RELATÓRIO DE GESTÃO 2011

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2 1 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM DO COOPERATIVISMO SESCOOP/SP 2011 RELATÓRIO DE GESTÃO 2011 Relatório de Gestão do exercício 2011 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art.70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com aas disposições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 108/2010, Portaria TCU 123/2011 e das orientações da Controladoria Geral da União Portaria CGU nº 2.546, de 27/12/2010. SÃO PAULO (SP), MAIO/2012

3 2 SUMÁRIO MENSAGEM DO PRESIDENTE 5 SOBRE ESTE RELATÓRIO 7 1. IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE DO SESCOOP/SP 9 2. INTRODUÇÃO SUMÁRIO EXECUTIVO 13 CAPÍTULO 1 - PERFIL INSTITUCIONAL Constituição e natureza da entidade Responsabilidade Institucional Missão e visão Fonte de Recursos 18 CAPÍTULO 2 - GOVERNANÇA CORPORATIVA Objetivos Estratégicos Estrutura Organizacional 25 CAPÍTULO 3 - COOPERANDO COM O FUTURO Atuação junto ao público jovem Atuação voltada para o social Responsabilidade ambiental 29 CAPÍTULO 4 - GESTÃO DE PESSOAS Perfil do corpo funcional Movimentação no quadro de pessoal Capacitações Folha de pagamento 35 CAPÍTULO 5 - PRESTAÇÃO DE CONTAS 36

4 Atuação finalística Gestão do Sistema Indicadores de Desempenho Operacional 92 CAPÍTULO 6 - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA Receitas Despesas 95 CONSIDERAÇÕES FINAIS ANEXOS Anexo I - Demonstrativo de transferência mediante convênios e outros instrumentos análogos Anexo II - Histórico da composição e das despesas com recursos humanos a 2011 Anexo III - Informações sobre a gestão da Tecnologia da Informação 104 Anexo IV - Informações sobre o reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos Anexo V - Informações sobre Cumprimento da Lei 8.730/ Anexo VI - Informações sobre Gestão do patrimônio imobiliário de propriedade da União Anexo VII - Informações sobre providências adotadas para atender deliberações 106 do TCU ou em relatório de auditoria do órgão de controle interno. Anexo VIII - Informações sobre o tratamento das recomendações realizadas pela 107 unidade de controle interno Anexo IX - Informações sobre a estrutura de controles internos 122 Anexo X - Gestão Ambiental e Licitação Sustentável 124 Anexo XI - Outras informações consideradas relevantes para demonstrar a conformidade e o desempenho da unidade. Anexo XII - Parecer do Conselho Estadual ou Nacional Anexo XIII - Parecer do Conselho Fiscal 138 Anexo XIV - Atendimento ao TCU quanto ao conteúdo mínimo do Relatório de Gestão Anexo XV - Índice remissivo de Indicadores GRI (G

5 4 Anexo XVI Demonstrativos Contábeis e Notas Explicativas 145 Anexo XVII Parecer da auditoria independente sobre as demonstrações contábeis LISTA DE TABELAS E ILUSTRAÇÕES 166 Sescoop e os Desafios do Cooperativismo 17 Desafios Cooperativistas 17 Evolução das Receitas 18 Estrutura Organizacional 25 Perfil do Corpo Funcional 31 Capacitações 34 Folha de Pagamento 36 Orçamento Previsto X Realizado 36 Indicadores de Desempenho 93 Quadro de Receitas 95 Quadro de Despesas 95 Gráfico de Receitas 97 Gráfico de Despesas 97 LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS Abreviações e Siglas CGU DN IN TCU TCE OQS SIPAT PNC ANEEL RDI Descrição Controladoria-Geral da União Decisão Normativa Instrução Normativa Tribunal de Contas da União Tomada de Contas Especiais Organização do Quadro Social Semana Interna de Prevenção de Acidentes de Trabalho Programa Nacional de Conformidade das Cooperativas Agência Nacional de Energia Elétrica Rede de Desenvolvimento Integrado

6 5 MENSAGEM DO PRESIDENTE Contribuindo para melhorar os resultados das cooperativas Com grande satisfação, apresentamos este relatório de gestão do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo (Sescoop/SP). O documento consolida informações sobre as ações desenvolvidas pela instituição ao longo do ano de 2011, além de trazer indicadores de desempenho sobre os resultados alcançados. É importante ressaltar que estamos avançando na busca por mais transparência, pois o relatório adota a mais recente versão das diretrizes previstas pelo Global Report Iniciative (GRI). Esta metodologia contribui para o engajamento das partes interessadas da organização, a reflexão dos principais impactos, a definição dos indicadores e a comunicação com os nossos públicos de interesse. O relatório de gestão apresenta indicadores de sucesso dos programas já tradicionais do Sescoop/SP, alguns desenvolvidos há mais de 10 anos, além dos cursos e treinamentos, consultorias especializadas e programas de intercâmbio que contribuem diretamente para a melhoria dos resultados das cooperativas. Esta publicação traz ainda os resultados de ações criadas há menos tempo, como projetos voltados à qualidade de vida e ações de educação ambiental direcionadas a crianças e adolescentes, por exemplo, que também já apresentam números de atendimento significativos. Os resultados alcançados pelo Sescoop/SP acompanham o bom momento do Cooperativismo Paulista. Vale destacar que em 2011 houve um crescimento de 22% no número de associados a cooperativas no Estado de São Paulo, saltando de 2,7 milhões para 3,3 milhões de pessoas. Ao buscarmos o aprimoramento da nossa gestão, esperamos contribuir cada vez mais para o bom desempenho das cooperativas. Dessa forma, estamos levando mais benefícios para milhões de pessoas. Saudações cooperativistas, Edivaldo Del Grande Presidente do Sescoop/SP

7 6 CUMPRINDO A MISSÃO Força do cooperativismo em 2011: 932 cooperativas, associados e empregados. Atuação em 2011: Promover o desenvolvimento do cooperativismo de forma integrada e sustentável pessoas beneficiadas em ações de formação profissional pessoas beneficiadas em ações de promoção social. 932 ações de monitoramento de cooperativas. MISSÃO DO SESCOOP...por meio da formação profissional, da promoção social e do monitoramento das cooperativas......respeitando sua diversidade, contribuindo para sua competitividade e melhorando a qualidade de vida dos cooperados, empregados e familiares. Programas - Cooperjovem - Jovens Lideranças - Aprendiz Cooperativo - Cursos Centralizados e Descentralizados - Mosaico Teatral - Programa de Promoção á Saúde - Programa de Educação Ambiental - Acompanhamento dos Ramos

8 7 SOBRE ESTE RELATÓRIO Este primeiro relatório de gestão com enfoque em sustentabilidade do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo SESCOOP/SP relata o desempenho e resultados das atividades e ações da instituição no apoio ao cooperativismo. As informações contábeis são relativas ao período compreendido entre os dias 1º de janeiro e 31 de dezembro de O documento apresenta também os princípios e os valores que conduzem a atuação do Sescoop, bem como suas estratégias e compromissos perante seus diversos públicos de relacionamento. Todos os dados contidos neste Relatório mantêm as mesmas fontes e métodos de cálculo utilizados na edição imediatamente anterior a este documento (Relatório de Gestão de 2010), disponível ao público no formato eletrônico (pela Internet), no endereço As informações para a elaboração deste documento foram prestadas por diversas áreas da instituição, sob a coordenação da área de Planejamento e Orçamento. O público-alvo deste relatório são os principais parceiros identificados pelo Sescoop: cooperados, empregados de cooperativas, gestores, órgãos de controle, conselhos superiores e a sociedade em geral. Mesmo tendo seus parceiros previamente mapeados, a instituição ainda não dispõe de um processo estruturado de engajamento desses públicos para efeitos de identificação de temas e abordagens para o Balanço Social. Diretrizes GRI O Sescoop adota a terceira (e mais recente) versão das diretrizes previstas pelo Global Report Iniciative (GRI)*, a G3. Com base nas informações publicadas e nos indicadores de desempenho consolidados nesta edição, a instituição acredita estar em condições de declarar o presente documento como integrante do nível C da estrutura GRI. A íntegra deste documento está disponível no portal do Sescoop na Internet. Caso tenha interesse em obter esclarecimentos adicionais ou apresentar críticas e sugestões, entre em contato com a área Planejamento e Orçamento do SESCOOP/SP pelo telefone (11) Se preferir, envie um para a caixa postal marcelo.santos@sescoopsp.coop.br. Os indicadores GRI utilizados neste relatório, bem como as respostas e a indicação do capítulo nos quais seus conteúdos podem ser encontrados, aparecem descritos nas páginas a seguir. Para melhor identificação, consultar o Anexo XVI Índice remissivo de Indicadores GRI (G3).

9 *Global Report Initiative (GRI) - organização internacional multistakeholder detentora de um modelo de referência mundial para a elaboração de relatórios de sustentabilidade 8

10 9 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE Identificação das UJ no Relatório de Gestão Individual Poder e Órgão de Vinculação Poder: Executivo Órgão de Vinculação: Ministério do Trabalho e Emprego - MTE Código SIORG: Identificação da Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo Denominação abreviada: SESCOOP/SP Código SIORG: Não se aplica Código LOA: Não se aplica Código SIAFI: Não se aplica Situação: ativa Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo Principal Atividade: Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento/Desenvolvimento das Cooperativas Brasileiras Código CNAE: Telefones/Fax de contato: (011) (011) (011) marcelo.santos@sescoopsp.coop.br Página na Internet: Endereço Postal: Rua Treze de Maio, 1376, , São Paulo,SP Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999, publicado no Diário Oficial da União em ; Lei /2007 de 23/11/2007. Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada Regimento Interno registrado no 3 Oficial de Registro Títulos e Documentos e Civil de Pessoa Jurídica - SP Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada Regulamento de Licitações e Contratos Resolução 43/2006, Norma de Pessoal Resolução 300/2008 Resolução Viagens Internacionais, Resolução Viagens Nacionais, Norma Procedimental de Sindicância, Norma 001/06- Procedimentos Gerais para Aquisição de Bens, Materiais e Serviço, Norma 002/08- Procedimentos para Emissão da AP- Autorização de Pagamento, Norma 006/05- Procedimentos Gerais para Contratação Por Notória Especialização, Resolução Nº 003/10 Conselho Administrativo do Sescoop/SP, Resolução Nº 004/10 Conselho Administrativo do Sescoop/SP, Manual de Procedimentos de Compra e Serviço Nº 001/2006, Manual de Gestão de Contratos,Portaria 40/09 Sescoop Nacional, Resoluções 005/11 Ações Centralizadas e Descentralizadas, 006/11 Cachê de Apresentação Teatral, 007/11 Fundo Fixo de Caixa, 008/11 Procedimentos de Pagamentos, 009/11 Conselho Administrativo e 373/09 Manual de Convênios. Unidades Gestoras e Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Unidades Gestoras relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome Não se Aplica Não se Aplica Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome Não se Aplica Não se Aplica Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão Não se Aplica Não se Aplica

11 10 INTRODUÇÃO O relatório de gestão 2011 está estruturado de acordo com a DN 117/2011, IN TCU 63/2010, DN 108/2010, Portaria 123/2011 e orientações da Portaria CGU 2.546/2010 e disposto da seguinte maneira: Iniciamos com o Quadro de Identificação da Unidade, relacionamos os dados cadastrais da unidade bem como os responsáveis pela gestão e normas que regem a unidade. O Sumário Executivo que contextualiza o cenário do cooperativismo no Brasil e em São Paulo, divulga o foco de atuação, as áreas que constitui o Sescoop SP e seus principais projetos. No Perfil Institucional publicamos com se dá sua constituição legal e natureza de atuação da entidade, atribuímos quais são suas responsabilidades institucionais, divulgamos sua missão e visão de futuro e explicamos de onde provem seus recursos, qual sua composição e sua evolução histórica. Em Governança Corporativa declaramos seus princípios de administração, como transparência, equidade, prestação de contas e responsabilidade e sua estrutura administrativa com os conselhos administrativo, fiscal e diretoria executiva. Também neste capítulo registramos os objetivos estratégicos da instituição e o quadro de composição funcional das áreas dos Sescoop SP. No capítulo 3 o Sescoop/SP relata sua atuação junto ao público jovem, sua interação nas ações sociais e também políticas e práticas socioambientais que realiza com a intenção de ações sustentáveis e ecologicamente corretas. No capítulo 4 falamos da área de Gestão de Pessoas suas atribuições, do perfil do corpo funcional, das movimentações do quadro funcional no ano, das capacitações internas promovidas em 2011 e da composição da folha de pagamento. No capítulo 5 discorremos a divisão finalística e de gestão interna, detalhamos as principais despesas ocorridas em cada área de atuação, relacionamos todos os projetos de cada área de atuação com seus quadros de valores previstos e realizados das ações, pessoas e cooperativas contempladas em 2011 e valores orçamentários despendidos no ano. Neste mesmo capítulo apresentamos indicadores de desempenho da unidade com índices de eficácia, eficiência e efetividade, que dão maior clareza na apuração dos resultados. Dados da execução orçamentária são divulgados no capítulo 6, quadros de receitas e despesas, gráficos de performance são apresentados juntamente com as considerações finais. O Anexo I, exibe quadro dos instrumentos de transferência celebrados em 2011, celebrados em anos anteriores, instrumentos com vigência em 2012, em suas modalidades de contrato. O anexo II, destaca a composição das despesas com recursos humanos nos últimos anos e a distribuição dos funcionários entre as áreas finalisticas e de suporte. O anexo III, através do quadro apresentado pontuamos os quesitos indicativos da gestão em Tecnologia da Informação da unidade. O anexo IV, apresenta quadro de Reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos, recursos não aplicável a esta instituição. O anexo V, descreve o cumprimento da lei 8730/93 sobre a guarda das declarações de bens e rendas dos responsáveis pela instituição ao departamento de recursos humanos.

