Módulo Financeiro Cadastro de Conta Contábil

Transcrição

1 Módulo Financeiro Cadastro de Conta Contábil 1

2 Conta Contábil O que é? Uma conta contábil é a origem de todas as receitas e despesas da empresa. Também denominada plano de contas. Para que é utilizada? Utilizada para a contabilidade fiscal e gerencial da empresa. As Contas Contábeis cadastradas no sistema serão utilizadas ao cadastrar Contas a Receber, Contas a Pagar, Lançamentos, Transferência entre Contas Correntes, etc. 2

3 Objetivos Demonstrar passo a passo o Cadastro de uma Conta Contábil (Sintética e Analítica). Lançamentos na Conta Contábil. Gerar Relação Analítica por Conta Contábil. Cadastrar Estrutura de uma Conta Contábil. 3

4 Abra o módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Cadastro de Conta Contábil. 4

5 Neste exemplo será cadastrada uma Conta Contábil Sintética para agrupar Contas Contábeis referentes ao Pagamento de Salários dos Funcionários. 5

6 Código Contábil: A Conta Sintética caracteriza - se por conter somente zeros em um dos seus grupos no código contábil, exemplo:

7 E a Conta Analítica tem todos os grupos diferente de zero, exemplo: Contas cujo o Código Contábil inicia se por 1 são Contas Contábeis do Ativo. Contas cujo o Código Contábil inicia se por 2 são Contas Contábeis do Passivo. Contas cujo o Código Contábil inicia se por 3 são Contas Contábeis de Receitas. Contas cujo o Código Contábil inicia se por 4 são Contas Contábeis de Despesas. 7

8 No campo Descrição, informe o nome da Conta Contábil. 8

9 Informe um Tipo para a Conta Contábil. Sintético: A conta sintética é um grupo de várias contas analíticas. Não pode ser feito nenhum lançamento diretamente na conta sintética, somente nas contas analíticas. As contas sintéticas são usadas nos relatórios para sintetizar (sub-totalizar) valores. Analítica: A conta analítica tem todos os grupos diferente de zero. Somente nas contas analíticas é possível fazer um lançamento contábil. 9

10 Conta Contábil Origem da Conta: É a origem da conta contábil, deve ser cadastrada de acordo com plano de contas do seu contador. Despesas: São as contas contábeis relativas as despesas da empresa. Elas podem ser classificadas em Fixas e Variáveis. Receitas: São as contas contábeis relativas ao que a empresa irá receber de seus clientes, exemplo: Venda de produtos e Prestação de Serviços. 10

11 Ativo: São as contas contábeis relativas aos ativos da empresa. Ativos são os direitos da empresa, como os imóveis, veículos, investimentos, etc. Passivo: São as contas contábeis relativas aos passivos da empresa. Os passivos são os deveres da empresa, como empréstimos, financiamentos. 11

12 Selecione o Tipo de Custo da Conta Contábil. Fixo: Não variam em função do volume de vendas. Exemplo: Aluguel e salários. Variável: São despesas que variam de acordo com as vendas. Exemplo: Comissão e Frete de vendas. 12

13 CMV (custo da mercadoria vendida): Pagamentos de fornecedores, frete pagos sobre compras, IPI e ICMS quando a empresa não for optante pelo regime tributário SIMPLES. Obs.: O campo Custo será exibido apenas se a Origem da conta for uma Despesa. 13

14 Conta Contábil Origem dos Dados: Selecione qual é a origem dos dados da sua conta, por exemplo, no caso de salário a origem dos dados é contas a serem pagas pela empresa. 14

15 Clique em Gravar. 15

16 Selecione a opção Budget caso deseje que a conta contábil apareça no Budget. Lembre-se que para que a conta apareça é necessário que se selecione uma origem de dados. Se a Conta marcada for uma conta do tipo sintética, todas as contas analíticas pertencentes à conta sintética serão somadas no Budget. 16

17 Selecione a opção Destacar caso deseje que a linha da grade no budget correspondente a esta conta contábil apareça destacada. Esta opção é normalmente usada para as contas sintéticas. 17

18 Marque a opção Inativa, caso deseje desativar esta Conta Contábil do seu plano de contas. 18

19 Selecione a opção Padrão Baixa em Lote para que esta conta contábil já venha selecionada na baixa de contas a pagar em lote. 19

20 Agora será cadastrada uma Conta Contábil do Tipo Analítica que será agrupada na Conta Contábil cadastrada anteriormente e como gerar lançamentos dentro da Conta Contábil Analítica. 20

21 Informe os dados da Conta Contábil e clique sobre o botão Gravar. Não esqueça de selecionar a opção Analítico no campo Tipo. 21

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23 Lançamento na Conta Contábil Clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Lançamento. 23

24 Os lançamentos sempre serão lançados nas Contas Contábeis Analíticas. 24

25 Relação Analítica por Conta Contábil No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Relação Analítica de Lançamentos por Conta Contábil. 25

26 Utilize a Relação Analítica por Conta Contábil para visualizar todos os débitos e créditos em cada conta contábil. Note que a conta Salário Líquido Funcionários está agrupada na conta contábil sintética Salário, que pertence a conta contábil Despesas. 26

27 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil 27

28 Objetivo: Cadastrar a estrutura (agrupamento) de contas contábeis para serem exibidas de forma mais específica no Budget. Assim será possível fazer cálculos diferenciados com as contas contábeis do budget. 28

29 Exemplo: É possível cadastrar uma conta contábil "Lucros ou Perdas" e nela fazer os cálculos relativo a esta conta, como somar as receitas e subtrair as despesas. 29

30 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Cadastro de Estrutura de Conta Contábil. 30

31 Cadastrar Estrutura de Conta Contábil 1. No campo Código, informe o código de uma conta contábil sintética que servirá para agrupar as outras contas, para pesquisar pressione F2. 2. Informe a Conta Contábil que será agrupada, para pesquisar pressione F2. 31

32 3. Selecione o tipo de operação que será feito com esta conta (Soma ou Subtração) e clique no botão Adicionar. 4. Clique em Gravar. 32

33 Exercícios 1. Cadastre uma Conta Contábil do tipo Sintética com a seguintes informações: Código Contábil : Tipo : Sintético Descrição: Veículos Origem : Despesas 2. Cadastre uma Conta Contábil Analítica com as seguintes informações: Código Contábil : Tipo : Analítico Descrição: Combustível dos Veículos da Empresa Origem : Despesas 33

34 Dúvidas? Acesse o site e conecte-se ao suporte on-line /03/2012