,4) (36,4) 11,0% (16,8) 140,6% (120,1) (57,2) 109,9% Margem Financeira Gerencial após PDD mínima ,9 189,4 15,6% 171,9 27,4% 585,4 477,6 22,6% PDD adicional (50,0) 0,0 0,0 (50,0) 0,0 Margem Financeira Gerencial após PDD adicional 168,9 189,4-10,8% 171,9-1,7% 535,4 477,6 12,1% Receitas de Prestação de Serviços 45,1 50,5-10,6% 44,7 0,9% 140,9 127,5 10,5% Garantias Prestadas 36,6 37,2-1,7% 33,9 7,8% 108,9 96,6 12,8% Fees Mercado de Capitais e M&A 1,2 7,1-82,7% 4,8-74,6% 12,7 13,0-2,4% Tarifas 7,3 6,2 17,7% 5,9 22,9% 19,2 17,9 7,2% Despesas Pessoal & Outras Administrativas (69,9) (65,1) 7,5% (59,7) 17,1% (198,5) (173,1) 14,7% Pessoal (46,7) (42,4) 10,0% (37,4) 24,6% (129,4) (110,6) 16,9% Outras Administrativas (23,2) (22,6) 2,7% (22,2) 4,5% (69,1) (62,4) 10,6% Despesas Tributárias Ajustada (20,4) (11,0) 85,6% (8,6) 136,1% (47,2) (31,0) 52,3% Despesas Tributárias Publicada (5,8) (13,9) -57,9% (8,6) -32,3% (24,9) (31,0) -19,6% Efeito fiscal do hedge de investimentos no exterior (B) (14,5) 2,9-602,8% 0,0 (22,3) 0,0 Outras Receitas (Despesas) Operacionais Ajustada (1,8) (6,2) -70,4% (10,1) -81,8% (12,5) (4,0) 211,8% Outras Receitas (Despesas) Operacionais Publicada 231,8 (32,6) -812,0% 53,8 331,2% 332,7 25,4 1207,5% Efeito do hedge de investimentos no exterior (A) (233,7) 26,3-987,3% (63,9) 265,7% (345,2) (29,5) 1071,9% Resultado Não Operacional (2,9) (2,8) 1,6% 0,5-687,7% (6,5) (1,8) 259,3% Res. antes da Tributação sobre o Lucro e Participações 119,0 154,7-23,1% 138,6-14,1% 411,6 395,2 4,1% Imposto de Renda e Contribuição Social Ajustado (0,4) (39,0) -99,1% (37,5) -99,0% (74,0) (100,3) -26,2% Imposto de Renda e Contribuição Social Publicado 184,2 (28,5) -746,0% 13,2 1298,1% 227,4 (49,6) -558,1% Efeito fiscal do hedge de investimentos no exterior + outros (B) (184,6) (10,5) 1663,7% (50,7) 264,0% (301,4) (50,6) 495,5% Participação nos Lucros (PLR) (23,6) (25,6) -7,9% (23,1) 2,3% (72,2) (66,5) 8,5% Lucro Líquido 95,0 90,1 5,5% 77,9 21,9% 265,4 228,4 16,2% Impacto de eventos não-recorrentes (D) 0,9 0,0 6,1 0,9 6,1 Lucro Líquido recorrente 95,9 90,1 6,4% 84,1 14,0% 266,3 234,6 13,5% (A) O efeito da variação cambial dos investimentos no exterior é contabilizado na linha de outras receitas (despesas) operacionais. Para melhor análise gerencial do resultado, esse valor foi reclassificado para linha de Resultado Bruto da Intermediação Financeira; (B) Reclassificações gerenciais entre as linhas do resultado, que permitem uma melhor análise das linhas de negócios, com destaque para o ajuste do hedge fiscal, que representa o resultado parcial dos derivativos utilizados para efeito de hedge de investimentos no Exterior, que em termos de Lucro Líquido simplesmente anula o efeito fiscal (IR/CSLL e PIS/COFINS) dessa estratégia de hedge; (C) Valor obtido através do cálculo da remuneração do capital próprio a CDI no período (Patrimônio Líquido x Taxa de CDI); (D) Inclui impactos não-recorrentes de (i) R$ 50 milhões (R$ 27,5 milhões líquido de impostos) no 3T15 decorrente de provisão adicional ao mínimo exigido pela Resolução 2.682/99; (ii) R$ 26,7 milhões no 3T15, decorrente do aumento da alíquota de CSLL no crédito tributário; e (iii) R$ 10,2 milhões (R$ 6,1 milhões líquido de impostos) no 3T14, proveniente da constituição de provisão inicial para a carteira de garantias prestadas. 4