12 11 O anexo VI, informa sobre a gestão de patrimônio imobiliário de propriedade da união, que em nosso caso não se aplica por não utilizarmos nenhum imóvel da união. O anexo VII, trata sobre cumprimento de deliberações e sobre a situação das pendência junto ao Tribunal de Contas da União TCU, que neste ano não houve nenhum apontamento do TCU. O anexo VIII, trata do cumprimento das recomendações e acompanhamento de pendências junto a Auditoria do Sescoop Nacional e auditoria da unidade São Paulo. No anexo IX encontramos informações sobre a estrutura de controle interno da organização com a avaliação de quesitos que demonstram os níveis de controle da instituição. No anexo X encontramos informações sobre as práticas de gestão ambiental e licitações sustentáveis, com quesitos que pontuam o nível de avanço da instituição nestas ações. Por fim o anexo XI apresenta gráficos que algumas formas de analise da performance das receitas e despesas, em ordem contábil, orçamentária e gráfica. Quanto á apresentação dos Demonstrativos Contábeis, descritos no ANEXO XII, estes seguem a lei 6404/76 incluindo as notas explicativas. Quanto a apresentação do parecer do Conselho Fiscal, conforme Anexo XIII, este consta da Ata da 85 Reunião Ordinária do Conselho Fiscal do Sescoop SP, onde suas contas são aprovadas sem ressalvas. Quanto a apresentação do parecer do Conselho Estadual, conforme Anexo XIV, este consta da Ata da 91 Reunião de Conselho Administrativo do Sescoop SP, onde suas contas são aprovadas sem ressalvas. Destacamos a seguir os itens constantes da DN TCU n 108/2010, Anexo II, que não se aplicam à natureza da unidade. Os itens abaixo não se aplicam ao SESCOOP em virtude de que o "Quadro A1 - Relacionamento entre as unidades jurisdicionadas e os conteúdos gerais e contábeis do Relatório de Gestão" não prevê tais itens para os órgãos e entidades que arrecadam ou gerenciem contribuições parafiscais, caso do SESCOOP. a. "Informações sobre a movimentação e os saldos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores", b. "Declaração da área responsável atestando que as informações referentes a contratos e convênios ou outros instrumentos congêneres estão disponíveis e atualizados respectivamente, no Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais -SIASG e no Sistema de Gestão de Convênios, Contratos de repasse e Termos de Parceria SICONV, conforme estabelece o art.19 da Lei nº , de 9 de agosto de 2010", c. "Informações sobre a utilização de cartões de pagamento do governo federal, observando-se as disposições dos Decretos nºs 5.355/2005 e 6.370/2008" e d. "Informações sobre Renúncia Tributária, contendo declaração do gestor dos beneficiários diretos da renúncia, bem como da contrapartida, comprovaram, no exercício, que estavam em situação regular em relação aos pagamentos dos tributos juntos à Secretaria de Receita Federal do Brasil- SRB, ao Fundo de Garantia do Tempo de Serviço FGTS e à Seguridade Social". I) itens da norma DN TCU n 108/2010, Anexo II, que apesar de se aplicarem à natureza da unidade, não houve ocorrências: a) Anexo VI - Informações sobre Gestão do patrimônio imobiliário de

13 12 propriedade da União b) Anexo VII - Informações sobre providências adotadas para atender deliberações do TCU ou em relatório de auditoria do órgão de controle interno. Com relação à Parte B, da Portaria 108/2010 Informações Contábeis da Gestão, este SESCOOP/SP adota o previsto no item X Demonstrações contábeis prevista na Lei 6404/76.

14 13 SUMÁRIO EXECUTIVO O cooperativismo é um movimento voltado para formas associativas e democráticas de organização da produção, do trabalho e do consumo, com o foco no atendimento às necessidades comuns dos seus associados e não apenas no lucro, no que se diferencia dos demais empreendimentos. Com cerca de 7 mil cooperativas e 300 mil empregados, o cooperativismo brasileiro conta com mais de 9 milhões de cooperados e 4,4 bilhões de dólares em exportações. Embora sejam sociedades sem fins lucrativos, as cooperativas atuam numa economia de mercado e em concorrência com empresas essencialmente privadas. Apesar das diferenças na propriedade do capital, na destinação dos resultados, e na relação com as comunidades, as cooperativas agem em um ambiente competitivo em que predominam o mercado e as empresas capitalistas e, portanto, devem estar bem preparadas. Diante disso, o sistema cooperativista depara-se com o desafio de atender às demandas sociais de seus cooperados e de seu entorno e, ao mesmo tempo, desenvolverse em conformidade com um mercado altamente competitivo. O Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo SESCOOP, criado em 1998, faz parte do Sistema S. Tem como objetivo integrar o Sistema Cooperativista Nacional e auxiliá-lo a vencer seus desafios. Cabe ao SESCOOP organizar, administrar e executar: O ensino de formação profissional cooperativista para cooperados, empregados de cooperativas e familiares; A promoção social de cooperados, empregados de cooperativas e familiares; e O monitoramento das cooperativas em todo o território nacional. O grande desafio é apoiar de modo efetivo cooperativas de 13 diferentes ramos (da agricultura aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das grandes às pequenas) e distribuídas espacialmente por todo o País (nos 26 estados e no Distrito Federal). Com todas essas atribuições e uma abrangência nacional, o SESCOOP atua em um ambiente de elevada complexidade. No Estado de São Paulo realizamos ações das mais diversas focadas no cooperativismo, realizamos atendimentos aos cooperados e funcionários e efetuamos atendimentos às questões ligadas à gestão das cooperativas. No Estado de São Paulo desenvolvemos ações nos três segmentos de atuação do Sescoop, Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento. Na Formação Profissional realizamos cursos de capacitação de cooperados e funcionários das cooperativas espalhadas pelo Estado, dando ênfase aos treinamentos que contribuam diretamente na gestão das cooperativas como cursos em Finanças, Recursos Humanos, Administração, Contabilidade, Liderança e Comunicação. Em 2011, atuando de forma centralizada e descentralizada, possibilitou ampliar a atuação junto as cooperativas. Os Cursos Centralizados são abertos a todas as cooperativas do Estado e todas as cooperativas registradas e regulares podem inscrever seus cooperados e funcionários. Os Cursos Descentralizados são realizados a partir das demandas das próprias cooperativas que formalizam seu pedido junto ao Sescoop/SP e têm suas solicitações analisadas por parte dos nossos técnicos. Após a análise e aprovação das solicitações, o treinamento é feito. Em 2011, a Formação Profissional teve um desempenho extraordinário, que pode ser comprovado pela quantidade de treinamentos ofertados. O credenciamento de instrutores também foi um ponto

15 14 muito positivo, pois estabeleceu critérios de seleção, valor e conteúdo, gerando uma maior economia e aumentando a qualidade dos treinamentos. Na área de Promoção Social, desenvolvemos programas que formam o jovem e integram as cooperativas com a possibilidade de sucessão nos quadros dirigentes atuais ou na criação de novas cooperativas. Temos o Programa de Educação Ambiental, que visa ao cuidado com o meio ambiente por meio de ações das cooperativas e da capacitação de cada cooperado e funcionário de cooperativas. O Programa de Promoção a Saúde tem como premissa o atendimento preventivo a doenças, a qualidade na saúde dos cooperados e funcionários. O Mosaico Teatral tem como objetivo formar promotores de cultura nas cooperativas com vistas a fomentar cultura nas cooperativas, favorecendo aos funcionários, familiares e comunidades locais, tudo isto com a apresentação de peças teatrais. Em 2011, a Promoção Social aumentou o número de apresentações teatrais e manteve seu compromisso de levar qualidade de vida aos cooperados, funcionários e familiares daqueles que integram as cooperativas do Estado de São Paulo. O Monitoramento da Gestão das Cooperativas em 2011 foi efetivado com muitas visitas as cooperativas, a fim de diagnosticar a gestão dos empreendimentos cooperativos e propor soluções. Funcionários do departamento participaram de importantes feiras que fomentam o cooperativismo, otimizam a produção e inserem tecnologias em suas operações. Os escritórios regionais tiveram importante atuação como ponto de apoio às cooperativas localizadas em nosso estado. A área de Monitoramento do Sescoop/SP possui consultores especializados por ramo para dar o atendimento especifico às cooperativas, além de disponibilizar consultores contábeis e jurídicos para orientar a gestão das cooperativas paulistas. Consideramos como evolução do cooperativismo as grandes feiras de negócios do ramo agropecuário que ocorrem no estado fomentando a produção rural, a força das cooperativas do ramo de crédito rural e mútuo que possibilitam ao pequeno cooperado alcançar seus objetivos por meio da facilidade de acesso ao crédito, a representatividade das cooperativas de saúde que são sucesso pela sua qualidade e abrangência territorial estadual. Dentre os destaques temos outros segmentos do cooperativismo que vem evoluindo e alcançando grandes resultados como Consumo, Transportes e infraestrutura. O cooperativismo no Estado de São Paulo é considerado um segmento de muita importância para economia com a geração de empregos, renda e qualidade de vida para muitos funcionários e cooperados é uma alternativa econômica viável e bastante acessível.

16 15 CAPÍTULO 1 - PERFIL INSTITUCIONAL O SESCOOP integra o Sistema Cooperativista Brasileiro, fornecendo-lhe suporte em formação profissional - técnica e gerencial. A entidade atua também na promoção social dos cooperados, empregados e familiares, bem como no monitoramento/desenvolvimento das cooperativas. Do ponto de vista formal, o SESCOOP é uma entidade civil de direito privado, sem fins lucrativos, constituída sob o regimento de serviço social autônomo. A Instituição é mantida por recursos de natureza parafiscal. Os valores das contribuições, feitas pelas cooperativas, são definidos a partir de um percentual sobre as folhas de pagamento. Composto por uma Unidade Nacional e por 27 unidades estaduais é considerado uma entidade "paraestatal", pois desempenha serviços não exclusivos do Estado, em colaboração com ele, recebendo incentivos do poder público. Por essa razão, está sujeito a controle pela Administração Pública e pelo Tribunal de Contas da União. Em linhas gerais, a Unidade Nacional do SESCOOP é responsável pela normatização de procedimentos e pela definição das linhas de atuação a serem adotadas pelas unidades estaduais. Estas, por sua vez, devem seguir essas diretrizes sem, contudo, deixar de atender às demandas específicas de sua região Constituição e natureza da entidade A criação do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo foi oficializada pela Medida Provisória 1.715, de 3 de setembro de O Decreto 3.017, de 06 de abril do ano seguinte, complementou a medida provisória, instituindo regulamentos e dispositivos que disciplinam a atuação do SESCOOP. O SESCOOP/SP é regido pela mesma medida provisória, com o objetivo de oferecer ações de Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento das cooperativas do Estado de São Paulo. Sua organização e administração são feitas pela Diretoria Executiva (Presidente e Superintendentes), pelo Conselho Administrativo e pelo Conselho Fiscal Responsabilidade Institucional Os alvos da atuação do SESCOOP são as cooperativas, seus associados e empregados, bem como os respectivos familiares. O trabalho da entidade organiza-se a partir de quatro áreas de atuação. São elas: Formação/capacitação profissional; Promoção social; Monitoramento e desenvolvimento de cooperativas e Gestão do sistema. As ações do Sescoop para fortalecimento das cooperativas englobam capacitação, valorização e melhor aproveitamento dos cooperados e empregados. Desse modo, a entidade busca alçá-los a patamares mais elevados de inovação e excelência, favorecendo a competitividade dos produtos e serviços.

