EARNINGS Terceiro Trimestre de 2016

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2 Divulgação de Resultados 4 de novembro de 2016 Teleconferências 7 de novembro de 2016 Português 11h00 São Paulo / 08h00 US EDT +55 (11) (11) Inglês 12h30 São Paulo / 9h30 US EDT +1 (786) (11) (11) PRINCIPAIS DESTAQUES O Banco ABC Brasil registrou Lucro Líquido de R$ 102,8 milhões no terceiro trimestre de 2016 O Lucro Líquido atingiu R$ 102,8 milhões no terceiro trimestre de 2016, crescimento de 7,2% em relação aos R$ 95,9 milhões do mesmo período de 2015 e queda de 1,3% em relação aos R$ 104,1 milhões do trimestre anterior. O Retorno Anualizado Sobre o Patrimônio Líquido (ROAE) recorrente atingiu 15,0% a.a. no terceiro trimestre de 2016, redução de 0,7 p.p. em relação aos 15,7% a.a. do trimestre anterior e de 1,2 p.p. em relação aos 16,2% a.a. do mesmo período de Relações com Investidores Sérgio Ricardo Borejo Vice-Presidente Executivo Emerson Faria Superintendente Vinicius Carmona Cardoso Analista Tatiana Brandt Cruvinel Analista A Carteira de Crédito Expandida* encerrou setembro de 2016 com saldo de R$ milhões, crescimento de 1,0% no trimestre e queda de 2,3% nos últimos 12 meses. No segmento Large Corporate a carteira aumentou 0,7% no trimestre e reduziu 0,5% nos últimos 12 meses, e no segmento Corporate houve crescimento de 2,7% no trimestre e queda de 12,2% nos últimos 12 meses. Qualidade da Carteira: 93,4% das operações com empréstimos e 98,9% das operações com garantias prestadas estavam classificadas entre AA e C ao final de setembro de 2016, de acordo com a Resolução do Banco Central. Considerando as duas carteiras, o índice foi de 95,9%. Telefone: +55 (11) [email protected] Website: *Inclui as carteiras de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. 2

3 SUMÁRIO EXECUTIVO Apresentamos, abaixo, informações e indicadores financeiros do Banco ABC Brasil ao final do terceiro trimestre de Principais Indicadores Resultado (R$ Milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Lucro Líquido recorrente 102,8 104,1-1,3% 95,9 7,2% 302,4 266,3 13,6% Lucro Líquido contábil 102,8 104,1-1,3% 95,0 8,2% 298,0 265,4 12,3% Margem Financeira gerencial antes da PDD 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Margem Financeira gerencial após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% Ações (R$) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Número de ações (excluindo em Tesouraria) Lucro Líquido recorrente por ação 0,58 0,62-6,2% 0,60-3,5% 1,70 1,66 2,2% Lucro Líquido contábil por ação 0,58 0,62-6,2% 0,59-2,7% 1,67 1,66 0,8% Valor patrimonial por ação 15,90 15,90 0,0% 15,23 4,4% Valor de mercado (R$ Milhões)* 2.403, ,7 8,8% 1.490,4 61,3% Dividendos - JCP (R$ Milhões) 0,0 92,6-0,0-92,6 62,0 49,3% Dividendos por ação (R$) 0,00 0,55-0,00-0,52 0,39 34,4% Índices de desempenho 3T16 2T16 Var (p.p.) 3T15 Var (p.p.) 9M16 9M15 Var (p.p.) NIM (Margem Financeira) (a.a.) 4,6% 4,6% 0,0 4,5% 0,1 4,4% 4,3% 0,1 ROAE recorrente (a.a.) 15,0% 15,7% -0,7 16,2% -1,2 15,2% 15,4% -0,2 ROAE contábil (a.a.) 15,0% 15,7% -0,7 16,0% -1,0 15,0% 15,4% -0,4 ROAA (a.a.) 1,8% 1,8% 0,0 1,5% 0,3 1,7% 1,5% 0,2 Índice de Eficiência 29,6% 29,5% 0,1 31,3% -1,7 29,8% 32,4% -2,6 Índice de Basileia 18,4% 18,1% 0,3 14,6% 3,8 18,4% 14,6% 3,8 Balanço Patrimonial (R$ Milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var Ativos totais , ,7 3,6% ,0-11,1% Carteira de Crédito Expandida , ,2 1,0% ,2-2,3% Empréstimos , ,4 2,3% ,4-13,1% Garantias Prestadas 8.880, ,7-3,0% 8.202,2 8,3% Títulos Privados 1.681, ,2 17,4% 1.265,7 32,9% Captação com Terceiros , ,7 9,5% ,5-7,4% Capital de Nivel 2 708,7 674,2 5,1% 719,5-1,5% Patrimônio Líquido 2.831, ,8 5,3% 2.440,8 16,0% 3T16 2T16 Var 3T15 Var Colaboradores ,7% 615-6,8% *Cotação referente ao último dia de pregão do trimestre (R$ 13,50 no 3T16; R$ 13,07 no 2T16; e R$ 9,30 no 3T15). 3