5 RENTABILIDADE Nos primeiros nove meses de 2015 o lucro líquido recorrente do banco atingiu R$266,3 milhões, apresentando aumento de 13,5% em relação ao mesmo período do ano anterior. A evolução desse resultado deve-se, principalmente: Ao crescimento de 31,9% da margem financeira gerencial antes da PDD, com maiores contribuições de suas três componentes: margem financeira com clientes, margem com o mercado e remuneração do patrimônio líquido a CDI; Ao crescimento de 10,5% da receita de prestação de serviços; e Às maiores despesas de provisão para devedores duvidosos e despesas operacionais. No terceiro trimestre de 2015, o lucro líquido recorrente atingiu R$ 95,9 milhões, apresentando aumento de 6,4% em relação ao trimestre anterior, quando o lucro registrado foi de R$ 90,1 milhões, e de 14,0% em relação ao lucro recorrente de R$ 84,1 milhões registrado no mesmo período do ano anterior. A evolução desse resultado em relação ao trimestre anterior deve-se, principalmente: Ao crescimento de 14,9% da margem financeira gerencial antes da PDD, com maiores contribuições de suas três componentes: margem financeira com clientes, margem com o mercado e remuneração do patrimônio líquido a CDI; Redução de 10,6% da receita de prestação de serviços, e Às maiores despesas de provisão para devedores duvidosos e despesas operacionais. Conciliação entre o Lucro Líquido Contábil e o Lucro Líquido Recorrente O lucro líquido recorrente de R$ 95,9 milhões no terceiro trimestre de 2015 resulta da eliminação dos efeitos de eventos não-recorrentes no resultado, conforme apresentado na tabela abaixo: 3T15 3T14 9M15 9M14 Lucro Líquido Contábil 95,0 77,9 265,4 228,4 Despesas com PDD adicional 50,0 50,0 Impacto fiscal das despesas com PDD adicional (22,5) (22,5) Efeito do aumento da CSLL no crédito tributário (26,7) (26,7) Despesas com provisão para garantias prestadas 10,2 10,2 Impacto fiscal das despesas com provisão para garantias prestadas (4,1) (4,1) Lucro Líquido Recorrente 95,9 84,1 266,3 234,6 Eventos não-recorrentes no 3T15: Provisão adicional ao mínimo exigido pela Resolução nº 2.682/99, considerando o cenário econômico a as incertezas a ele associadas; Efeito do aumento da CSLL no crédito tributário. 5

6 Evento não-recorrente no 3T14: A partir do 3T14 passamos a divulgar os ratings da carteira de garantias prestadas, com a constituição da respectiva provisão. A constituição dessa provisão gerou um impacto não recorrente de R$ 10,2 milhões na linha de Outras Receitas e Despesas Operacionais, que resultou num impacto líquido de impostos de R$ 6,1 milhões no lucro líquido contábil. ROAE (%) - (R$ milhões) 3T15 2T15 Var(%)/p.p. 3T14 Var(%)/p.p. 9M15 9M14 Var(%)/p.p. Lucro líquido recorrente 95,9 90,1 6,4% 84,1 14,0% 266,3 234,6 13,5% PL (médio) 2.373, ,1 3,0% 2.070,3 14,7% 2.299, ,6 14,8% ROAE recorrente 16,2% 15,6% 0,6 16,2% 0,0 15,4% 15,6% -0,2 Lucro Líquido recorrente (R$ milhões) ROAE recorrente (a.a.) 234,6 266,3 16,2% 15,2% 14,5% 15,6% 16,2% 15,6% 15,4% 84,1 82,2 80,3 90,1 95,9 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 9M14 9M15 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 9M14 9M15 Receita (R$ milhões) T14 4T14 1T15 2T15 3T15 9M14 9M15 Serviços Margem Financeira Gerencial 6