17 Missão e visão A função e a razão de ser do SESCOOP estão contempladas em sua missão: "Promover o desenvolvimento do cooperativismo de forma integrada e sustentável, por meio da formação profissional, da promoção social e do monitoramento das cooperativas, respeitando sua diversidade, contribuindo para sua competitividade e melhorando a qualidade de vida dos cooperados, empregados e familiares. O escopo de sua atuação busca o desenvolvimento sustentado do cooperativismo, de forma a produzir a melhoria dos resultados obtidos pelas cooperativas e o fortalecimento de seu papel econômico e social. A visão estratégica do SESCOOP/SP é Ser reconhecido como referência em cooperativismo, por sua excelência em formação profissional cooperativista, como promotor da sustentabilidade e da autogestão e responsabilidade social das cooperativas e como indutor da qualidade de vida e bem estar de cooperados, empregados e familiares. A visão do Sescoop/SP está em consonância com a visão do Sescoop Nacional que é Ser reconhecido por sua excelência em formação profissional cooperativista, como promotor da sustentabilidade e da autogestão das cooperativas e como indutor da qualidade de vida e bem-estar social de cooperados, empregados e familiares. No cumprimento da sua missão o Sescoop atua visando criar condições favoráveis ao desenvolvimento do cooperativismo e propiciar a superação dos desafios encontrados pelas entidades cooperativistas em seus ambientes de atuação. 1- Doutrina e Princípios: realiza ações no sentido de tornar a doutrina e princípios do cooperativismo conhecidos e praticados; 2- Legislação: atua em parceria com entidades, principalmente OCB, buscando tornar a legislação, sua interpretação e aplicação pelos órgãos julgadores e fiscalizadores, adequada aos preceitos cooperativistas; 3- Cultura da cooperação: realiza atividades visando sensibilizar a sociedade sobre a importância da cultura da cooperação, como forma de propiciar desenvolvimento econômico e social; 4- Cooperativas: propicia condições para a implantação de governança e gestão profissionalizadas das cooperativas, possibilitando atuação em ambientes competitivos, por intermédio da capacitação dos dirigentes, cooperados e empregados. Assim, trabalha no sentido da sustentabilidade dos empreendimentos cooperativos. 5- Resultados: realiza ações de monitoramento do desempenho das cooperativas, propondo as medidas adequadas à obtenção de resultados econômicos e sociais positivos. Cuida, em parceria com a OCB, da transparência e divulgação dos resultados do sistema cooperativista. 6- Imagem: atua, em parceria com a OCB, no sentido de divulgar, zelar e fortalecer a imagem do cooperativismo junto à sociedade.

18 17 SESCOOP E OS DESAFIOS DO COOPERATVISMO FORTALECER IMAGEM DOUTRINA E PRINCIPIOS DISSEMINADA E PRATICADA IMAGEM DIVULGAR LEGISLAÇÃO ADEQUADA E BEM INTERPRETADA FORTALECER SESCOOP INFLUENCIAR SENSIBILIZAR RESULTADOS MONITORAR CAPACITAR CULTURA DA COOPERAÇÃO TRANSPARENTES E DIVULGADOS COOPERATIVAS ASSIMILADA E PRATICADA GOVERNANÇA E GESTAO PROFISSIONALIZADA EMPREGADOS DESENVOLVIMENTO S DE COMPETÊNCIAS CAPACITADOS E COMPROMETIDOS COOPERADOS Figura I - Fonte: Sescoop Nacional O planejamento Estratégico realizado pelo Sescoop/SP em 2011 identificou desafios a serem alcançados nos próximos anos. Este trabalho que contou com a participação das cooperativas do Estado, personalidades ligadas ao cooperativismo e colaboradores do Sescoop/SP chegou aos seguintes resultados: N Desafios Cooperativistas Fortalecer a imagem de cooperativismo junto a governo, sociedade, cooperados, 1 funcionários, comunidade 2 Inclusão de Pessoas com Deficiência (PCD) 3 Atuar com responsabilidade econômica, social e ambiental 4 Profissionalização da gestão de cooperativas 5 Preparar os instrutores internos e externos para aplicação da metodologia do Sescoop 6 Monitorar os resultados das ações educativas de Sescoop junto às cooperativas 7 Ter um sistema de gestão que apresente melhor precisão nas ações Desenvolvimento e melhor aproveitamento das potencialidades e competências dos 8 colaboradores Diferenciar desejos de necessidades das cooperativas (ter métodos adequados para 9 diagnosticar as necessidades reais) Melhorar a qualidade das ações educativas a partir do desenvolvimento de metodologias 10 próprias

19 18 11 Melhorar os processos de governança e gestão (descentralizar as decisões) 12 Ter um sistema de informação gerencial que garanta a transparência da gestão e a informação para decisão 13 Desenvolvimento de um Sistema de Avaliação e Mensuração de Resultados 14 Ser reconhecido como alternativa de geração e distribuição de renda 15 Reestruturação/Ampliação do atendimento às cooperativas 16 Maior envolvimento/comprometimento das cooperativas 17 Organização do quadro social 18 Criação de uma escola de referencia para o cooperativismo 19 Melhorar a qualidade dos serviços prestados 20 Prover a intercooperação entre as cooperativas 21 Envelhecimento do quadro social e necessidade de renovação 22 Definição e implantação de uma nova cultura no Sescoop /SP 23 Definição de PNC para todos os ramos Quadro I - Fonte: Planejamento Estratégico Sescoop/SP A partir deste levantamento e com a incorporação de outros dados foi concluído o Planejamento Estratégico da unidade São Paulo, onde constam projetos que devam contribuir para o alcance dos desafios apontados Fonte de Recursos A principal fonte de recursos do SESCOOP é a contribuição social em percentual de 2,5%, incidente sobre as folhas de pagamento das cooperativas. A distribuição orçamentária da contribuição social está prevista em Regimento Interno e obedece a seguinte diretriz: 10% (dez por cento) são destinados ao custeio e à aplicação na Unidade Nacional do SESCOOP; 2% (dois por cento) do orçamento é enviado à Organização das Cooperativas Brasileiras (OCB) a título de taxa de administração pela utilização de sua estrutura institucional, de representação, de informação e de logística disponível no Sistema OCB/OCEs. 20% (vinte por cento) irão compor o Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo (FUNDECOOP), administrado pela Unidade Nacional, conforme resolução do Conselho Nacional do SESCOOP. 68% (sessenta e oito por cento) são aplicados diretamente pelas unidades estaduais ou regionais, nas atividades relativas aos objetivos fins, despesas de caráter geral e investimentos necessários para atingir seus objetivos, conforme normas definidas pelo Conselho Nacional do SESCOOP. Abaixo relacionamos a evolução das receitas dos Sescoop/SP entre os anos de 2009 e Receita / /2010 Contribuições , ,13 20,62% ,82 19,02% Financeiras , ,10 6,74% ,42 25,38% Serviços - 0,00% 0,00% Outras Receitas 4.431, ,39 75,81% , ,44%

20 19 Receitas de , ,00-85,78% ,12 838,20% Transferências TOTAL , ,62 17,40% ,12 21,53% Fonte: Relatório Relsim 4 - Sistema Zeus Analisando as receitas obtidas pelo Sescoop/SP nos anos de 2009 a 2011, observamos a constante evolução das girando em torno de 20% ao ano para o total das receitas. Analisando individualmente as receitas notamos que as contribuições vem mantendo o percentual de 20% de aumento anualmente, o que pode representar o aumento da renda dos funcionários das cooperativas ou o aumento do número de contratações a cada ano, pois é daí que vem a receita de contribuição ao Sescoop. Isto também significa a evolução econômica nacional e principalmente no segmento cooperativista com maior participação no mercado tanto nacional como internacional. Outra razão para o aumento das contribuições ao Sescoop pode estar ligada ao aumento do número de cooperativas monitoradas, registradas e que recolhem corretamente ao Sescoop, pois em outras épocas havia muita perda de receita pelas cooperativas que recolhiam a GFIP com o código incorreto gerando o extravio das receitas, mas o trabalho de orientação junto as cooperativas tem corrigido este quadro e possibilitado reverter a cooperativa e seus cooperados os recursos obtidos ofertando treinamentos, capacitações, eventos sociais entre outros. As receitas patrimoniais são provenientes das locações de espaço do Sescoop/SP, onde temos uma agência bancária para prestação de serviço a todos os cooperados e receitas de juros de aplicação auferiras através da aplicação das receitas obtidas e conforme orientação do Sescoop Nacional as receitas ainda na aplicadas nos projetos devem ser colocadas em aplicações financeiras diversificadas para obter o melhor resultado pelo balanceamento das contas de aplicação. Em Outras Receitas consideramos os valores referentes a recuperação de despesas lançadas e uma determinada conta contábil e que foi apropriada em outro conta e reversão de provisões de depósito recursal de ação trabalhista e de ação civil pública. As Receitas de Transferências referem-se as captações de recursos do Fundecoop para projetos especiais nos anos de 2009 e 2011 e indenização de seguro automotivo por sinistro ocorrido em 2010.

21 20 CAPÍTULO 2 - GOVERNANÇA CORPORATIVA A estrutura de gestão do Sescoop obedece às melhores práticas de governança corporativa, respeitando os quatro princípios básicos desse modelo de administração: a) Transparência não só em relação aos dados contábeis, mas a todos os assuntos que possam gerar conflitos de interesses internos ou externos. b) Equidade - igualdade de tratamento a todos os grupos, sejam eles conselheiros, governo, cooperados, empregados etc. c) Prestação de contas os gestores do SESCOOP prestam contas à sociedade, ao sistema cooperativista e ao governo sobre todos os atos praticados no exercício de seu mandato. d) Responsabilidade conjunto de ações que garantam a sustentabilidade do negócio, o desenvolvimento da comunidade e a preservação do meio ambiente. A entidade é administrada de forma colegiada e conta com a seguinte estrutura: um Conselho Nacional, um Conselho Fiscal e uma Diretoria Executiva, composta por um presidente e um superintendente. A Presidência da entidade é cargo privativo do presidente da Organização das Cooperativas Brasileiras (OCB). Esse modelo de gestão é reproduzido nas unidades estaduais, onde as atividades são definidas e fiscalizadas pelos respectivos conselhos deliberativos e fiscais, em consonância com as diretrizes nacionais da instituição. Entenda, a seguir, o papel de cada um desses órgãos: Conselho Administrativo: É o órgão máximo do Sescoop SP e tem mandato de quatro anos, são compostos de quatro titulares e quatro suplentes. Ao Conselho Administrativo cabe difundir e implementar as políticas, diretrizes, programas, projetos e normativas, com estrita observância das deliberações e decisões do Conselho Nacional, contribuindo para que as atribuições e objetivos do Sescoop sejam proveitosamente alcançados em sua jurisdição. Diretoria Executiva: É o órgão gestor e de administração do Sescoop SP, consonante ás diretrizes estabelecidas pelos Conselhos Nacional e Estadual. Será composta pelo Presidente do Conselho Administrativo e superintendente. Conselho Fiscal: É composto de três membros titulares e igual número de suplentes, indicados pelo Conselho Administrativo do Sescoop SP, para um mandato de quatro anos coincidentes, permitida a recondução de um terço dos membros para um mandato subseqüente. 2.1 Objetivos Estratégicos O Planejamento Estratégico do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo foi aprovado pelo Conselho Nacional em agosto de 2011 e apresenta como desafio impulsionar a atuação do Sescoop em prol do desenvolvimento das cooperativas brasileiras, dando maior visibilidade aos resultados gerados em favor do público-alvo. Por ser um plano corporativo, as macroestratégias nele definidas representam um esforço conjunto entre as unidades estaduais e a unidade nacional para a concretização de resultados.