4 DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO GERENCIAL Demonstração do Resultado Gerencial (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Patrimônio Líquido Remunerado a CDI 83,3 78,5 6,1% 71,4 16,7% 231,9 189,8 22,2% Margem Financeira com Clientes 127,5 120,5 5,8% 133,2-4,3% 391,2 388,1 0,8% Margem Financeira com Mercado 45,5 51,7-12,0% 54,8-16,9% 110,2 127,6-13,7% Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (50,2) (54,1) -7,2% (40,4)* 24,3% (153,3) (120,1)* 27,6% Margem Financeira após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% Receitas de Prestação de Serviços 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% Garantias Prestadas 52,2 48,5 7,5% 36,6 42,7% 146,0 108,9 34,0% Fees Mercado de Capitais e M&A 5,9 6,7-12,0% 1,2 385,1% 15,1 12,7 18,4% Tarifas 7,9 9,6-17,9% 7,3 8,3% 25,9 19,2 35,3% Despesas Pessoal & Outras Administrativas (71,3) (69,6) 2,4% (69,9) 1,9% (210,2) (198,5) 5,9% Despesas de Pessoal (ajustada) (45,3) (44,1) 2,9% (46,7) -2,8% (134,6) (129,4) 4,1% Outras Administrativas (25,9) (25,5) 1,6% (23,2) 11,5% (75,5) (69,1) 9,3% Despesas Tributárias (13,0) (4,2) 211,7% (20,4) -36,0% (15,1) (47,2) -68,1% Outras Receitas (Despesas) Operacionais (9,7) (6,5) 50,1% (1,8) 426,9% (8,9) (12,5) -28,7% Resultado Não Operacional (1,5) (0,3) 393,5% (2,9) -47,5% (9,7) (6,5) 49,7% Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações RECLASSIFICAÇÃO ENTRE O RESULTADO CONTÁBIL E GERENCIAL DO 3T16 (R$ milhões) 176,6 181,1-2,5% 169,0 4,5% 523,1 461,6 13,3% Imposto de Renda e Contribuição Social (48,8) (50,3) -3,0% (49,5) -1,4% (143,5) (123,1) 16,5% Participação nos Lucros (PLR) (25,0) (26,7) -6,3% (23,6) 5,7% (77,2) (72,2) 6,9% Lucro Líquido Recorrente 102,8 104,1-1,3% 95,9 7,2% 302,4 266,3 13,6% * Não inclui provisão adicional feita no 3T15. CONTÁBIL Efeitos não recorrentes Reclassificações gerenciais (1) Efeitos fiscais do hedge (2) GERENCIAL Resultado bruto da intermediação financeira 205,8 10,8 39,7 256,3 Provisão para devedores duvidosos (PDD) -50,2-50,2 Resultado bruto da intermediação financeira após PDD 155,6 0,0 10,8 39,7 206,1 Receitas de prestação de serviços 66,0 66,0 Despesas de pessoal -45,3-45,3 Outras despesas administrativas -25,9-25,9 Despesas tributárias -13,2 0,2-13,0 Outras receitas (despesas) operacionais 1,1-10,8-9,7 Resultado Operacional 138,3 0,0 0,0 39,8 178,1 Resultado não operacional -1,5-1,5 Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações 136,7 0,0 0,0 39,8 176,6 Imposto de renda e contribuição social -9,0-39,8-48,8 Participações nos lucros e resultados -25,0-25,0 Lucro Líquido 102,8 0,0 0,0 0,0 102,8 (1) Reclassificação do efeito da variação cambial dos investimentos no exterior e das provisões em moeda estrangeira da linha Outras receitas (despesas) operacionais (onde esse efeito é contabilizado) para a linha Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado); (2) Reclassificação do efeito fiscal do hedge das linhas de Despesas tributárias e Imposto de renda e contribuição social (linhas onde esse efeito é contabilizado) para a linha de Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado). 4