7 CARTEIRA DE CRÉDITO EXPANDIDA A carteira de crédito expandida engloba a carteira de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. Com saldo de R$ 21,7 bilhões ao final de setembro de 2015, apresentou crescimento de 12,7% nos últimos 12 meses e de 4,1% no trimestre. No segmento Corporate (empresas com faturamento anual acima de R$ 500 milhões), a carteira de crédito expandida atingiu o saldo de R$ 19,0 bilhões ao final de setembro de 2015, apresentando aumento de 13,3% nos últimos 12 meses e de 4,6% no trimestre Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 No segmento Empresas (empresas com faturamento anual entre R$ 50 milhões e R$ 500 milhões), a carteira de crédito expandida atingiu o saldo de R$ 2,7 bilhões ao final de setembro de 2015, apresentando crescimento de 8,6% nos últimos 12 meses e de 1,0% no trimestre. Carteira de Crédito Expandida (R$ milhões) Set/15 Jun/15 Var 3M (%) Dez/14 Var 9M (%) Set/14 Var 12M (%) Empréstimos , ,1 5,3% ,7 7,5% ,5 14,6% Corporate 9.631, ,5 6,5% 8.773,8 9,8% 8.312,3 15,9% Empresas 2.626, ,7 1,2% 2.633,9-0,3% 2.387,2 10,0% Garantias prestadas 8.202, ,4 2,4% 7.940,3 3,3% 7.712,5 6,3% Corporate 8.105, ,3 2,4% 7.826,8 3,6% 7.613,0 6,5% Empresas 96,7 100,1-3,4% 113,5-14,8% 99,4-2,8% Títulos privados 1.265, ,1 4,3% 1.225,0 3,3% 871,7 45,2% Corporate 1.261, ,5 4,4% 1.203,4 4,8% 846,7 49,0% Empresas 4,5 5,6-19,2% 21,5-79,1% 25,0-82,0% Carteira de crédito expandida , ,6 4,1% ,0 5,6% ,7 12,7% Total Corporate , ,3 4,6% ,9 6,7% ,0 13,3% Total Empresas 2.728, ,3 1,0% 2.769,0-1,5% 2.511,6 8,6% Carteira de Empréstimos classificada por Volume Carteira de Empréstimos com Exposição por Volume (R$ milhões) Set/15 Jun/15 Var 3M (%) Set/14 Var 12M (%) 0 a 500 mil 41,5 61,8-32,9% 72,2-42,6% 500 mil a 2 milhões 348,2 480,2-27,5% 555,3-37,3% 2 a 5 milhões 824, ,1-18,2% 1.004,0-17,9% 5 a 10 milhões 904, ,4-34,4% 1.215,9-25,6% Acima de 10 milhões , ,6 16,4% 7.852,1 29,1% Total , ,1 5,3% ,5 14,6% 7

8 Operações de Crédito por Prazo de Vencimento A tabela a seguir apresenta a abertura da carteira de empréstimos por prazo de vencimento: Carteira de Empréstimos por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/15 Jun/15 Var 3M (%) Set/14 Var 12M (%) Até 3 meses 3.374, ,4 8,4% 2.727,0 23,8% De 3 a 12 meses 4.515, ,9 6,3% 3.996,0 13,0% De 1 a 3 anos 3.540, ,5 2,1% 3.157,5 12,1% Acima de 3 anos 827,0 809,3 2,2% 819,0 1,0% Total , ,1 5,3% ,5 14,6% A tabela a seguir apresenta a abertura das garantias prestadas por prazo de vencimento: Garantias Prestadas por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/15 Jun/15 Var 3M (%) Set/14 Var 12M (%) Até 3 meses 2.473, ,9 34,7% 2.031,0 21,8% De 3 a 12 meses 4.789, ,7-7,2% 4.243,0 12,9% De 1 a 3 anos 893,2 994,4-10,2% 1.420,6-37,1% Acima de 3 anos 46,7 22,3 109,7% 17,8 162,0% Total 8.202, ,4 2,4% 7.712,5 6,3% O prazo médio da carteira de crédito (incluindo garantias prestadas) foi de 339 dias ao final de Set/15 (345 dias ao final de Jun/15 e 357 dias ao final de Set/14). Indicadores das Operações de Crédito Corporate Empresas Set/15 Jun/15 Set/14 Set/15 Jun/15 Set/ Total de Clientes * Clientes com Exposição de Crédito ,1 30,4 28,4 Exposição Média por Cliente (R$ Milhões) 2,9 2,8 2, Prazo Médio (dias) *A partir deste trimestre este número inclui 35 empresas adicionais. Anteriormente as mesmas eram consideradas em grupos econômicos do Large Corporate, mas devido ao porte, setores diferenciados e gestões financeiras apartadas, passam a ser consideradas de forma segregada. Corporate Distribuição Geográfica Set/15 Jun/15 Set/14 São Paulo (Capital) 47,4% 46,5% 49,0% São Paulo (Interior), Centro-Oeste e Norte Rio de Janeiro, Minas Gerais e Nordeste 14,9% 14,4% 14,7% 22,8% 24,0% 22,9% Sul 14,9% 15,1% 13,3% Empresas Distribuição Geográfica Set/15 Jun/15 Set/14 São Paulo (Capital) 34,6% 34,8% 31,4% São Paulo (Interior) 18,1% 16,9% 17,1% Rio de Janeiro 11,4% 11,3% 10,4% Sul 23,7% 23,7% 24,3% Minas Gerais 4,7% 4,0% 7,4% Centro-Oeste 7,5% 9,4% 9,5% 8