22 21 Com isso a unidade Sescoop/SP definiu 11 objetivos dos 13 objetivos estratégicos do Planejamento desenvolvido pelo Sescoop Nacional. Com excessão dos objetivos 6 e 11 todos os demais foram escolhidos em nosso planejamento estadual. A seguir constam os Objetivos Estratégicos do Plano SESCOOP : Objetivos Estratégicos Finalísticos Objetivo Estratégico 1 Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os princípios e os valores do cooperativismo em todo o Brasil. O desenvolvimento sustentável do cooperativismo somente será possível se apoiado em sólidos pilares, representados aqui pela doutrina, pelos princípios e valores do cooperativismo. É preciso garantir que todos os cooperativistas os conheçam e os pratiquem, desde o momento da criação da cooperativa. Não basta, porém, uma ação no âmbito do sistema cooperativista. O adequado suporte ao cooperativismo requer maior aproximação com a sociedade. Muitas vezes, a população não sabe distinguir o cooperativismo dos demais tipos societários, o que acaba retirando vantagens e igualando as cooperativas às demais formas de produção, notadamente às empresas. Desse modo, faz-se importante a difusão da doutrina, dos princípios e dos valores do cooperativismo em todo o Brasil como elementos integradores de uma organização social competitiva, mas que produz frutos sociais aos seus associados e demais atores relacionados. Objetivo Estratégico 2 Ampliar o acesso das cooperativas à formação em gestão cooperativista, alinhada às suas reais necessidades, com foco na eficiência e na competitividade. Em um ambiente de cada vez maior competitividade, a eficiência da gestão é instrumento central para a sustentabilidade das organizações. A formação em gestão cooperativista se volta para a preparação em governança e em gestão profissional das cooperativas e para a formação de lideranças cooperativistas. Difere das abordagens empresariais à medida que se alinha à doutrina, aos princípios e valores do cooperativismo. Nessa área, o desafio do Sescoop é ampliar o acesso das cooperativas à formação em gestão cooperativista e garantir o alinhamento das ofertas às suas reais necessidades. Objetivo Estratégico 3 Contribuir para viabilizar soluções para as principais demandas das cooperativas na formação profissional. Além da formação em gestão cooperativista, as cooperativas necessitam de cooperados e empregados em outras áreas administrativas e em suas áreas de atuação específicas. Tendo em vista a grande diversidade de ramos de negócio no sistema cooperativista, dispersos em todo o País, não é possível nem adequado que o Sescoop desenvolva programas de formação profissional para todas as necessidades de todas as cooperativas. O Sescoop focará seus esforços na identificação das diversas demandas, formação de parcerias e viabilização de soluções de formação profissional para as cooperativas. Objetivo Estratégico 4 Promover a adoção de boas práticas de governança e gestão nas cooperativas. Um dos princípios do cooperativismo é a gestão democrática. As cooperativas são organizações democráticas, controladas por seus membros, que participam ativamente na formulação de suas políticas e nas tomadas de decisão. Como a cooperativa é uma entidade que agrega no mínimo 20

23 22 associados, tendo cada um o mesmo poder de voto nas decisões estratégicas, uma boa governança é fundamental para sua sustentabilidade e seu crescimento. Além disso, organizações com modelos mais complexos de governança tendem a refletir essa complexidade também em sua gestão. O Sescoop irá contribuir para a governança e a gestão das cooperativas, por meio da disseminação de conhecimento sobre o tema, da identificação, disseminação e incentivo à adoção de boas práticas, tudo atrelado à doutrina, aos princípios e aos valores do cooperativismo. Objetivo Estratégico 5 Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas. O cooperativismo constitui-se em uma excelente opção para empreender negócios, gerar e distribuir riqueza e apoiar o desenvolvimento da sociedade. Contudo, para que ele consiga alcançar esses resultados, é fundamental que as cooperativas sejam sustentáveis, bem gerenciadas e competitivas. As cooperativas precisam desenvolver sua governança e suas competências técnicas, além de incorporar métodos, instrumentos e boas práticas de gestão. Devem se pautar em metas de desempenho e resultados. Como forma de aumentar as chances de sucesso, é importante que as cooperativas contem com mecanismos de monitoramento externo que as auxiliem na identificação de pontos de melhoria, oportunidades e boas práticas em gestão e governança. Sendo assim, o Sescoop deve desenvolver um modelo de monitoramento que analise as cooperativas e forneça informações sobre boas práticas e padrões de qualidade em gestão e governança, contribuindo de maneira pró-ativa para a minimização de riscos, a profissionalização da gestão e a sustentabilidade das cooperativas. Objetivo Estratégico 6 Incentivar as cooperativas na promoção da segurança no trabalho. Para reduzir os riscos de acidentes, as cooperativas precisam concentrar esforços na promoção de ações e medidas de segurança no trabalho cooperativista, seja ele realizado dentro ou fora das cooperativas e por cooperados ou empregados das cooperativas. Mais do que apenas cumprir a legislação, cooperativas que adotam práticas de segurança no trabalho reduzem gastos com acidentes e assistência à saúde, melhoram a relação com empregados e fortalecem a imagem perante o público. A atuação do Sescoop nesse âmbito se propõe a desenvolver programas e competências para a disseminação de informações e conceitos de segurança no trabalho e para apoio e incentivos à prevenção de acidentes e à melhoria das condições de trabalho. Objetivo Estratégico 7 Promover um estilo de vida saudável entre cooperados, empregados e familiares. A promoção social tem por finalidade desenvolver ações que favoreçam um estilo de vida saudável e possibilitem o alcance da melhoria da qualidade de vida dos empregados de cooperativas, associados e seus familiares. A atuação do Sescoop se dará por meio da articulação de parcerias para campanhas e do desenvolvimento de programas orientados para apoiar as cooperativas na promoção da saúde dos cooperados, empregados e familiares. Objetivo Estratégico 8 Intensificar a adoção da responsabilidade socioambiental na gestão das cooperativas brasileiras.

24 23 Com a preocupação cada vez maior da sociedade com o impacto das organizações nas questões sociais e do meio ambiente, é fundamental que o cooperativismo desempenhe ações para mitigar seus efeitos negativos, promovendo a responsabilidade socioambiental das cooperativas. Por isso, o Sescoop atuará com foco não só na melhoria do desempenho interno das cooperativas, mas também na adoção por estas de conceitos e boas práticas de responsabilidade socioambiental. Essa atuação é convergente com o princípio cooperativista do interesse pela comunidade, que orienta o trabalho das cooperativas também para o desenvolvimento sustentado de suas comunidades, por meio de políticas aprovadas pelos membros. Objetivos Estratégicos de Administração e Apoio Objetivo Estratégico 9 Intensificar o desenvolvimento de competências alinhadas à estratégia do Sescoop. O Sescoop possui um quadro de funcionários qualificado. No entanto, para que os objetivos finalísticos estabelecidos sejam alcançados, o Sescoop precisa desenvolver competências aderentes aos novos desafios propostos. A ampliação das competências deverá ser viabilizada também pela ampliação quantitativa das redes de colaboradores, internos e externos, visando ao aumento da capacidade de realização orientada para resultados para o público-alvo. Deve ainda aprimorar seu sistema de gestão de pessoas, com o aperfeiçoamento dos processos de seleção, desenvolvimento e avaliação do corpo funcional, além de promover a integração de seus funcionários, visando valorizar e elevar o desempenho profissional de seus quadros. Objetivo Estratégico 10 Desenvolver e implementar a gestão do conhecimento no Sescoop. O aumento da eficiência, da inovação e da capacidade de gerar resultados abrange uma gestão do conhecimento. Gerir conhecimento requer processos bem definidos e eficazes de identificação, seleção, armazenamento e disponibilização de dados, informações e boas práticas. Essas práticas são ainda mais necessárias em organizações com elevado grau de descentralização das ações e atuação distribuída por regiões e setores com elevada heterogeneidade. Com o objetivo de gerir os ativos de conhecimento da organização, melhorar a fluidez de informações e de promover inovações e boas práticas no Sistema, o Sescoop precisa desenvolver um modelo de gestão do conhecimento, com processos e ferramentas adequados, em que participem parceiros internos e externos à instituição. Objetivo Estratégico 11 Gerar sinergias e integração do Sistema Sescoop. Um sistema não é de fato um sistema se suas partes seguem em direções distintas e de maneira descoordenada. Por isso, as diversas unidades e áreas do Sescoop devem estar alinhadas em seus objetivos e ações. É preciso que haja integração e busca de sinergia no Sistema Sescoop. Mantendo a autonomia das partes, trata-se de garantir a integração no sentido estratégico e o alinhamento de grandes iniciativas e das estratégias de comunicação, para dentro e para fora do Sistema. Objetivo Estratégico 12 Assegurar adequada utilização da tecnologia de informação e comunicação. O fluxo crescente de informações, as demandas por informações e a velocidade cada vez maior dos processos de tomada de decisão ampliaram radicalmente a relevância das tecnologias de informação

25 24 e comunicação. A tecnologia de informação e comunicação passou a ser elemento estratégico para o bom desempenho de qualquer organização nos dias atuais. Ela deve ser orientada para o alinhamento e integração do Sistema, assim como para o melhor atendimento do público-alvo. Caberá ao Sescoop estabelecer e garantir padrões mínimos de tecnologia de informação e comunicação, com processos e sistemas bem definidos, integrados e que permitam a boa atuação finalística do Sistema. Objetivo Estratégico 13 Assegurar qualidade e transparência na divulgação das ações e na comunicação dos resultados. Este objetivo visa a publicidade das ações e resultados dos projetos desenvolvidos pelo Sescoop e dos recursos utilizados.

26 Estrutura Organizacional A seguir, relacionamos os quantitativos de funcionários em cada departamento do Sescoop/SP, informando a vinculação ao Administrativo ou Finalísticos, ressaltamos que o organograma funcional está passando por uma reformulação. Administrativo/ Finalísticos Departamentos Nº de Funcionários Responsabilidades Administrativo Manutenção Funcionamento - Codel 0 Cabe ao conselho administrativo difundir, implementar as políticas, diretrizes, programas, projetos e normativos com observância as decisões do Sescoop Nacional Administrativo Manutenção Funcionamento Cofis 0 Acompanhar e fiscalizar a execução financeira e orçamentária da gestão Administrativo Manutenção Funcionamento - Auditoria 4 Tem por objetivo primordial fortalecer a gestão e a racionalizar as ações de controle, bem como prestar apoio aos orgãos de controle interno do poder executivo federal Administrativo Manutenção Funcionamento - Presidência 4 Compete a presidência cumprir papel político e de representação, assinar contratos e convênios, nomear superintendentes, dar posse aos conselhos Administrativo Manutenção Funcionamento Superintendência 2 Organizar, administrar e executar o ensino de formação profissional, monitoramento de gestão e promoção social, exercer coordenação, cumprir e fazer cumprir as regras em vigor Administrativo Manutenção Funcionamento Planejamento e Orçamento 2 Coordenar o planejamento, acompanhamento e controle do orçamento Administrativo Manutenção Funcionamento Contas a Pagar 1 Responsável pelo controle das obrigações financeiras da empresa.

27 26 Administrativo Manutenção Funcionamento - Contabilidade 2 Registrar os fatos e atos de natureza econômicofinanceira e estudar suas consequências na dinâmica financeira. Administrativo Manutenção Funcionamento Serviços Gerais 6 Realizar todas as atividades de manutenção, conservação predial e seus equipamentos e oferecer suporte de infraestrutura Administrativo Manutenção Funcionamento Administrativo Financeiro 1 Realizar atividade de desenvolvimento e controle de fluxos e processos internos das ações administrativas e realizar o controle e a gestão das atribuições financeiras da instituição Administrativo Manutenção Funcionamento - Compras 9 Realizar compras nas quantidades e qualidades desejadas, obter produtos e serviços pelo menor custo, realizar licitações e controlar níveis de estoques. Administrativo Manutenção Funcionamento Controle Interno 0 Compreende o plano da organização e todos os métodos adotados na empresa para assegurar seus ativos e verificar a exatidão e fidelidade dos dados contábeis. Administrativo Administrativo Manutenção Funcionamento tecnologia da Informação Manutenção Funcionamento - Jurídico 5 3 Viabilizar recursos de computação para facilitar e agilizar processo internos e externos Prestar assessoria e consultoria jurídica com qualidade e eficiência aos clientes internos (Formação Profissional, Promoção Social, Monitoramento, Administrativo e Financeiro, Superintendência, Presidência, Conselho Administrativo e Fiscal).