5 RECLASSIFICAÇÃO ENTRE O RESULTADO CONTÁBIL E GERENCIAL DO 2T16 (R$ milhões) CONTÁBIL Efeitos não recorrentes Reclassificações gerenciais (1) Efeitos fiscais do hedge (2) GERENCIAL Resultado bruto da intermediação financeira 413,8-103,6-59,4 250,8 Provisão para devedores duvidosos (PDD) -54,1-54,1 Resultado bruto da intermediação financeira após PDD 359,6 0,0-103,6-59,4 196,7 Receitas de prestação de serviços 64,9 64,9 Despesas de pessoal -44,1-44,1 Outras despesas administrativas -25,5-25,5 Despesas tributárias -14,7 10,5-4,2 Outras receitas (despesas) operacionais -110,0 103,6-6,5 Resultado Operacional 230,2 0,0 0,0-48,8 181,4 Resultado não operacional -0,3-0,3 Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações 229,9 0,0 0,0-48,8 181,1 Imposto de renda e contribuição social -99,2 48,8-50,3 Participações nos lucros e resultados -26,7-26,7 Lucro Líquido 104,1 0,0 0,0 0,0 104,1 (1) Reclassificação do efeito da variação cambial dos investimentos no exterior e das provisões em moeda estrangeira da linha Outras receitas (despesas) operacionais (onde esse efeito é contabilizado) para a linha Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado); (2) Reclassificação do efeito fiscal do hedge das linhas de Despesas tributárias e Imposto de renda e contribuição social (linhas onde esse efeito é contabilizado) para a linha de Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado). RECLASSIFICAÇÃO ENTRE O RESULTADO CONTÁBIL E GERENCIAL DO 3T15 (R$ milhões) CONTÁBIL Efeitos não recorrentes (1) Reclassificações gerenciais (2) Efeitos fiscais do hedge (3) GERENCIAL Resultado bruto da intermediação financeira -173,4 233,7 199,1 259,4 Provisão para devedores duvidosos (PDD) -90,4 50,0-40,4 Resultado bruto da intermediação financeira após PDD -263,8 50,0 233,7 199,1 218,9 Receitas de prestação de serviços 45,1 45,1 Despesas de pessoal -46,7-46,7 Outras despesas administrativas -23,2-23,2 Despesas tributárias -5,8-14,5-20,4 Outras receitas (despesas) operacionais 231,8-233,7-1,8 Resultado Operacional -62,7 50,0 0,0 184,6 171,9 Resultado não operacional -2,9-2,9 Resultado antes da tributação sobre o Lucro e Participações -65,5 50,0 0,0 184,6 169,0 Imposto de renda e contribuição social 184,2-49,2-184,6-49,5 Participações nos lucros e resultados -23,6-23,6 Lucro Líquido 95,0 0,8 0,0 0,0 95,9 (1) Reclassificação dos impactos não-recorrentes de (i) R$ 50 milhões (R$ 27,5 milhões líquido de impostos) devido a provisão adicional ao mínimo exigido pela Resolução 2.682/99; e (ii) R$ 26,7 milhões devido ao aumento da alíquota de CSLL sobre o crédito tributário; (2) Reclassificação do efeito da variação cambial dos investimentos no exterior e das provisões em moeda estrangeira da linha Outras receitas (despesas) operacionais (onde esse efeito é contabilizado) para a linha Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado); (3) Reclassificação do efeito fiscal do hedge das linhas de Despesas tributárias e Imposto de renda e contribuição social (linhas onde esse efeito é contabilizado) para a linha de Resultado bruto da intermediação financeira (onde o hedge desse efeito é contabilizado). 5

6 RENTABILIDADE No terceiro trimestre de 2016 o Lucro Líquido recorrente atingiu R$ 102,8 milhões, queda de 1,3% em relação aos R$ 104,1 milhões do trimestre anterior e crescimento de 7,2% em relação aos R$ 95,9 milhões do mesmo período de No comparativo com o trimestre anterior, a queda no resultado se deve, principalmente, à menor contribuição da Margem Financeira com Mercado, das Receitas com Mercado de Capitais e M&A, das Tarifas Bancárias e ao aumento das Despesas Tributárias, parcialmente compensada pelo crescimento da Margem Financeira com Clientes, do Patrimônio Líquido Remunerado a CDI, da receita com Garantias Prestadas e menor Despesa com PDD. No comparativo com o mesmo período do ano anterior, o aumento no resultado é explicado, principalmente, à maior contribuição das Receitas de Prestação de Serviços, com destaque para Garantias Prestadas. Nos nove primeiros meses de 2016 o Lucro Líquido recorrente atingiu R$ 302,4 milhões, crescimento de 13,6% em relação aos R$ 266,3 milhões do mesmo período do ano anterior. O crescimento do resultado no acumulado de nove meses, no comparativo com o mesmo período do ano anterior, se deve, principalmente, ao aumento das Receitas de Prestação de Serviços e da Margem Financeira, apesar do crescimento dadespesa com PDD. (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Lucro Líquido recorrente 102,8 104,1-1,3% 95,9 7,2% 302,4 266,3 13,6% Patrimônio Líquido médio 2.740, ,2 3,0% 2.373,6 15,4% 2.650, ,4 15,3% ROAE recorrente 15,0% 15,7% -0,7 p.p. 16,2% -1,2 p.p. 15,2% 15,4% -0,2 p.p. Lucro Líquido recorrente (R$ milhões) ROAE recorrente (a.a.) 266,3 302,4 16,2% 17,0% 15,0% 15,7% 15,0% 15,4% 15,2% 95,9 105,5 95,5 104,1 102,8 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 Receita (R$ milhões) T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 Serviços Margem Financeira Gerencial 6

7 CARTEIRA DE CRÉDITO EXPANDIDA A carteira de crédito expandida engloba a carteira de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. Com saldo de R$ milhões ao final de setembro de 2016, apresentou aumento de 1,0% no trimestre e queda de 2,3% nos últimos 12 meses. No segmento Large Corporate (empresas com faturamento anual acima de R$ 800 milhões), a carteira de crédito expandida atingiu o saldo de R$ milhões ao final de setembro de 2016, aumento de 0,7% no trimestre e redução de 0,5% nos últimos 12 meses. -2,3% Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 No segmento Corporate (empresas com faturamento anual entre R$ 100 milhões e R$ 800 milhões), a carteira de crédito expandida atingiu o saldo de R$ milhões ao final de setembro de 2016, crescimento de 2,7% no trimestre e queda de 12,2% nos últimos 12 meses. Carteira de Crédito Expandida (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M Empréstimos , ,4 2,3% ,4-13,1% ,8-7,3% Large Corporate 7.936, ,0 2,1% 9.155,2-13,3% 8.399,8-5,5% Corporate 2.718, ,4 2,8% 3.103,2-12,4% 3.088,1-12,0% Garantias prestadas 8.880, ,7-3,0% 8.202,2 8,3% 8.537,4 4,0% Large Corporate 8.702, ,6-3,1% 8.015,6 8,6% 8.340,8 4,3% Corporate 177,5 173,1 2,5% 186,5-4,9% 196,6-9,7% Títulos privados 1.681, ,2 17,4% 1.265,7 32,9% 1.508,3 11,5% Large Corporate 1.606, ,5 18,4% 1.171,0 37,2% 1.416,3 13,4% Corporate 74,9 74,7 0,3% 94,7-20,9% 92,0-18,6% Carteira de crédito expandida , ,2 1,0% ,2-2,3% ,6-1,5% Large Corporate , ,0 0,7% ,9-0,5% ,9 0,5% Corporate 2.970, ,2 2,7% 3.384,4-12,2% 3.376,7-12,0% Carteira de Empréstimos classificada por Volume Carteira de Empréstimos com Exposição por Volume (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M mil 37,4 42,4-11,8% 41,5-9,9% 43,4-13,9% 500 mil - 2 MM 274,2 271,6 1,0% 348,2-21,3% 356,2-23,0% 2 MM - 5 MM 738,8 776,1-4,8% 824,2-10,4% 746,0-1,0% 5 MM - 10 MM 1.106, ,0 3,0% 904,2 22,4% 987,3 12,1% > 10 MM 8.497, ,3 3,0% ,3-16,2% 9.354,9-9,2% Total , ,4 2,3% ,4-13,1% ,8-7,3% 7