9 Classificação da Carteira de Empréstimos (Resolução do Banco Central) As operações de crédito são classificadas de acordo com seu nível de risco e seguindo critérios que levam em consideração a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em relação às operações, aos devedores e garantidores de acordo com a Resolução do Banco Central do Brasil BACEN. O saldo da carteira de empréstimos ao final de setembro de 2015 foi de R$ ,4 milhões, com um saldo de PDD de R$ 298,0 milhões. Classificação da Carteira de Empréstimos (R$ milhões) Set/15 % sobre a Carteira Jun/15 % sobre a Carteira Set/14 % sobre a Carteira AA 596,8 4,9 493,5 4,2 395,0 3,7 0,0 Provisão Set/15 A 4.219,5 34, ,8 34, ,5 31,2 21,1 B 5.486,0 44, ,3 44, ,7 50,6 54,9 C 1.439,2 11, ,9 12, ,1 11,7 43,2 D 319,2 2,6 278,2 2,4 160,8 1,5 31,9 E 110,3 0,9 88,9 0,8 72,7 0,7 33,1 F 38,0 0,3 22,0 0,2 21,8 0,2 19,0 G 14,8 0,1 54,5 0,5 3,8 0,0 10,3 H 34,5 0,3 78,1 0,7 35,0 0,3 34,5 Provisão Adicional ,0 Total ,4 100, ,1 100, ,5 100,0 298,0 AA-C ,5 95, ,5 95, ,3 97,3 D-H 516,8 4,2 521,7 4,5 294,2 2,7 Classificação da Carteira de Garantias Prestadas O saldo da carteira de garantias prestadas ao final de setembro de 2015 foi de R$ 8.202,2 milhões, com um saldo de provisão de R$ 14,9 milhões. Classificação da Carteira de Garantias Prestadas e Responsabilidades (R$ milhões) Set/15 % sobre a Carteira Jun/15 % sobre a Carteira Set/14 % sobre a Carteira AA 6.436,5 78, ,6 80, ,4 84,3 0,0 A 1.029,0 12,5 888,2 11,1 679,5 8,8 5,1 B 641,1 7,8 557,9 7,0 470,5 6,1 6,4 C 88,3 1,1 78,6 1,0 47,6 0,6 2,6 D 7,2 0,1 7,1 0,1 11,4 0,1 0,7 E 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 F 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 G 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 H 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Provisão Set/15 Total 8.202,2 100, ,4 100, ,5 100,0 14,9 AA-C 8.194,9 99, ,3 99, ,0 99,9 D-H 7,2 0,1 7,1 0,1 11,4 0,1 9

10 Operações com atraso acima de 90 dias (inclui parcelas vencidas e vincendas) % da carteira de empréstimos 1,9% 2,1% 2,0% 1,5% 1,7% 1,4% 1,5% 1,2% 1,4% 0,9% 1,1% 0,7% 0,5% 0,6% 0,6% 0,6% 0,5% 0,7% 1,3% 0,4% 0,7% 0,7% 0,8% 0,4% 0,4% 0,3% 0,6% 0,7% 0,6% 0,1% 0,2% 0,0% 0,0% Mar/13 Jun/13 Set/13 Dez/13 Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Empresas Total Corporate Saldo de PDD % da carteira de empréstimos 4,3% 3,8% 3,6% 3,7% 3,8% 4,0% 3,4% 3,2% 2,9% 2,9% 1,9% 2,0% 2,0% 2,0% 1,9% 1,9% 1,8% 2,0% 2,4% 2,6% 2,4% 2,3% 2,5% 2,2% 1,4% 1,6% 1,5% 1,4% 1,3% 1,4% 1,6% 1,1% Mar/13 Jun/13 Set/13 Dez/13 Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 3,4% Empresas Total Corporate Créditos baixados para prejuízo no trimestre % da carteira de empréstimos 1,1% 0,8% 0,6% 0,5% 0,6% 0,9% 0,4% 0,4% 0,4% 0,4% 0,5% 0,3% 0,3% 0,1% 0,2% 0,2% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,4% 0,4% 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Mar/13 Jun/13 Set/13 Dez/13 Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Empresas Total Corporate Empréstimos classificados em D e E-H (Resolução do Banco Central do Brasil) % da carteira de empréstimos 2,2% 2,5% 2,5% 2,2% 2,0% 2,3% 2,4% 2,6% 1,4% 1,4% 1,5% 2,0% 2,1% 1,1% 1,2% 1,5% 1,3% 1,1% 1,2% 1,2% 1,6% 0,9% Mar/13 Jun/13 Set/13 Dez/13 Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 D E-H 10