28 27 Administrativo Manutenção Funcionamento Recursos Humanos 5 Função de prover recursos humanos, desenvolver e reter os colaboradores da organização. Finalístico Manutenção Funcionamento Monitoramento 27 Executar o processo de orientação, constituição, assessoramento e acompanhamento de cooperativas. Finalístico Manutenção Funcionamento Promoção Social 13 Desenvolver ações que possibilitem o alcance da qualidade de vida dos empregados das cooperativas, cooperados e familiares Finalístico Manutenção Funcionamento Formação Profissional 24 Realizar por meio de ações voltadas ao desenvolvimento, qualificação e capacitação dos associados, dos dirigentes e dos empregados de cooperativas, alicerçados nos princípios e valores cooperativistas Finalístico Manutenção Funcionamento Marketing 11 Fortalecer e consolidar a imagem do Sistema Cooperativista do Estado de São Paulo, elaborar e conduzir projetos de marketing, assessorar as áreas internas na condução de seus projetos e ações destinadas à divulgação, desenvolver ações de comunicação através de agências ou parcerias com fornecedores Quadro 2 Fonte: Departamento de Recursos Humanos TOTAL GERAL 119 Como nota-se na tabela, a área administrativa tem seu corpo funcional dividido por departamentos específicos; já as equipes finalísticas estão divididas por área de atuação, pois os técnicos destas áreas atuam em vários projetos, não sendo possível vinculá-los cada um a algum projeto. Verificamos também o número de 75 funcionários na área finalistica e somente 44 administrativos, ou seja, 63% de funcionários nas áreas fins e 37% na área administrativa.

29 28 CAPÍTULO 3 - COOPERANDO COM O FUTURO O cooperativismo é uma importante força impulsionadora de desenvolvimento do país, estando presente em municípios brasileiros mais de 25% do total do País. Uma das principais demandas do setor é a capacitação de seus profissionais, que buscam ganhar espaço no mercado nacional e internacional. Atento às necessidades dos associados, o SESCOOP investe na formação de líderes, gestores e cooperados, visando sempre o fortalecimento, a qualificação e a sustentabilidade do setor. 3.1 Atuação junto ao público jovem Em 2011, o Programa de Formação de Jovens Lideranças Cooperativistas passou por uma extensa reformulação, que envolveu o núcleo de OQS, consultores regionais, as gerências de Monitoramento e Promoção Social, trocas com técnicos da Formação Profissional, de Marketing e da Consultoria Jurídica. 21 cooperativas foram consultadas a respeito dos principais desafios no trabalho com a juventude para promover a longevidade das cooperativas. Formou-se um grupo de trabalho entre Sescoop Paraná, São Paulo e a Unidade Nacional, que a partir de 2012 envolverá os demais estados que realizam o Programa. Toda essa articulação resultou na formulação de um novo programa estadual, que se chama Juventude Cooperativista e terá duas turmas piloto em 2012, em parceria com as cooperativas Veiling Holambra, Coopercitrus e Credicitrus Bebedouro. Como preparação para os trabalhos, a Cooperativa Veiling Holambra já participou com o Sescoop/SP do Fórum dos Agentes de Cooperativismo, realizado pelo Sescoop PR e promoveu um primeiro contato com jovens cooperados identificados como os futuros líderes da cooperativa. O Programa contou 524 atendimentos em 97 ações durante o ano. Em comemoração ao tema do ano internacional - Juventude: Longevidade para o Cooperativismo foram lançados dois artigos que, juntos, ganharam 42 inserções na mídia, levando o nome do Sescoop para diferentes cantos do país. 3.2 Atuação voltada para o social A área de Promoção Social do Sescoop/SP possui diversos programas, projetos e ações sociais. Destacamos os programas de educação cooperativa Cooperjovem e A União faz a Vida que obtiveram avaliação positiva em todas as suas ações em Foram realizadas formações de educadores no curso Educar na cooperação, para a cooperação e o cooperativismo do Programa Cooperjovem em Votuporanga e Franca e nas oficinas do A União Faz a Vida em Mirassol, oficinas de apoio pedagógico aos projetos desenvolvidos para educadores e educandos em Ourinhos, Votuporanga e Franca no âmbito do Programa Cooperjovem, atividades como mostra de resultados e o Festival Cooperativo e o Encontro Estadual do Programa Cooperjovem que neste ano desenvolveu o tema Planejamento Participativo. Essas atividades proporcionaram atendimentos às pessoas, 334 atendimentos às cooperativas em 79 ações. Os projetos de educação cooperativa do Sescoop/SP realizados em parceria com as cooperativas desenvolvem os valores e princípios cooperativistas, divulga o trabalho das cooperativas em seus municípios e contribui para que as cooperativas desenvolvam a responsabilidade social, exercendo os princípios que as regem, contribuindo para a qualidade da educação em nosso Estado e fomentando valores que visam cidadãos mais participativos, atuantes e responsáveis. Além dos programas de educação cooperativa, vale destacar que ao longo de 2011 o Sescoop/SP foi chamado a assumir junto com o Ministério do Trabalho o compromisso de incluir Pessoas com Deficiência no Mercado de Trabalho. Técnicos dos Recursos Humanos, Consultoria Jurídica,

30 29 Formação Profissional e Promoção Social debateram as melhores formas de trabalhar o tema dentro e fora do Sescoop/SP, recebendo o apoio da SRTE. Além de participar de reuniões e eventos para familiarização com o tema, nasceu o Programa de Inclusão de Pessoas com Deficiência no Mercado de Trabalho Formal. Para 2012 está prevista a integração oficial do Sescoop/SP à Câmara Paulista para a Inclusão de Pessoas com Deficiência no Mercado de Trabalho Formal, a realização de um Workshop de Inclusão de Pessoas com Deficiência por Regional, a entrega de cartilhas de orientação para todos os funcionários de cooperativas sujeitas à Lei de Cotas e o levantamento de informações junto às cooperativas, para que as próximas ações estejam alinhadas com as suas reais necessidades. 3.3 Responsabilidade ambiental A cada ano, as cooperativas demonstram uma maior preocupação com a saúde e bem estar de seus cooperados e funcionários, despertando para a necessidade do desenvolvimento de ações que visam fortalecer e incentivar a prática de atividades físicas, o comportamento preventivo e o desenvolvimento de ações para a melhoria da qualidade de vida. Essa necessidade gerou demandas recordes pelos projetos do Programa de Promoção à Saúde do Sescoop/SP durante o ano de 2011, quando o programa de Promoção à Saúde experimentou um grande aumento em número de ações e atendimentos, finalizando o ano com um total de atendimentos, um crescimento de 60% em relação ao ano de Dentre os projetos integrantes do programa, o Cooperativa Saudável contou com a participação de 2273 pessoas, atendendo a 10 cooperativas no decorrer do ano. Com atividades selecionadas de acordo com a necessidade da cooperativa, o projeto apresenta muita versatilidade, podendo ocorrer tanto internamente, visando o atendimento a funcionários e cooperados, como também em feiras, campanhas e eventos externos, buscando atender à comunidade e colaborando para as ações de responsabilidade social da cooperativa. Merece destaque também o projeto SIPAT, que aumentou em 245% o número de atendimentos em relação ao ano de 2010, totalizando 2162 participações em 13 cooperativas. Na tentativa de auxiliar as cooperativas na prevenção a acidentes de trabalho e no atendimento da legislação em relação à realização da Semana Interna de Prevenção a Acidentes de Trabalho, o Sescoop/SP colabora com a SIPAT da cooperativa, fornecendo ações educativas que contribuem para a semana e auxiliam na discussão e adoção de práticas mais seguras no ambiente de trabalho. As cooperativas também vem demonstrando, cada vez mais, uma maior consciência de sua responsabilidade em relação à qualidade do ambiente onde estão inseridas. Além da regularização das atividades da cooperativa a fim de diminuir a geração de poluentes e o consumo de insumos, as cooperativas também se preocupam em disseminar a importância e necessidade da preservação do meio ambiente para a comunidade. Para colaborar com essas atitudes, o Sescoop/SP possui o Programa de Educação Ambiental. No ano de 2011, o programa atendeu a 23 cooperativas, beneficiando um total de pessoas, um crescimento de mais de 240% em relação ao ano de O projeto Brincar e Reciclar é Cooperar trabalha a questão ambiental com crianças de 5 a 10 anos. Após a sensibilização das crianças por meio de uma peça teatral, há a realização de oficinas de educação ambiental dos mais diversos temas, que permitem o resgate do assunto tratado na peça e uma maior fixação dos conteúdos trabalhados. Com muito sucesso em ambientes escolares, o projeto também foi realizado durante feiras e eventos de educação ambiental promovidos pelas cooperativas, somando ações e contribuindo para a qualidade dos mesmos. Apenas em 2011, o projeto atendeu, em conjunto com 12 cooperativas, a participantes.

31 30 Ainda seguindo a linha da educação, também foram realizadas oficinas que abrangem os públicos mais variados. Podendo atender de adultos a crianças, as Oficinas de Educação Ambiental são uma forma prática e interessante de trabalhar diversos temas dentro da questão ambiental. Variando de temas voltados para o reaproveitamento de materiais até a inserção da educação ambiental no ambiente escolar, as oficinas atenderam a 985 pessoas no ano de 2011 com perspectivas de crescimento em Para finalizar, em 2011 foi desenvolvido o piloto do programa Vida Melhor, que visa formar pessoas responsáveis pela implementação de projetos de responsabilidade socioambiental dentro das cooperativas. Com módulos que abrangem o tripé da sustentabilidade, o programa recebeu diversos elogios de seus participantes que, além de comparecerem à aulas teóricas, elaboraram projetos para aplicar em suas cooperativas. Os projetos tiveram temas variados trabalhando desde a coleta seletiva e a reciclagem de óleo de cozinha até a implantação de sistemas para saneamento ambiental em propriedades de uma cooperativa de produtores rurais. Com 11 participantes formados em 2011 e o sucesso obtido, o programa expandirá seus atendimentos em A equipe do Sescoop/SP enxerga a responsabilidade socioambiental como uma oportunidade de ultrapassar os objetivos da instituição, participando efetivamente da transformação da sociedade. Afinal, a cultura solidária que sustenta o cooperativismo não se limita a aspectos técnicos de gestão. Ela afeta positivamente a vida das pessoas em seus relacionamentos sociais e as leva a adotar uma postura mais positiva em relação ao outro e ao meio ambiente.