8 Operações de Crédito por Prazo de Vencimento A tabela a seguir apresenta a abertura da carteira de empréstimos por prazo de vencimento: Carteira de Empréstimos por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M Em até 3 meses 2.262, ,7-13,6% 3.374,8-33,0% 2.602,7-13,1% De 3 a 12 meses 4.276, ,9 8,8% 4.515,9-5,3% 4.451,9-3,9% De 1 a 3 anos 3.197, ,9 5,9% 3.540,6-9,7% 3.605,4-11,3% Acima de 3 anos 918,3 850,0 8,0% 827,0 11,0% 827,8 10,9% Total , ,4 2,3% ,4-13,1% ,8-7,3% A tabela a seguir apresenta a abertura das garantias prestadas por prazo de vencimento: Garantias Prestadas por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Dez/15 Var 9M Em até 3 meses 2.542, ,2 17,6% 2.473,1 2,8% 2.151,1 18,2% De 3 a 12 meses 4.885, ,6-14,2% 4.789,2 2,0% 5.255,9-7,1% De 1 a 3 anos 1.397, ,1 11,6% 893,2 56,5% 1.053,1 32,7% Acima de 3 anos 54,3 52,8 2,8% 46,7 16,3% 77,4-29,8% Total 8.880, ,7-3,0% 8.202,2 8,3% 8.537,4 4,0% O prazo médio da carteira de crédito (empréstimos e garantias prestadas) foi de 343 dias ao final de setembro de 2016 (337 dias ao final de junho de 2016 e 339 dias ao final de setembro de 2015). Classificação da Carteira de Empréstimos (Resolução do Banco Central) As operações de crédito são classificadas de acordo com seu nível de risco e seguindo critérios que levam em consideração a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em relação às operações, aos devedores e garantidores de acordo com a Resolução do Banco Central do Brasil BACEN. O saldo da carteira de empréstimos ao final de setembro de 2016 foi de R$ ,3 milhões, com um saldo de PDD de R$ 387,3 milhões. Classificação da Carteira de Empréstimos (R$ milhões) Set/16 % sobre a Carteira Jun/16 % sobre a Carteira Set/15 % sobre a Carteira Provisão Set/16 AA 357,5 3,4 510,7 4,9 596,8 4,9 0,0 A 3.604,0 33, ,2 31, ,5 34,4 18,0 B 4.209,7 39, ,7 40, ,0 44,8 42,1 C 1.778,1 16, ,3 16, ,2 11,7 53,3 D 286,5 2,7 337,5 3,2 319,2 2,6 28,6 E 332,6 3,1 259,2 2,5 110,3 0,9 119,9 F 13,8 0,1 31,0 0,3 38,0 0,3 6,9 G 12,3 0,1 23,6 0,2 14,8 0,1 8,6 H 59,8 0,6 102,1 1,0 34,5 0,3 59,8 Provisão Adicional ,0 Total ,3 100, ,4 100, ,4 100,0 387,3 AA-C 9.949,4 93, ,0 92, ,5 95,8 D-H 704,9 6,6 753,4 7,2 516,8 4,2 8