11 CAPTAÇÃO O gráfico apresenta a abertura da Captação por perfil de investidor. O banco permanece com uma carteira diversificada, com acesso aos mercados local e externo em condições competitivas e com prazos confortáveis em relação ao perfil de seus ativos. Captações (R$ milhões) Set/15 % do Total Jun/15 % do Total Set/14 % do Total Depósitos à vista 42,5 0,2 50,7 0,2 48,9 0,3 Depósitos a prazo 4.723,7 20, ,0 23, ,6 23,5 LCA, LCI e COE 2.504,2 10, ,9 11, ,2 11,4 Letras Financeiras 2.421,1 10, ,3 12, ,7 16,6 Letras Financeiras Subordinadas 175,1 0,8 169,7 0,8 25,0 0,1 Títulos emitidos no exterior (colocação pública) 204,6 0,9 215,0 1,0 227,2 1,3 Captações no mercado aberto 11,2 0,0 13,6 0,1 25,2 0,1 Depósitos Interfinanceiros 339,7 1,5 129,2 0,6 383,4 2,2 Obrigações por empréstimos e repasses no exterior 6.113,3 26, ,9 20, ,0 13,7 Obrigações por repasses (BNDES e FINAME) 2.182,7 9, ,7 11, ,0 12,3 Eurobonus Subordinado (Vencimento: Abr/2020) 1.727,3 7, ,7 6, ,5 6,3 Subtotal (captação com terceiros) ,5 89, ,7 88, ,9 87,8 Patrimônio Líquido 2.440,8 10, ,2 11, ,7 12,2 Total ,3 100, ,9 100, ,6 100,0 Captações por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/15 Jun/15 Var (%) Set/14 Var (%) Em até 3 meses 4.524, ,5 9, ,5 32,4 De 3 a 12 meses 9.208, ,8 11, ,4 28,4 De 1 a 3 anos 4.029, ,6 15, ,1 33,0 Acima de 3 anos 2.683, ,8 6, ,9 54,0 Total , ,7 10, ,9 33,1 11

12 ADEQUAÇÃO DO CAPITAL As normas do Banco Central do Brasil exigem que os bancos mantenham um capital total igual ou superior a 11,0% dos ativos ponderados pelo risco. A tabela a seguir apresenta as posições de capital do Banco ABC Brasil em relação ao total de ativos ponderados pelo risco, bem como as exigências de capital mínimo previstas pelas normas do Banco Central: Adequação de Capital (R$ milhões) Set/15 Jun/15 Var 3M (%) / p.p. Set/14 Var 12M (%) / p.p. Patrimônio de referência 3.089, ,3 1,5% 2.789,1 10,8% Patrimônio líquido exigido 2.332, ,5 3,1% 2.089,8 11,6% Margem sobre o patrimônio líquido exigido 757,2 781,8-3,2% 699,2 8,3% Índice de Basileia 14,6% 14,8% -0,2 14,7% -0,1 Nível 1 11,2% 11,3% -0,1 11,2% 0,0 Nível 2 3,4% 3,5% -0,1 3,5% -0,1 Simulação* Patrimônio de Referência Patrimônio Líquido (R$ milhões) 14,7% 14,4% 14,2% 14,8% 14,6% 16,1% 3,5% 3,5% 3,4% 3,5% 3,4% 3,7% 11,2% 10,9% 10,8% 11,3% 11,2% 12,4% Nível 2 Nível 1 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Set/15* *Valores do Patrimônio de Referência e do Índice de Basileia, caso fossem considerados: (i) o aumento de capital através da subscrição de novas ações utilizando os Juros Sobre o Capital Próprio, conforme aprovado pelo Conselho de Administração em 26 de junho de 2015 e homologado pelo Banco Central do Brasil em 28 de outubro de 2015, que causaria um impacto positivo de 0,3% no Índice de Basileia, integralmente no Nível 1; e (ii) a Circular 3.770/15 do Banco Central do Brasil, publicada em 29 de outubro de 2015, que instituiu a aplicação do Fator de Conversão de Crédito de 50% nas operações relativas a prestação de aval ou fiança em processos judiciais ou administrativos de natureza fiscal com efeito a partir de outubro de 2015, que causaria um impacto positivo de 1,2% no Índice de Basileia, sendo 0,9% no Nível 1 e 0,3% no Nível 2. Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Patrimônio de Referência - PR (R$ milhões) 2.789, , , , ,9 Nível , , , , ,4 Nível 1 / PR 76,3% 75,4% 75,9% 76,6% 76,7% Nível 2 662,4 713,2 708,0 713,4 719,5 Nível 2 / PR 23,7% 24,6% 24,1% 23,4% 23,3% Ativos Ponderados pelo Risco , , , , ,6 Índice de Basileia 14,7% 14,4% 14,2% 14,8% 14,6% 12