9 Classificação da Carteira de Garantias Prestadas O saldo da carteira de garantias prestadas ao final de setembro de 2016 foi de R$ 8.880,0 milhões, com um saldo de provisão de R$ 32,3 milhões. Classificação da Carteira de Garantias Prestadas e Responsabilidades (R$ milhões) Set/16 % sobre a Carteira Jun/16 % sobre a Carteira Set/15 % sobre a Carteira Provisão Set/16 AA 6.332,6 71, ,3 71, ,5 78,5 0,0 A 1.184,0 13, ,7 14, ,0 12,5 5,9 B 1.149,1 12, ,3 13,1 641,1 7,8 11,5 C 113,7 1,3 98,6 1,1 88,3 1,1 3,4 D 95,9 1,1 28,6 0,3 7,2 0,1 9,6 E 4,8 0,1 4,6 0,1 0,0 0,0 1,9 F 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 G 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 H 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total 8.880,0 100, ,0 100, ,1 100,0 32,3 AA-C 8.779,3 98, ,9 99, ,9 99,9 D-H 100,7 1,1 33,2 0,4 7,2 0,1 Indicadores das Operações de Crédito por Segmento Large Corporate Corporate Set/16 Jun/16 Set/15 Set/16 Jun/16 Set/ Total de Clientes Clientes com Exposição de Crédito ,7 33,2 29,1 Exposição Média por Cliente (R$ Milhões) 3,2 3,1 3, Prazo Médio (dias) Large Corporate Distribuição Geográfica Set/16 Jun/16 Set/15 São Paulo (Capital) 47,9% 47,4% 47,0% Corporate Distribuição Geográfica Set/16 Jun/16 Set/15 São Paulo (Capital) 36,5% 38,3% 39,2% São Paulo (Interior), Centro-Oeste e Norte 14,8% 15,1% 14,3% São Paulo (Interior) 20,0% 19,0% 17,6% Rio de Janeiro 10,1% 9,8% 9,6% Rio de Janeiro, Minas Gerais e Nordeste 24,1% 24,4% 23,5% Sul 13,2% 13,0% 15,2% Sul 21,2% 20,8% 21,2% Minas Gerais 5,2% 4,5% 4,3% Centro-Oeste 6,9% 7,6% 8,2% 9

10 Qualidade da Carteira de Empréstimos Segmentos Carteira de empréstimos (R$ milhões) Créditos baixados para prejuízo (R$ Milhões) Créditos baixados para prejuízo / Carteira Saldo de PDD (R$ Milhões) Saldo PDD / Carteira Atraso (> 90dias) (R$ Milhões) Atraso (> 90 dias) / Carteira Large Corporate 7.936,4 48,9 0,62% 288,7 3,64% 86,7 1,09% Corporate 2.718,0 24,4 0,90% 98,6 3,63% 30,0 1,10% Total - Set/ ,3 73,3 0,69% 387,3 3,63% 116,7 1,10% Jun/ ,4 12,3 0,12% 409,4 3,93% 195,2 1,87% Mar/ ,2 12,1 0,11% 372,0 3,38% 136,9 1,24% Dez/ ,8 7,9 0,07% 338,8 2,95% 120,6 1,05% Set/ ,4 99,2 0,81% 298,0 2,43% 87,5 0,71% Saldo de PDD % da carteira de empréstimos 3,4% 3,6% 3,1% 2,9% 3,1% 3,5% 2,6% 2,7% 2,9% 1,9% 1,9% 1,8% 2,0% 2,4% 2,6% 2,4% 2,3% 2,5% 2,7% 1,7% 2,2% 1,4% 1,3% 1,4% 4,2% 4,2% 3,6% 3,4% 3,9% 3,6% 3,8% 3,6% 3,1% Corporate Total Large Corporate Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Empréstimos classificados em D e E-H (Resolução do Banco Central do Brasil) % da carteira de empréstimos 1,5% 1,4% 1,4% 1,5% 2,3% 1,3% 1,2% 1,2% 2,5% 2,4% 2,6% 2,0% 2,1% 1,6% 2,9% 3,1% 1,6% 2,5% 4,0% 3,9% 3,2% 2,7% E-H D Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 10

11 Operações com atraso acima de 90 dias (inclui parcelas vencidas e vincendas) % da carteira de empréstimos 1,7% 1,7% 1,7% 1,9% 1,9% 1,3% 1,5% 1,9% 1,0% 0,8% 1,0% 1,2% 1,1% 1,0% 1,7% 0,6% 0,5% 0,7% 0,7% 1,3% 1,1% 0,7% 0,4% 0,6% 0,7% 0,7% 0,8% 1,0% 1,1% 0,6% 0,2% 0,0% 0,0% Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Corporate Total Large Corporate Parcelas com atraso acima de 90 dias (apenas parcelas vencidas) % da carteira de empréstimos 0,6% 0,3% 0,2% 0,8% 0,6% 0,2% 0,2% 0,0% 0,0% 0,7% 0,7% 0,6% 0,7% 0,6% 0,5% 1,2% 1,0% 0,4% 0,6% 0,5% 0,5% 0,7% 0,8% 0,8% 1,0% 0,9% 0,9% 1,2% 1,1% 1,0% 0,7% 0,5% 0,4% Corporate Total Large Corporate Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Créditos baixados para prejuízo no trimestre % da carteira de empréstimos 1,0% 0,9% 0,7% 0,3% 0,3% 0,4% 0,4% 0,4% 0,7% 0,3% 0,3% 0,8% 0,1% 0,3% 0,1% 0,2% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,6% 0,2% 0,3% 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Corporate Total Large Corporate Formação de inadimplência (operações com atraso acima de 90 dias) % da carteira de empréstimos 0,8% 0,5% 0,6% 0,8% 0,9% 0,6% 0,4% 0,3% 0,4% 0,1% 0,3% 0,3% 0,7% 0,3% 0,4% 0,0% 0,1% 0,5% 0,3% 0,7% 0,1% 0,2% 0,2% 0,3% 0,2% 0,2% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% 0,2% -0,2% -0,2% Mar/14 Jun/14 Set/14 Dez/14 Mar/15 Jun/15 Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Corporate Total Large Corporate 11

12 CAPTAÇÃO O gráfico ao lado apresenta a abertura da Captação por perfil de investidor. No terceiro trimestre de 2016, as fontes de captação local e internacional apresentaram ligeira variação em relação ao trimestre anterior, com representatividade de 45% e de 25% da captação total do período, respectivamente. As demais linhas de captação se mantiveram constantes em relação ao segundo trimestre de O Banco permanece com uma carteira diversificada, com acesso aos mercados local e externo em condições competitivas e com prazos confortáveis em relação ao perfil de seus ativos. Captações (R$ milhões) Set/16 % do Total Jun/16 % do Total Set/15 % do Total Depósitos à vista 64,9 0,3 62,6 0,3 42,5 0,2 Depósitos a prazo 4.047,0 18, ,4 17, ,7 20,6 LCA, LCI e COE 2.826,6 13, ,5 13, ,2 10,9 Letras Financeiras 2.603,5 12, ,6 13, ,1 10,6 Letras Financeiras Subordinadas 289,6 1,3 240,0 1,2 175,1 0,8 Títulos emitidos no exterior (colocação pública) 0,0 0,0 0,0 0,0 204,6 0,9 Captações no mercado aberto 58,1 0,3 74,1 0,4 11,2 0,0 Depósitos Interfinanceiros 225,7 1,0 120,9 0,6 339,7 1,5 Obrigações por empréstimos e repasses no exterior 5.349,1 24, ,8 24, ,3 26,7 Obrigações por repasses (BNDES e FINAME) 2.205,5 10, ,8 9, ,7 9,5 Eurobonus Subordinado (Vencimento: Abr/2020) 1.263,2 5, ,0 6, ,3 7,5 Subtotal (captação com terceiros) ,4 87, ,7 86, ,5 89,3 Patrimônio Líquido 2.831,3 13, ,8 13, ,8 10,7 Total ,8 100, ,5 100, ,3 100,0 Captações por Prazo de Vencimento (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Em até 3 meses 4.081, ,3 21,8% 4.524,5-9,8% De 3 a 12 meses 8.856, ,9 6,9% 9.208,5-3,8% De 1 a 3 anos 3.827, ,5 3,3% 4.029,3-5,0% Acima de 3 anos 2.167, ,9 10,9% 2.683,1-19,2% Total , ,7 9,5% ,5-7,4% 12

13 ADEQUAÇÃO DO CAPITAL As normas do Banco Central do Brasil exigem que os bancos mantenham um capital total igual ou superior a 9,875% (era 11,0% até dezembro de 2015) dos ativos ponderados pelo risco. A tabela a seguir apresenta as posições de capital do Banco ABC Brasil em relação ao total de ativos ponderados pelo risco, bem como as exigências de capital mínimo previstas pelas normas do Banco Central: Adequação de Capital (R$ milhões) Set/16 Jun/16 Var 3M Set/15 Var 12M Patrimônio de referência 3.532, ,4 5,3% 3.089,9 14,3% Patrimônio líquido exigido 1.893, ,1 3,3% 2.332,7-18,8% Margem sobre o patrimônio líquido exigido 1.638, ,4 7,6% 757,2 116,4% Índice de Basileia 18,4% 18,1% 0,3 p.p. 14,6% 3,8 p.p. Nível 1 (Core Capital) 14,7% 14,4% 0,3 p.p. 11,2% 3,5 p.p. Nível 2 3,7% 3,6% 0,1 p.p. 3,4% 0,3 p.p (R$ milhões) Patrimônio de Referência Patrimônio Líquido 14,6% 3,4% 16,2% 3,6% 17,2% 18,1% 18,4% 3,5% 3,6% 3,7% 1,4% - Basileia 3 2,3% - Basileia 2 11,2% 12,6% 13,7% 14,4% 14,7% Set/15 Dez/15 Mar/16 Jun/16 Set/16 Nível 2 Nível 1 Evolução do Índice de Basileia - 3T16 (R$ milhões) Nível 1 Nível 2 Total Ativos Ponderados pelo Risco Índice de Basiléia Capital Nível 1 / PR Índice em 30.jun ,2 674, , ,7 18,1% 79,9% Lucro líquido 102,8 0,6% Juros sobre o Capital Próprio (JCP) -47,5-0,3% Recapitalização do JCP 78,8 0,4% Dívidas subordinadas emitidas sob Basileia 3 49,6 0,3% Outros 8,6-15,1 0,0% Variação dos ativos ponderados pelo risco 616,4-0,3% Índice em 30.set ,7 708, , ,1 18,4% 79,9% 13