13 DESTAQUES FINANCEIROS Margem Financeira (R$ milhões) 3T15 2T15 Var (%) 3T14 Var (%) 9M15 9M14 Var (%) Margem Financeira Gerencial antes da PDD 259,4 225,8 14,9% 188,7 37,5% 705,5 534,9 31,9% Patrimônio Líquido remunerado a CDI 71,4 61,8 15,5% 51,3 39,2% 189,8 144,3 31,5% Margem Financeira com Clientes 133,2 124,6 6,9% 110,6 20,4% 388,1 318,1 22,0% Margem Financeira com Mercado 54,8 39,4 39,2% 26,8 104,5% 127,6 72,5 76,0% PDD mínima requerida pela (40,4) (36,4) 11,0% (16,8) 140,6% (120,1) (57,2) 109,9% Margem Financeira Gerencial após PDD mínima ,9 189,4 15,6% 171,9 27,4% 585,4 477,6 22,6% PDD adicional (50,0) 0,0 0,0 (50,0) 0,0 Margem Financeira Gerencial após PDD adicional 168,9 189,4-10,8% 171,9-1,7% 535,4 477,6 12,1% A margem financeira com clientes atingiu R$ 388 milhões de janeiro a setembro de 2015, com crescimento de 22,0% em relação ao mesmo período do ano anterior. Essa variação ocorreu principalmente devido ao volume de operações, mix de produtos e taxas praticadas. No terceiro trimestre de 2015 aumentou 6,9% em relação ao trimestre anterior, explicado principalmente pelo aumento do volume da carteira de crédito e das taxas praticadas. O crescimento da margem financeira com o mercado é consequência, principalmente, do bom acesso a funding, que associado às variações do mercado tem possibilitado arbitragens. O cenário atual tem estimulado também maior volume de operações de hedge por parte das empresas. O VaR consolidado médio diário foi de R$ 5,1 milhões no terceiro trimestre de 2015 (média do Valor em Risco estimado através do método de simulação histórica com horizonte de tempo de um dia e intervalo de confiança de 99%). NIM A Net Interest Margin NIM taxa anualizada da margem financeira gerencial foi de 4,5% no terceiro trimestre de 2015, aumentando 0,3 p.p. em relação ao trimestre anterior e 0,1 p.p. em relação ao mesmo período de (R$ milhões) 3T15 2T15 Var(%)/p.p. 3T14 Var(%)/p.p. 9M15 9M14 Var(%)/p.p. Margem Financeira Publicada antes de PDD (173,4) 244,5-170,9% 74,1-334,1% 36,6 454,8-92,0% Efeito da var. cambial de investimentos no exterior 233,7 (26,3) -987,3% 63,9 265,7% 345,2 29,5 1071,9% Efeito do Imposto de Renda da var. cambial inv. no ext. 199,1 7,6 2528,4% 50,7 292,7% 323,7 50,6 539,5% Margem Financeira Gerencial antes de PDD 259,4 225,8 14,9% 188,7 37,5% 705,5 534,9 31,9% Empréstimos (média) , ,9 3,0% ,4 13,7% , ,0 14,0% Outros Ativos Remuneráveis (média) , ,1 8,7% 6.591,3 65,3% 9.981, ,3 59,8% Ativos Remuneráveis Médios , ,0 5,6% ,8 33,6% , ,3 31,3% NIM (% a.a.) 4,5% 4,2% 0,3 4,4% 0,1 4,3% 4,3% -0,0 Margem Financeira Gerencial (R$ milhões) NIM (% a.a.) 4,4% 4,6% 4,3% 4,2% 4,5% 4,3% 4,3% 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 9M14 9M15 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 9M14 9M15 13