14 DESTAQUES FINANCEIROS Margem Financeira (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira Gerencial 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Patrimônio Líquido remunerado a CDI 83,3 78,5 6,1% 71,4 16,7% 231,9 189,8 22,2% Margem Financeira com Clientes 127,5 120,5 5,8% 133,2-4,3% 391,2 388,1 0,8% Margem Financeira com o Mercado 45,5 51,7-12,0% 54,8-16,9% 110,2 127,6-13,7% Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (50,2) (54,1) -7,2% (40,4)* 24,3% (153,3) (120,1)* 27,6% Margem Financeira Gerencial após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% * Não inclui provisão adicional feita no 3T15. A margem financeira gerencial atingiu R$ 256,3 milhões no terceiro trimestre de 2016, apresentando crescimento de 2,2% em relação ao trimestre anterior e redução de 1,2% em relação ao mesmo período de No acumulado dos nove primeiros meses do ano ela apresenta crescimento de 3,9%. O VaR consolidado médio diário foi de R$ 7,0 milhões no terceiro trimestre de 2016 (média do Valor em Risco estimado através do método de simulação histórica com horizonte de tempo de um dia e intervalo de confiança de 99%). NIM A NIM (taxa anualizada da margem financeira gerencial) foi de 4,6% a.a. no terceiro trimestre de 2016, estável em relação ao trimestre anterior e 0,1 p.p. acima do terceiro trimestre de No acumulado de nove meses em 2016, a margem financeira gerencial foi de 4,4%, apresentando crescimento de 0,1 p.p. em relação ao mesmo período de (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira Gerencial antes de PDD 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Empréstimos (média) , ,3-1,6% ,8-11,8% , ,9-7,3% Outros Ativos Remuneráveis (média) , ,4 6,5% ,1 8,0% , ,0 13,3% Ativos Remuneráveis Médios , ,7 2,5% ,8-2,4% , ,0 2,2% NIM (% a.a.) 4,6% 4,6% 0,0 p.p. 4,5% 0,1 p.p. 4,4% 4,3% 0,1 p.p. Margem Financeira Gerencial (R$ milhões) NIM (% a.a.) -1,2% ,5% 4,6% 4,0% 4,6% 4,6% 4,3% 4,4% T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 14

15 Receitas de Prestação de Serviços As receitas de prestação de serviços totalizaram R$ 66,0 milhões no terceiro trimestre de 2016, conforme abaixo: Receitas de Prestação de Serviços (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Garantias prestadas 52,2 48,5 7,5% 36,6 42,7% 146,0 108,9 34,0% Fees Mercado de Capitais e M&A 5,9 6,7-12,0% 1,2 385,1% 15,1 12,7 18,4% Tarifas 7,9 9,6-17,9% 7,3 8,3% 25,9 19,2 35,3% Total 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% O gráfico abaixo apresenta a evolução das receitas de prestação de serviços, incluindo um comparativo da participação delas no total de receitas: 20,0% 23,4% 20,7% 20,8% 20,9% 19,5% 20,5% 20,6% 18,9% 20,1% 16,2% 19,5% 19,3% 21,5% 22,1% Receita de Serviços Receita Total (R$ milhões) 7,2 7,1 6,4 7,9 5,2 5,8 5,9 8,0 5,7 6,2 7,3 0,8 6,3 4,9 3,3 4,8 4,5 1,2 1,0 6,2 6,1 4,8 27,2 30,2 31,2 29,9 29,9 32,8 33,9 34,3 35,2 37,2 36,6 6,7 5,9 8,5 2,4 7,9 9,6 8,4 8,1 41,6 45,3 48,5 52,2 Fees Mercado de Capitais e M&A Tarifas Garantias Prestadas 1T13 2T13 3T13 4T13 1T14 2T14 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Despesas de Pessoal, Administrativas e Participação nos Resultados A tabela abaixo apresenta a variação das despesas classificadas por tipo: Despesas (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Despesas de Pessoal (ajustada) (45,3) (44,1) 2,9% (46,7) -2,8% (134,6) (129,4) 4,1% Outras Despesas Administrativas (25,9) (25,5) 1,6% (23,2) 11,5% (75,5) (69,1) 9,3% Subtotal (71,3) (69,6) 2,4% (69,9) 1,9% (210,2) (198,5) 5,9% Participação nos Lucros (25,0) (26,7) -6,3% (23,6) 5,7% (77,2) (72,2) 6,9% Total (96,2) (96,2) 0,0% (93,5) 2,9% (287,3) (270,7) 6,2% O Banco encerrou Set/16 com 573 colaboradores, ante 569 ao final de Jun/16 e 615 ao final de Set/15. 15

16 Resultado Operacional O resultado operacional totalizou R$ 178,1 milhões no terceiro trimestre de 2016 e R$ 532,8 milhões no acumulado de nove meses de 2016, conforme tabela abaixo: (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Margem Financeira Gerencial 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (50,2) (54,1) -7,2% (40,4)* 24,3% (153,3) (120,1)* 27,6% Margem Financeira Gerencial após PDD 206,1 196,7 4,8% 218,9-5,9% 579,9 585,4-0,9% Receitas de Prestação de Serviços 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% Despesas Pessoal & Outras Administrativas (71,3) (69,6) 2,4% (69,9) 1,9% (210,2) (198,5) 5,9% Despesas Tributárias & Outras Operacionais (22,7) (10,6) 113,5% (22,2) 2,3% (24,0) (59,7) -59,8% Resultado Operacional 178,1 181,4-1,8% 171,9 3,6% 532,8 468,1 13,8% * Não inclui provisão adicional feita no 3T15. Eficiência O Índice de Eficiência recorrente foi de 29,6% no terceiro trimestre de 2016, variando +0,1 p.p. em relação ao trimestre anterior e -1,7 p.p. em relação ao mesmo período do ano anterior. (R$ milhões) 3T16 2T16 Var 3T15 Var 9M16 9M15 Var Índice de Eficiência 29,6% 29,5% 0,1 p.p. 31,3% -1,7 p.p. 29,8% 32,4% -2,6 p.p. DESPESAS (88,4) (88,8) -0,5% (86,9) 1,7% (265,2) (249,1) 6,5% Despesas de Pessoal (45,3) (44,1) 2,9% (46,7) -2,8% (134,6) (129,4) 4,1% Despesas Administrativas (25,9) (25,5) 1,6% (23,2) 11,5% (75,5) (69,1) 9,3% PLR (25,0) (26,7) -6,3% (23,6) 5,7% (77,2) (72,2) 6,9% (-) Despesas Operacionais 7,8 7,4 5,9% 6,6 18,5% 22,1 21,6 2,7% RECEITAS 298,3 301,3-1,0% 277,5 7,5% 889,8 768,8 15,7% Margem Financeira Gerencial antes da PDD 256,3 250,8 2,2% 259,4-1,2% 733,2 705,5 3,9% Despesas Tributárias (13,0) (4,2) 211,7% (20,4) -36,0% (15,1) (47,2) -68,1% Receitas de Prestação de Serviços 66,0 64,9 1,7% 45,1 46,4% 187,0 140,9 32,8% Outras Receitas (Despesas) Operacionais* (3,1) (2,9) 9,1% 0,0-6,8 (8,7) -177,6% (+) Despesas Operacionais (7,8) (7,4) 5,9% (6,6) 18,5% (22,1) (21,6) 2,7% * Exclui despesas com PDD para a carteira de garantias prestadas. Índice de Eficiência (Despesas/Receitas) 31,3% 30,6% 30,3% 29,5% 29,6% 32,4% 29,8% 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 16

17 PROJEÇÕES Estas projeções são declarações perspectivas, as quais estão sujeitas a riscos e incertezas, pois foram baseadas em expectativas e premissas da Administração e em informações disponíveis no mercado até a presente data Carteira de Crédito Expandida* 2% - 7% Despesas de Pessoal e Outras Administrativas 7% - 9% *Inclui as carteiras de empréstimos, garantias prestadas e títulos privados. PRESENÇA GEOGRÁFICA Presença em 14 cidades São Paulo Capital São Paulo Interior Sul Rio de Janeiro Minas Gerais Centro-Oeste São Paulo Escritórios Campinas, Ribeirão Preto e Sorocaba Curitiba, Londrina, Blumenau, Passo Fundo e Porto Alegre Rio de Janeiro Belo Horizonte e Uberlândia Goiânia e Cuiabá COMPOSIÇÃO ACIONÁRIA Ações Ordinárias Ações Preferenciais 4.nov set set.2015 Total % Total % Total % Bank ABC ,0% ,0% ,7% Administradores ,4% ,5% ,0% Ações em Circulação ,6% ,5% ,3% Total (ex-tesouraria) ,0% ,0% ,0% Ações em Tesouraria Total RATINGS Local ABC Brasil Global Brasil Soberano Moody s Aa2.Br Ba2 Ba2 Fitch Ratings AA+ BB+ BB Standard & Poor s braa- BB BB 17

18 BALANÇO PATRIMONIAL Consolidado ATIVO (R$ mil) Set/16 Jun/16 Set/15 CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Disponibilidades Aplicações interfinanceiras de liquidez Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos Relações interfinanceiras Operações de crédito Outros créditos Outros valores e bens PERMANENTE Investimentos Imobilizado de Uso Intangível TOTAL DO ATIVO PASSIVO (R$ mil) Set/16 Jun/16 Set/15 CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Depósitos à vista Depósitos interfinanceiros Depósitos a prazo Captações no mercado aberto Recursos de aceites e emissão de títulos Relações interfinanceiras Relações interdependências Obrigações por empréstimos no exterior Obrigações por repasses do País - Instituições oficiais Obrigações por repasses no exterior Instrumentos financeiros derivativos Outras obrigações RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital Social Reservas de capital Reserva de lucros Ajustes de Avaliação Patrimonial (2.687) (12.663) Lucros Acumulados Ações em Tesouraria (43.364) (50.913) (48.826) TOTAL DO PASSIVO

19 DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO Consolidado DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (R$ mil) 3T16 2T16 3T15 9M16 9M15 Receitas da intermediação financeira Operações de Crédito Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários Resultado com instrumentos financeiros derivativos ( ) ( ) Resultado de operações de câmbio 421 (11.348) ( ) (67.410) Resultado de oper. de venda ou transf. de ativos financeiros Despesas da intermediação financeira ( ) ( ) ( ) ( ) Operações de captação no mercado ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Operações de empréstimos e repasses ( ) ( ) ( ) Constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa (50.186) (54.272) (88.900) ( ) ( ) Constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa - Variação cambial sobre o câmbio (50) 153 (1.514) 985 (1.161) Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros 0 0 (1.104) (68) (3.123) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ( ) ( ) Outras receitas (despesas) operacionais (17.301) ( ) ( ) Receitas de prestação de serviços Despesas de pessoal (45.341) (44.050) (46.663) ( ) ( ) Outras despesas administrativas (25.915) (25.514) (23.245) (75.516) (69.075) Despesas tributárias (13.194) (14.708) (5.839) (36.319) (24.945) Outras receitas/despesas operacionais ( ) ( ) RESULTADO OPERACIONAL (62.660) Resultado não operacional (1.510) (306) (2.874) (9.696) (6.475) RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES (65.534) Imposto de renda e contribuição social (8.983) (99.168) ( ) Participações nos lucros (24.974) (26.666) (23.624) (77.173) (72.216) LUCRO LÍQUIDO

20 Banco ABC Brasil S.A. Av. Cidade Jardim, 803 2º andar Itaim Bibi São Paulo SP CEP: Tel: +55 (11) Subsidiária do Bank ABC