14 Receitas de Prestação de Serviços As receitas de prestação de serviços totalizaram R$ 45,1 milhões no terceiro trimestre de 2015, conforme a tabela abaixo: Receitas de Prestação de Serviços (R$ milhões) 3T15 2T15 Var (%) 3T14 Var (%) 9M15 9M14 Var (%) Garantias prestadas 36,6 37,2-1,7% 33,9 7,8% 108,9 96,6 12,8% Fees Mercado de Capitais e M&A 1,2 7,1-82,7% 4,8-74,6% 12,7 13,0-2,4% Tarifas 7,3 6,2 17,7% 5,9 22,9% 19,2 17,9 7,2% Total 45,1 50,5-10,6% 44,7 0,9% 140,9 127,5 10,5% O gráfico abaixo apresenta a evolução das receitas de prestação de serviços, incluindo um comparativo da participação delas no total de receitas: 18,3% 19,0% 20,7% 23,2% 20,0% 23,4% 20,7% 20,8% 20,9% 20,5% 20,5% 20,6% 19,0% 20,1% 16,4% Receita de Serviços Receita Total (R$ milhões) 7,9 3,1 2,0 1,0 1,9 4,6 6,3 4,1 4,8 3,3 6,4 6,3 4,9 0,8 7,9 5,2 6,2 6,1 3,3 5,8 4,8 5,9 7,2 4,5 8,0 5,7 7,1 1,2 6,2 7,3 Fees Mercado de Capitais e M&A Tarifas Garantias Prestadas 24,2 26,0 27,4 26,6 27,2 30,2 31,2 29,9 29,9 32,8 33,9 34,3 35,2 37,2 36,6 1T12 2T12 3T12 4T12 1T13 2T13 3T13 4T13 1T14 2T14 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 Despesas de Pessoal, Administrativas e Participação nos Resultados A tabela abaixo apresenta a variação das despesas classificadas por tipo: Despesas (R$ milhões) 3T15 2T15 Var (%) 3T14 Var (%) 9M15 9M14 Var (%) Pessoal (46,7) (42,4) 10,0% (37,4) 24,6% (129,4) (110,6) 16,9% Outras Administrativas (23,2) (22,6) 2,7% (22,2) 4,5% (69,1) (62,4) 10,6% Subtotal (69,9) (65,1) 7,5% (59,7) 17,1% (198,5) (173,1) 14,7% Participação nos Lucros (23,6) (25,6) -7,9% (23,1) 2,3% (72,2) (66,5) 8,5% Total (93,5) (90,7) 3,1% (82,8) 13,0% (270,7) (239,6) 13,0% O banco encerrou Set/15 com 615 colaboradores, ante 626 ao final de Jun/15 e 582 ao final de Set/14. 14

15 Resultado Operacional Recorrente O resultado operacional recorrente totalizou R$ 171,9 milhões no terceiro trimestre de 2015, apresentando crescimento de 9,1% no trimestre e de 15,9% em relação ao mesmo período de Resultado Operacional Gerencial (R$ milhões) 3T15 2T15 Var (%) 3T14 Var (%) 9M15 9M14 Var (%) Margem Financeira Gerencial antes da PDD 259,4 225,8 14,9% 188,7 37,5% 705,5 534,9 31,9% Provisão para Devedores Duvidosos (40,4) (36,4) 11,0% (16,8) 140,6% (120,1) (57,2) 109,9% Margem Financeira Gerencial após PDD ,9 189,4 15,6% 171,9 27,4% 585,4 477,6 22,6% Receitas de Prestação de Serviços 45,1 50,5-10,6% 44,7 0,9% 140,9 127,5 10,5% Despesas Pessoal & Outras Administrativas (69,9) (65,1) 7,5% (59,7) 17,1% (198,5) (173,1) 14,7% Despesas Tributárias & Outras Operacionais* (22,2) (17,2) 29,1% (8,5) 160,7% (59,7) (35,0) 70,5% Resultado Operacional Recorrente 171,9 157,5 9,1% 148,3 15,9% 468,1 397,0 17,9% * Excluindo o provisionamento não recorrente sobre garantias prestadas no 3T14, no montante de R$ mil. Eficiência O Índice de Eficiência foi de 31,5% no terceiro trimestre de 2015, melhorando 1,5 p.p. em relação ao trimestre passado e 3,3 p.p. em relação ao mesmo período do ano anterior. (R$ milhões) 3T15 2T15 Var(%)/pp 3T14 Var(%)/pp 9M15 9M14 Var(%)/pp Índice de Eficiência recorrente 31,5% 33,0% -1,5 34,8% -3,3 32,6% 35,6% -3,0 DESPESAS (86,9) (83,0) 4,8% (75,8) 14,7% (249,1) (220,0) 13,2% Despesas de Pessoal (46,7) (42,4) 10,0% (37,4) 24,6% (129,4) (110,6) 16,9% Despesas Administrativas (23,2) (22,6) 2,7% (22,2) 4,5% (69,1) (62,4) 10,6% PLR (23,6) (25,6) -7,9% (23,1) 2,3% (72,2) (66,5) 8,5% (-) Despesas Operacionais 6,6 7,7-14,7% 7,0-5,5% 21,6 19,6 10,1% RECEITAS 275,6 251,3 9,7% 217,8 26,5% 765,0 618,0 23,8% Margem Financeira Gerencial antes da PDD 259,4 225,8 14,9% 188,7 37,5% 705,5 534,9 31,9% Despesas Tributárias (20,4) (11,0) 85,6% (8,6) 136,1% (47,2) (31,0) 52,3% Receitas de Prestação de Serviços 45,1 50,5-10,6% 44,7 0,9% 140,9 127,5 10,5% Outras Receitas (Despesas) (1,8) (6,2) -70,4% 0,1-1789,9% (12,5) 6,2-300,6% (+) Despesas Operacionais (6,6) (7,7) -14,7% (7,0) -5,5% (21,6) (19,6) 10,1% 34,8% 34,7% 33,3% 33,0% 31,5% 35,6% 32,6% Índice de Eficiência (Despesas/Receitas) 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 9M14 9M15 15

16 GUIDANCE Este guidance contém declarações perspectivas, as quais estão sujeitas a riscos e incertezas, pois foram baseadas em expectativas e premissas da Administração e em informações disponíveis no mercado até a presente data Carteira de Crédito Expandida* 3% - 8% Corporate 3% - 8% Empresas 3% - 8% Despesas de Pessoal e Outras Administrativas 7% - 9% *Inclui as carteiras de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. PRESENÇA GEOGRÁFICA Presença em 20 cidades São Paulo Capital São Paulo Interior Sul Rio de Janeiro Minas Gerais Centro-Oeste São Paulo Escritórios Bauru, Campinas, Ribeirão Preto, São José do Rio Preto e Sorocaba Curitiba, Londrina, Blumenau, Criciúma, Caxias do Sul, Passo Fundo e Porto Alegre Rio de Janeiro Belo Horizonte e Uberlândia Brasília, Goiânia, Campo Grande e Cuiabá COMPOSIÇÃO ACIONÁRIA Ações Ordinárias Ações Preferenciais 6 Nov 2015* 30 Set 2015* 30 Set 2014 Total % Total % Total % Bank ABC ,1% ,0% ,7% Administradores ,5% ,5% ,0% Ações em Circulação ,4% ,5% ,3% Total (ex-tesouraria) ,0% ,0% ,0% Ações em Tesouraria Total * Considerando a quantidade de ações após o aumento de capital através da subscrição de novas ações utilizando os Juros Sobre o Capital Próprio, conforme aprovado pelo Conselho de Administração em 26 de junho de 2015 e homologado pelo Banco Central do Brasil em 28 de outubro de RATINGS Moody s Fitch Ratings Standard & Poor s Local Aa1.Br AA braa Global Baa3 BBB- BB+ 16

17 BALANÇO PATRIMONIAL Consolidado ATIVO (R$ mil) Set/15 Jun/15 Set/14 CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Disponibilidades Aplicações interfinanceiras de liquidez Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos Relações interfinanceiras Operações de crédito Outros créditos Outros valores e bens PERMANENTE Investimentos Imobilizado de Uso Intangível TOTAL DO ATIVO PASSIVO (R$ mil) Set/15 Jun/15 Set/14 CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Depósitos à vista Depósitos interfinanceiros Depósitos a prazo Captações no mercado aberto Recursos de aceites e emissão de títulos Relações interfinanceiras Relações interdependências Obrigações por empréstimos no exterior Obrigações por repasses do País - Instituições oficiais Obrigações por repasses no exterior Instrumentos financeiros derivativos Outras obrigações RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital Social Reservas de capital Reserva de lucros Ajustes de Avaliação Patrimonial Lucros Acumulados Ações em Tesouraria TOTAL DO PASSIVO

18 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO Consolidado DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (R$ mil) 3T15 2T15 3T14 9M15 9M14 Receitas da intermediação financeira Operações de Crédito Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários Resultado com instrumentos financeiros derivativos Resultado de operações de câmbio Resultado de oper. de venda ou transf. de ativos financeiros Despesas da intermediação financeira Operações de captação no mercado Operações de empréstimos e repasses Constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa Constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa - Var. cambial s/ câmbio Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA Outras receitas (despesas) operacionais Receitas de prestação de serviços Despesas de pessoal Outras despesas administrativas Despesas tributárias Outras receitas/despesas operacionais RESULTADO OPERACIONAL Resultado não operacional RESULTADO ANTES DA TRIB. SOBRE O LUCRO E PART Imposto de renda e contribuição social Participações nos lucros LUCRO LÍQUIDO

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20 Banco ABC Brasil S.A. Av. Cidade Jardim, 803 2º andar Itaim Bibi São Paulo SP CEP: Tel: +55 (11) Subsidiária do Bank ABC