32 31 CAPÍTULO 4 - GESTÃO DE PESSOAS Um ambiente de trabalho saudável, atrativo e motivador impulsiona a produtividade organizacional e aumenta o nível de satisfação de seus colaboradores. Por isso, o SESCOOP investe constantemente na valorização e na melhoria da qualidade de vida do seu quadro de pessoal. A Unidade São Paulo dedica ao público interno atenção e cuidado semelhantes aos destinados às cooperativas e a seus associados e empregados. Uma das prioridades é a capacitação e o desenvolvimento de seus colaboradores. Paralelamente, procura-se criar um clima organizacional positivo, que estimula a confraternização, o trabalho em equipe e o envolvimento das equipes em ações de voluntariado, como por exemplo o Encontro de Colaboradores do Sescoop/SP, realizado todos os anos. Com pouco mais de dez anos de atuação, o SESCOOP/SP vê-se diante de desafios comuns a organizações que se relacionam com um cenário dinâmico, exigindo contínuo aprimoramento dos processos de trabalho. Por isso, a entidade vem crescendo e se desenvolvendo no sentido de melhor atender aos seus objetivos organizacionais. 4.1 Perfil do Corpo Funcional Analisando o perfil do quadro funcional do Sescoop/SP temos as seguintes informações: Divisão dos colaboradores por sexo. SEXO QTDE. F 70 M PERCENTUAL DE COLABORADORES POR SEXO 41% Masculino 59% Feminino Gráfico 1 Fonte: Planejamento e Orçamento

33 32 Divisão dos colaboradores por idade. IDADE QTDE. ATÉ QUANTIDADE DE FUNCIONÁRIOS POR FAIXA ETÁRIA ATÉ QTDE. Gráfico 2 Fonte: Planejamento e Orçamento Divisão dos colaboradores por faixa salarial. FAIXA SALARIAL NIVEL Faixa salarial QTDE 1 510,00 a 1300, ,00 a 2500, ,00 a 4000, acima de 4.000,

34 33 QUANTIDADE DE FUNCIONÁRIOS POR FAIXA SALARIAL QTDE 0 R$ 510,00 a R$ 1.300,00 R$ 1.301,00 a R$ 2.500,00 R$ 2.501,00 a R$ 4.000,00 acima de R$ 4.000,00 Gráfico 3 Fonte Planejamento e Orçamento VALORES P/ HORA PROFESSORES 8 No ANEXO II - Histórico da composição e das despesas com recursos humanos a 2011, constante ao final deste documento podemos verificar a evolução do quadro funcional. 4.2 Movimentação do Quadro de Pessoal Em 2011 houve 38 admissões contra 31 demissões São 13 pedidos demissões, 16 desligamentos e 2 términos de contrato. Em 2011 foram repostas as vagas dos demitidos e ainda foram criadas 7 novas posições. 4.3 Capacitações Em suas estratégias de desenvolvimento de pessoal, o Sescoop/SP identifica necessidades, promove e gerencia ações em favor do desenvolvimento pleno das atividades profissionais, buscando manter o quadro de colaboradores capacitado e motivado. São quase 40 cursos ao longo de 2011, somando 632 participações de funcionários em 1642 horas de cursos, com média superior a 36 horas por curso. A soma dos valores em treinamentos é de R$ ,42, o que equivale ao custo de R$ 896,96 por curso ou R$ 21,85 por hora/aula ou R$ 56,77 por participação dos colaboradores. A seguir relacionamos os treinamentos concedidos aos colaboradores Sescoop/SP em ordem de datas, área de atuação beneficiada, nome do curso, entidade realizadora e carga horária. Data Área de Atuação Curso Realizadora Carga h. 17 e 18/06 Recursos Humanos Folha de Pagamento e recolhimento de Encargos Prodep 16h 20/06 Recursos Sefip 8.4 e GRRF Cenofisco 8h

35 34 Humanos 29/04 Auditoria Auditoria Interna- Matriz de Risco Portal da auditoria 8h 27 a 29/04 Formação Técnica Seminário Nac. ABED Educação a Distancia. ABED - Educação a distancia 24h 14/03 a 13/05 Recursos Humanos Prestação de contas via SINCOV Vero Treinamentos de Gestores Ltda. 04/02 Jurídico O TCU e o sistema "S" Brasília - DF 8h 02 e 03/05 Contabilidade PER/DCOMP Pedido restituição Tributos Federais FISCOSOFT 12h 29/04, 12 e 19/05 e 02 a 09/06. Formação Técnica Temas de Direitos Humanos Universidade Metodista 6h 10 e 11/06 11/03 Auditoria Contábil Projetos Educacionais IIR- Training Desenv. Auditoria Interna com Foco por Processo e Risco Performance Empresarial 16h Diretrizes para Treinamentos ABNT NBR ABNT Assoc. Brasileira ISSO 10015:2001 Normas Técnicas 8h Webwriting- Como elaborar textos eficientes para sites e mídias PPT treinamentos 6h Auditoria Interna em RH e MAPH Editora - portal Terceirização de auditoria 16h Comunicação/ 28/03 Marketing Auditoria 20 e 21/01 Contábil Gestão de Gestão de Cargos, salários e 19, 20 e 21/01 pessoas remuneração. RH em Ação 24h 21/06 Contabilidade SPED Contábil Fiscosoft Editora 18h Pró Saúde Ass. Gestão Estratégica em Beneficente Ass. Social 10/06 Consultoria Serviços de Saúde e Hospitalar. 16h 24 a 27/08 Jurídico Global Research Conference Universidade de Helsinki Finlândia 30h 18 a 24/11 Presidência Comunicação Corporativa / Corporate Affairs FGV - Eaesp / IDE 60h Adm. Contas a Pagar 21 e 22/06 Adm/ Financeiro Receber e tesouraria - Redução de Riscos H&B Treinamentos e Soluções Empresariais 16h 25 e 26/07 Planejamento e Orçamento Gerenciamento de Projetos Clarify 16h 26 e 26/07 Planejamento e Orçamento Gerenciamento de Projetos Clarify 16h 07/10 Auditoria Auditoria Interna Instituto dos Auditores Internos do Brasil 40h 18/08 a 14/10 Projetos Educacionais Elaboração de Materiais com Recursos Tecnológicos SENAC - SP 40h 05, 12,19 e 26/11 Suprimentos Compras e Administração de Materiais SENAC - SP 12h 23/08 Formação Técnica Regulamentação da Lei do Aprendiz Academia de Desenv. Profissional e Organizacional 8h 21/09 Contabilidade Tributação do ISS IOB 8h

36 35 19 a 23/10 12 e 13/09 Gestão de pessoas Suprimentos /Licitação 26/08 Bibliotecária 24, 25 e 26/10 Auditor 19, 20,21 e 22/09 Projetos Sociais 07/10 Limpeza 26 e 27/10 Monitoramento Formação de Coordenadores de T&D Integração- Escola de Negócios 40h Pregão presencial, Eletrônico e Capacitação técnica do Pregoeiro. Editora NDJ Ltda. 16h Encontro Nacional de Bibliotecários Escolares Humus 8h Gestão e Especialização dos contratos Administrativos na JML Consultoria e visão do TCU Eventos 24h Lei de incentivo ao esporte - Viabilização de projetos para olimpíadas e copa do mundo Técnicas de trabalho do CEMEC - Centro de Estudos de Mídia Entretenimento e Cultura 12h Copeiro SENAC - SP 16h Conv. Normas Contábeis para Normas internacionais de Contabilidade Cenofisco 16h 22/10 Adm/ Financeiro Homolognet e novas regras para rescisão de contrato de trabalho IOB 8h 19 e 20/10 Gestão de pessoas Formação de Facilitadores Liz Bittar e Associados 18h 05/11 Monitoramento 10/11 Monitoramento 11/11 Superintendência 18/11 Monitoramento Quadro:3 Fonte: Departamento de Recursos Humanos ICMS- Procedimentos Fiscais nas Principais Operações e prestações Cenofisco 8h Simpósio Nacional de Direito Empresarial Simpósio Nacional de Direito Empresarial Simpósio Nacional de Direto Tributário- Responsabilidade Tributária Todos os cursos concedidos são classificados em curso de curta duração. Instituto Nacional de Ciências Sociais Instituto Nacional de Ciências Sociais Instituto Internacional de Ciências sociais 8h 8h 8h 4.4 Folha de Pagamento Ao analisarmos as despesas com folha de pagamento notamos que a cada ano somos mais precisos nos cálculos de previsão orçamentária e, por exemplo, temos neste ano um percentual de realização de 93%, onde consideramos um ótimo resultado da área. Outro dado importante é verificado em relação aos benefícios ofertados que representam quase ¼ do valor dos salários. Vencimentos e Remuneração FOLHA DE PAGAMENTO - EXERCÍCIO 2011 DETALHAMENTO TOTAL %Real. ORÇADO ,00 96,04% REALIZADO ,17

37 36 ORÇADO ,00 90,61% Encargos Sociais Patronais REALIZADO ,74 Benefícios ORÇADO ,00 85,14% (VT+VA+Pl.Saúde+Seg.Vida, etc) REALIZADO ,73 ORÇADO ,00 93,31% TOTAL REALIZADO ,64 Fonte: Relatório Relsim 4 Sistema Zeus Legenda: VT Vale-transporte VA Vale-alimentação Pl. Saúde Plano de Saúde Seg. Vida Seguro de Vida CAPÍTULO 5 - PRESTAÇÃO DE CONTAS Conforme mostrado ao longo deste relatório, a atuação do Sescoop/SP engloba quatro linhas prioritárias de atuação. Três delas estão relacionadas à missão da entidade, por isso são classificadas como áreas finalísticas. São elas Formação e capacitação profissional, Promoção social, e Monitoramento e desenvolvimento de cooperativas. A quarta e última área de atuação trata da organização e gestão do sistema, ou seja, dos processos que dão suporte às áreas finalísticas, visando atingir os objetivos institucionais do Sescoop/SP. Confira, a seguir, o orçamento previsto e o efetivamente realizado pelo SESCOOP/SP, no ano de 2011, por linha de atuação. ÁREAS DE ATUAÇÃO 2010 I - Atuação Finalística a- Formação/capacitação profissional b- Promoção Social c- Monitoramento/desenvolvimento de cooperativas II - Gestão do Sistema Atividade Meio d- Órgãos Colegiados (CONSAD/CONFISC/AUDIT e- Diretoria Executiva (PRESI/SUPER) f- Administrativo (Apoio/Informática/jurídico) g- Divulgação/Comunicação III- Investimentos TOTAL Fonte: Relatório Relsim 9 Sistema Zeus , , , , , , , , , , , Previsto Realizado % Exec , ,10 82,41% , ,98 79,90% , ,86 77,69% , ,26 88,00% , ,65 84,72% , ,72 93,69% , ,65 98,39% , ,46 91,08% , ,82 63,80% , ,06 67,23% , ,81 78,33% 5.1 Atuação Finalística Descrevemos a seguir o desempenho e os principais fatos ocorridos em 2011 em cada área de atuação finalística do Sescoop/SP.

38 Investimentos em Formação e Capacitação profissional Aqui apresentamos todos os projetos desenvolvidos na área de Formação Profissional, também descreveremos os resultados alcançados em comparação ao previsto para 2011, informaremos as principais despesas de cada projeto e indicadores de desempenho para facilitar a compreensão sobre a performance da área neste exercício. Consolidação das atividades em Formação Profissional 2011 Temáticas FORMAÇÃO PROFISSIONAL Nº de Ações BENEFICIÁRIOS ADMINISTRATIVO - - APRENDIZ COOPERATIVISMO - - CURSOS ESPECÍFICOS - - EDUCAÇÃO ESPECIALIZAÇÃO - - FORMAÇÃO DE CONSELHEIROS - - GESTÃO - - GRADUAÇÃO - - OQS - Organização do Quadro Social - - TOTAL As realizações aqui descritas são aquelas vinculadas à Subfunção "333 - Empregabilidade", Programa " Qualificação Profissional do Trabalhador", ação " Qualificação Profissional na Área do Cooperativismo". Treinamentos em Geral A atividade tem como objetivo transmitir através de cursos relacionados a diversas áreas os conhecimentos gerais e específicos para formação profissional de cooperados e colaboradores. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,51 94,2% Física ,4% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Houve uma redução no orçamento original em quase metade do seu valor o que refletiu também em uma redução dos beneficiados em relação ao previsto gerando o percentual de execução física em 37% e um custo médio por beneficiário de R$ 293,97. Isto se deu pela nova metodologia para realização de treinamentos abertos e pela alteração no quadro de colaboradores. Realizações por elemento de despesa

39 38 ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,00 Serviços e divulgação Institucionais ,39 Material de Consumo ,79 Locações ,71 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Locação de espaço para realização da capacitação As maiores despesas deste centro foram com contratação de instrutoria para ministração dos cursos, com serviços de desenvolvimento de materiais institucionais, materiais de expediente e locações de salas para realização dos cursos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,51 / número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 293,97 Custo médio por beneficiário Eventos em Geral A atividade tem como objetivo disseminar o direito cooperativo. Participar do projeto fomento de cooperativas. Realizar orientação jurídica. Ministrar cursos e palestras. Realizar análise de documentos das cooperativas. Acompanhar as cooperativas. Realizar Fórum de Aspectos Legais - Módulo Nacional e Internacional (é o mesmo objetivo do centro de custos da consultoria jurídica). Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,33 46,3% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados

40 39 *A análise de resultados deste centro está contida na análise de resultado do centro de Consultoria Jurídica, pois trata-se do mesmo projeto que durante períodos distintos foram executados pelas áreas de monitoramento e Formação Profissional Realizações por elemento de despesas ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,77 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Passagens e Locomoções 7.272,25 Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Diárias e Hospedagens 1.528,00 Despesa com hospedagens em hotéis nacionais dos funcionários e Terceiros Encargos s/ Serviços de Terceiros 1.754,21 Despesa com INSS s/ pessoa física Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas As despesas deste centro foram utilizadas com serviços de contratação de instrutorias, despesas com compra de passagens, hospedagens em hotéis e pagamento de INSS s/ serviço de autônomos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO _ CÁLCULO DO _ DESEMPENHO DO _ Especificidades dos Ramos Oferecer aos cooperados e empregados de cooperativas, seus familiares e comunidade em geral, ensino superior de qualidade nos níveis de graduação e pós-graduação. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,51 99% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados

41 40 Verificamos a realização do orçamento dentro do reformulado para o ano de 2011, porém não foram computados os dados da realização física do projeto o que infelizmente prejudica sua análise. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Convênios Inst. Priv. s/ Fins Lucrativos ,75 Serviços Especializados - PJ 8.750,00 Passagens e Locomoções 1.016,46 Diárias e Hospedagens 887,18 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Contrato de Convênio - repasses de verba para Unimed, Uniodonto e Cocapec. Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada à capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com hospedagens em hotéis nacionais dos funcionários e Terceiros As principais despesas neste centro foram com transferências de verbas para cooperativas com contrato de convênios, com contratação de instrutores, passagens e hospedagens em hotéis. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Treinamento in Company A atividade tem como objetivo transmitir através de cursos relacionados a diversas áreas os conhecimentos gerais e específicos para formação profissional de cooperados e colaboradores. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,75 99,6% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados

42 41 Analisando os resultados notamos o uso de 99% do orçamento reformulado, porém as metas físicas foram 5 vezes maiores que o previsto, isto ocorreu devido aos novos procedimentos para a oferta dos treinamentos in company que agilizaram sua efetivação. A seguir, demonstramos o indicador de desempenho com o valor R$ 147,15 por beneficiário. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,57 Convênio Instituição Privada s/ Fins Lucrativos ,00 Serviços de Transporte 924,00 Encargos s/ Serviços Terceiros 7.560,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Contrato de Convênio - repasses de verba para Unimed, Uniodonto e Cocapec. Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / (taxi) / Despesa com taxi em geral Despesa com INSS s/ pessoa física As despesas deste centro foram em relação à contratação de instrutorias, transferências de verbas referentes a convênios com cooperativas, locomoções de colaboradores e pagamento de INSS de autônomos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,75 / número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 147,15 Custo médio por beneficiário Programa Aprendizagem Oferecer aos jovens aprendizes uma formação cidadã pautada em valores cooperativistas, que permita a sua inserção no mundo de trabalho e seu desenvolvimento integral, viabilizando, também, o cumprimento da Lei do aprendiz (Lei nº /00). Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,92 95,9%

43 42 Física ,1% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A meta física estimada para 2011 não foi alcançada, porém observamos que beneficiários representa uma evolução no número de atendimentos em comparação a anos anteriores. O custo de R$ 57,36 por aluno comprova a economia e o melhor aproveitamento dos recursos. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,81 Locação ,32 Serviços e Divulgação Institucionais ,09 Convênio Instituição Privada s/ Fins Lucrativos Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas ,05 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Locação de espaço para realização da capacitação Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Contrato de Convênio - repasses de verba para Unimed, Uniodonto e Cocapec. As despesas foram referente a contratação de instrutorias, locação de salas para realização dos cursos, divulgações institucionais e repasses de verbas referente a contrato de convênios com cooperativas. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,92/ número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 57,36 Custo médio por beneficiário Programa de Educação para o Trabalho Contribuir com a inclusão social de jovens por meio de ações educativas que promovam o desenvolvimento de competências que facilitem a integração e inserção no mundo do trabalho, oportunize o protagonismo juvenil, favoreça a geração de renda e a participação na sociedade.

44 43 Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,00 64,7% Física ,6% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto teve resultados físicos abaixo dos esperado, porém as despesas com o projeto mantiveram-se compatíveis com as metas físicas, ainda sim, o custo médios de R$ 38,77 por aluno evidencia um ótimo custo benefício do projeto. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Locação ,00 Material de Consumo ,88 Passagens e Locomoções ,14 Materiais e Divulgação 3.482,96 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Locação de espaço para realização da capacitação Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros) Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) /Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. / Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). As maiores despesas deste centro foram com as locações de espaços para a realização dos cursos, materiais de expediente, gastos com passagens de colaboradores e divulgação da entidade. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$70.651,00 / número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 38,77 Custo médio por beneficiário

45 44 Programa de Integração da Educação Desenvolver ações formativas que integrem educação e trabalho, a partir da formação profissional com escolarização para jovens e adultos, integrantes do Sescoop e das comunidades que fazem parte. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 0,00 0% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto foi descontinuado em 2011em função da reestruturação do Departamento de Formação Profissional. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas O projeto foi descontinuado em Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Curso Técnico em Cooperativismo Oferecer educação técnica de nível médio, na modalidade presencial e à distância para integrantes do Sescoop e das comunidades que fazem parte. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 3.288,00 R$ 0,00 0%

46 45 Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto foi descontinuado em 2011em função da reestruturação do Departamento de Formação Profissional. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas O projeto foi descontinuado em Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Integração Social Promover o desenvolvimento das potencialidades e habilidades dos participantes, por meio das oficinas. Promover a integração entre os associados, empregados de cooperativas, seus familiares e a comunidade; Melhorar a autoestima das pessoas que participam das oficinas; Oferecer oficinas, tais como auto maquiagem e inclusão digital. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,10 37,9% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Verificamos a realização de despesas na ordem de 38% do orçamento para o ano de 2011, porém não foram computados os dados da realização física do projeto o que infelizmente prejudica sua análise.

47 46 Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens ,59 Serviços Especializados - PJ ,44 Materiais para Treinamento ,61 Material de Consumo 8.063,25 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesa com canetas, lápis, régua, entre outros itens utilizados nos eventos e treinamentos / Compra de doces para dinâmica. Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Este centro teve despesas com diárias concedidas aos técnicos, contratação de instrutores, materiais necessários para a realização dos cursos e materiais de expediente para utilização no departamento. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Ensino a Distância Tem como objetivo implementar metodologia e sistema de oferta do ensino a distância. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 8.361,46 46,5% Física 0 0 0% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Em 2011, houveram despesas com a capacitação das equipes para a implantação do projeto EAD, porém estas despesas não computa beneficiários diretos.

48 47 Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Passagens e locomoções 6.567,51 Diárias e hospedagens 996,00 Despesas de Comunicação 280,40 Material de Consumo 250,35 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Despesas referentes á aquisição de passagens, hospedagens, serviços de entrega e retirada de documentos e materiais de expediente. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Investimento em Promoção Social As atividades de promoção social do SESCOOP extrapolam a dimensão econômica da atividade associativa. Por meio de projetos educativos, a entidade ajuda a melhorar a qualidade de vida não só dos cooperados e de seus familiares, mas também da comunidade na qual a cooperativa está inserida. Aqui apresentamos todos os projetos desenvolvidos na área de Promoção Social, também descreveremos os resultados alcançados em comparação ao previsto para 2011, informaremos as principais despesas de cada projeto e indicadores de desempenho para facilitar a compreensão sobre a performance da área neste exercício. Consolidação das atividades em Promoção Social 2011 Temáticas PROMOÇÃO SOCIAL Nº de Ações BENEFICIÁRIO EDUCAÇÃO GÊNERO - - GERAÇÃO DE RENDA - - INTEGRAÇÃO SOCIAL

49 48 MEIO AMBIENTE SAÚDE CULTURA TOTAL As realizações aqui descritas são aquelas vinculadas à Subfunção "331 - Proteção e Benefícios ao Trabalhador", Programa " Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador", ações " Atividades Desportivas e Sócio-Culturais", " Assistência Médica e Odontológica a Trabalhadores, Cooperados e seus Dependentes" e " Cursos de Alfabetização". Cooperjovem A atividade tem como objetivo é o incentivo à prática da cooperação e a disseminação do cooperativismo nas escolas. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,65 95,2% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Observamos que a meta estimada para 2011 foi superada em 7% e as despesas mantiveram-se dentro do previsto com realização de 95%, notamos também que o custo de R$ 31,24 por jovem demonstra o baixo investimento necessário para realização deste projeto. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços e Divulgação Institucionais ,89 Serviços Especializados - PJ ,00 Diárias e Hospedagens ,63 Passagens e Locomoções 8.829,03 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação

50 49 Análise das Despesas Estas despesas são referentes a gastos com serviços de criação, anúncios, serviços de instrutores, hospedagens em hotéis e passagens. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,65 / número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 31,24 Custo médio por beneficiário Jovens Cooperativistas O programa é constituído com o objetivo de organizar a atuação dos jovens, vinculados ao Programa Juventude Cooperativista do SESCOOP/SP, através de ações norteadas pelos princípios cooperativistas da Educação, Formação e Informação; Intercooperação e Preocupação com a Comunidade. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 2.090,20 6% Física ,5% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A descontinuidade deste projeto no ano de 2011 refletiu em baixa execução orçamentária e também e sua meta física não gerando prejuízos ao Sescoop. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Passagens e locomoções 1.364,20 Diárias e hospedagens 720,00 Serviços de Transportes 6,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / taxi / Despesa com taxi em geral

51 50 Despesas referentes a locomoções de colaboradores, diárias em hotéis e deslocamento com ônibus ou taxi. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 2.090,20/ número total de beneficiários: 186 DESEMPENHO DO R$ 11,24 Custo médio por beneficiário Formação de Jovens Lideranças Cooperativistas Despertar o interesse dos jovens pelo negócio cooperativo, capacitá-los para gerir esse negócio de forma competitiva, exercendo seu papel de liderança e preparar os jovens para encarar com confiança os desafios do mercado de trabalho, desta forma, busca-se também oferecer às cooperativas alternativas de sucessão de lideranças, através do envolvimento de jovens ligados a ela. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,20 26% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Os resultados físicos do projeto ficaram em 37%, ou seja, bem abaixo do esperado, porém das despesas ocorreram na mesma proporcionalidade das metas físicas e ficaram em 26% da previsão orçamentária. O custo por beneficiário de R$ 25,45 comprova ser este um projeto de baixo custo para o Sescoop. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 4.397,18 Passagens e locomoções 3.999,45 Material de Consumo 2.069,42 Serviços Especializados - PJ 750,00 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros,

52 51 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Análise das Despesas As despesas referem-se ao pagamento de diárias em hotéis, passagens, materiais de expediente e serviços de instrutorias especializadas. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,20 / número total de beneficiários: 479 DESEMPENHO DO R$ 25,45 Custo médio por beneficiário Programa de Promoção a Saúde Programa voltado às cooperativas com a finalidade de prevenir doenças e promover a saúde física e mental visando a melhoria da qualidade de vida. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,88 98,4% Física ,9% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados As metas estimadas para 2011 foram superadas em 5 vezes e o orçamento foi mantido dentro do estipulado para o exercício, com isso obtivemos um dos melhores aproveitamento de recurso por projeto e com o custo de R$ 27,94 por pessoa atendida. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,00 Serv. e Divulgação Institucional ,26 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites,

53 52 Material de Consumo 4.765,77 Diárias e Hospedagens 1.830,15 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Análise das Despesas As despesas com contratação de pessoa jurídica para realização das ações de saúde configuram as maiores despesas deste projeto, outras despesas como Serviços e Divulgação Institucional e Material de Consumo complementam as despesas necessárias para a realização dos eventos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,88/ número total de beneficiários: 5012 DESEMPENHO DO R$ 27,94 Custo médio por beneficiário Programa de Educação Ambiental A atividade tem como objetivo realizar ações com foco na educação Ambiental gerando um reconhecimento da importância do Meio Ambiente para o cooperativismo. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,43 84,8% Física ,9% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados As metas físicas ficaram muito acima do previsto, os gastos ficaram abaixo do esperado. A nova foram de atuação do projeto gerou grandes resultados com baixos custos por participantes. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,00 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços

54 53 Serviços e Divulgação Institucionais 8.797,06 Diárias e hospedagens 7.495,15 Passagens e locomoções 2.483,25 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Análise das Despesas As despesas são referente a contratação de instrutores para realizarem o curso, divulgações nos meios de comunicação. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,43/ número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 11,68 Custo médio por beneficiário Programa Mosaico Teatral O Mosaico Teatral tem o objetivo de contribuir para ampliar a oferta cultural, aumentando o acesso a diversas apresentações artísticas. Em dez edições realizadas desde 2001, o Mosaico atraiu mais de 65 mil pessoas ao teatro, principalmente em comunidades do interior do Estado, com espetáculos rigorosamente selecionados. O programa é viabilizado nos municípios pela união das cooperativas locais, que se cooperam para oferecer lazer e cultura a seus associados, funcionários e a toda comunidade, assim como para divulgar os benefícios do cooperativismo. Desta forma, o Mosaico Teatral democratiza o acesso cultural, fortalece a intercooperação, sensibiliza as cooperativas para a responsabilidade social, amplia as ferramentas para a elaboração de eventos e estimula o empreendedorismo sociocultural, estimula os processos de comunicação, inter-relação, marketing cultural e intervenção social, abrindo canais de comunicação com parceiros do poder público e privado. Sendo assim, o Programa Mosaico Teatral fará diversas ações: versão eletrônica para o edital de cias. teatrais; edital para cidades (plano de expansão); contratação de um programador visual; elaboração de textos para o livro MT 10 anos visando um resgate histórico do programa e atualização da exposição de fotos; IX Encontro Estadual de promotores de Cultura; Palestras e oficinas teatrais em cooperação Internúcleos; elaboração de vídeo e folder institucional MT; ações como O Mosaico Teatral e seus resultados para que possamos informar nosso público alvo das ações do MT em sua cidade e no estado de São Paulo. Há ainda as visitas que faremos a novas cidades e cooperativas para sensibilizá-los a receberem o MT em suas cidades.

55 54 Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,96 73% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O Programa Mosaico Teatral, famoso projeto do Sescoop/SP, também alcançou resultados expressivos em O custo por participante manteve-se na média dos projetos executados neste ano, porém o número de participantes é algo notável, com pessoas. Realizações por elemento de despesas ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,00 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Diárias e hospedagens ,20 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Serviços e Divulgação Institucionais ,51 Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Encargos s/ Serviços de Terceiros ,00 Despesa com INSS s/ pessoa física Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas As despesas deste centro são em relação aos gastos com as companhias de teatro, serviços de instrutorias, hospedagens para o técnico, serviços de criação e desenvolvimento de criações de materiais para divulgação da empresa e pagamento de INSS s/ autônomo. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,96/ número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 22,89 Custo médio por beneficiário

56 55 Olimpíadas Integradas do Cooperativismo Paulista Promover uma olimpíada esportiva entre os funcionários, cooperados e filhos de cooperados. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 7.207,07 25,8% Física ,6% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto Olicoop neste ano de 2011, realizou atividades de planejamento e estruturação para realização dos eventos esportivos em 2012, isto se comprova pelo baixo orçamento requerido para Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ 4.550,00 Diárias e hospedagens 1.684,55 Passagens e locomoções 859,22 Outros Serviços de Terceiros - PJ 46,20 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com contratação de pessoa jurídica não especificada anteriormente. As maiores despesas deste centro foram devido à contratação de instrutoria para ministrar os cursos, diárias e hospedagens para os colaboradores responsáveis acompanhar as ações, passagens e locomoções para os colaboradores se deslocarem até o local do curso. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 7.207,07/ número total de beneficiários: 85 DESEMPENHO DO R$ 84,79 Custo médio por beneficiário

57 56 Dia Internacional do Cooperativismo Divulgar o Cooperativismo para a Sociedade e os poderes públicos, fomentando e disseminando os valores, princípios e diretrizes cooperativistas. Comemorar o Dia Internacional do Cooperativismo. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,18 82,2% Física 0 0 0% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Em 2011 ocorreram despesas no valor acima mencionado referentes a realização dos eventos em comemoração ao dia internacional do cooperativismo, as metas físicas não foram computadas. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços e Divulgação Institucionais ,08 Locação ,83 Diárias e Hospedagens ,00 Passagens e Locomoções 6.734,19 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) /Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. / Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Locação de espaço para realização da capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Foram utilizadas estas despesas para serviços para fazer a divulgação institucional, locação de salas para realização dos cursos, hospedagens, passagens e locomoções para o colaborador responsável acompanhar os cursos e eventos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO - - -

58 57 CooperRede A atividade tem o objetivo de realizar o levantamento, o registro e a sistematização de informações atualizadas sobre projetos de cunho social, desenvolvidos ou em desenvolvimento nas cooperativas adimplentes e registradas no Sistema Ocesp; Divulgar os resultados do levantamento entre todas as cooperativas do estado e a Unidade Nacional do Sescoop através de uma publicação, no intuito de incentivar a replicação de boas práticas, produzir e disseminar conhecimentos de alta relevância para o cooperativismo brasileiro conforme orienta o objetivo 8 do Plano Estratégico OCB-Sescoop (p.67). Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 0,00 R$ 0,00 0% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Projeto descontinuado em 2011 em função da reorganização dos projetos da área. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Projeto descontinuado em 2011 em função da reorganização dos projetos da área. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Dia C Dia de Cooperar Realizar ações conjuntas com as cooperativas regulares ao sistema e com o poder público local, que beneficiem à comunidade cooperativa e local, bem como veicular uma imagem corporativa do SESCOOP como órgão que realiza ações de responsabilidade social, e que se preocupa com

59 58 questões que vão além de suas atribuições, como saúde e qualidade de vida da população que se beneficia de seus serviços. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 7.513,78 23,3% Física ,9% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O Dia C foi notado como um projeto dom excelentes resultados, pois tem baixo custo de execução e registra bons números de participantes, além disso, da previsão física estimada para este exercícios superamos esta meta em 33%, com custo quase irrisório de R$ 3,81 por beneficiado. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ 4.050,00 Diárias e hospedagens 2.521,52 Passagens e locomoções 812,10 Serviços de Transportes 51,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / taxi / Despesa com taxi em geral As despesas são referentes a gastos com contratação de palestrantes, diárias, passagens e serviços de transporte gastos com deslocamento do colaborador até o local do evento. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$7.513,78 / número total de beneficiários: DESEMPENHO DO R$ 3,81 Custo médio por beneficiário

60 59 Inclusão de Pessoa com Deficiência Contribuir com a inclusão de pessoas com deficiência (PcD) nas cooperativas e no cooperativismo Disponibilizar ferramentas de acessibilidade para os serviços do Sescoop SP Oferecer serviços e produtos voltados à inclusão de PcD Oferecer orientações para os agentes das cooperativas que precisam cumprir a cota Conhecer e divulgar boas práticas das cooperativas com relação à inclusão de PcD Incluir o Sescoop no rol de instituições reconhecidas como promotoras da inclusão Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 3.100,00 R$ 257,70 8,3% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O PCD em 2011, ficou no campo das articulações e em 2012 virá como um grande projetos, tanto pelo seu objetivo quanto por seus resultados. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Materiais e Divulgação 150,00 Despesas de Comunicação 95,70 Passagens e locomoções 12,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Impressão de banner com o fornecedor Giuliano Facchini. Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação As despesas foram utilizadas com impressão de banner, entregas e retirada de documentos e passagens para divulgação do projeto de inclusão de Pessoas com deficiências. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO

61 60 O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários Valor total do orçamento realizado: R$ 257,70/ número total de beneficiários: 40 R$ 6,44 Custo médio por beneficiário Manutenção Arquivo Fornecer apoio bibliográfico e suporte informacional, atendendo aos programas de ensino aos colaboradores e cooperados. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,63 22,6% Física ,2% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A Manutenção de Arquivo engloba também as ações de biblioteca do Sescoop/SP, que em 2011 esteve em processo de estruturação para recepção dos interessados em assuntos ligados ao cooperativismo, seus custos estão relacionados ao acervo e mobiliário para seu funcionamento. Os resultados demonstrados referem-se aos atendimentos internos realizados pela biblioteca. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços e Divulgação Institucionais ,00 Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Serviços Especializados - PJ 2.100,00 Serviços Gerais - PJ 1.790,00 Bens Móveis 1.280,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesa com prestação de serviço de manutenção de software, processamento de dados com o fornecedor ModalNetworks. Serviços referentes a montagens e desmontagens de prateleiras. Aquisição de carrinhos para transporte de livros e revistas para utilização na biblioteca. Análise das Despesas As despesas são referentes serviços de divulgação institucionais, manutenção de software, montagem e desmontagens de prateleiras e aquisição de bens para manutenção da biblioteca.

62 61 Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de beneficiários CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,63/ número total de beneficiários: 40 DESEMPENHO DO R$ 956,99 Custo médio por beneficiário Investimentos em Monitoramento e Desenvolvimento de Cooperativas As atividades de monitoramento e desenvolvimento de cooperativas têm como principal objetivo a manutenção da qualidade da gestão das empresas cooperativas, preservando sua credibilidade perante terceiros e a transparência ante o quadro social. Busca-se, ainda, assegurar a longevidade das cooperativas. A qualidade da gestão é perseguida mediante processos que envolvem a constituição, o registro, o sistema de acompanhamento e a auditoria de gestão, incluindo também a análise de cenários econômicos e dos meios de conduzir os negócios nos diversos ambientes onde atuam. Esses processos combinam-se ao monitoramento das cooperativas, que busca proporcionar melhores níveis de eficiência e eficácia, com maiores resultados e menos gastos financeiros. Outra meta é garantir que as cooperativas sejam, de fato, sociedades democráticas atentas aos anseios dos cooperados, sem, contudo, perder de vista o mercado e os condicionantes econômicos. Aqui apresentamos todos os projetos desenvolvidos na área de Monitoramento e Desenvolvimento Cooperativista, também descreveremos os resultados alcançados em comparação ao previsto para 2011, informaremos as principais despesas de cada projeto e indicadores de desempenho para facilitar a compreensão sobre a performance da área neste exercício.

63 62 Consolidação das atividades em Monitoramento 2011 Temáticas MONITORAMENTO Nº de ações COOPERATIVAS ACOMPANHAMENTO DA GESTÃO COOPERATIVISTA ORIENTAÇÃO SOBRE O SISTEMA COOPERATIVISTA A GRUPOS INTERESSADOS (CONSTITUIÇÃO E REGISTRO) OUTRAS ATIVIDADES DE ORIENTAÇÃO ÀS COOPERATIVAS TOTAL As realizações aqui descritas são aquelas vinculadas à Subfunção "333 - Empregabilidade", Programa "0773- Gestão das Políticas de Execução Financeira, Contábil de Controle Interno", ação "8979- Monitoramento, Supervisão, Auditoria e Controle de Cooperativas". Constituição e Registro A atividade tem como objetivo acompanhar, orientar e capacitar as cooperativas solicitantes e em processo de registro. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,96 70,8% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Como seu próprio nome diz, este projeto tem como finalidade a constituição e o registro de cooperativas e em 2011, foram atendidas 1754 pessoas com intenção de constituir suas cooperativas, isto representa 11% a mais que o previsto e sua execução tem um custo baixo, em torno de R$ ,00 para todo o ano. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços e Divulgação Institucionais 6.804,95 Diárias e hospedagens 4.276,04 Material de Consumo 3.925,69 Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis

64 63 envelope sem o logo, entre outros); Passagens e locomoções 2.220,38 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Análise das Despesas As despesas são referentes a serviços de impressão de banner, convites, folders, hospedagens para o colaborador que acompanhou os eventos, materiais para consumo no departamento e hospedagens de técnicos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,96/ número total de cooperativas atendidas: DESEMPENHO DO R$ 10,86 Custo médio por cooperativa Fomento Atender a demanda do público interessado em constituir cooperativas, neste sentido o Fomento busca instrumentalizar grupos oferecendo ferramentas teóricas e práticas de gestão de forma que possam se sustentar desde o início em conceitos alinhados à prática do SESCOOP/SP, com vistas a constituir um empreendimento cooperativo. Trata-se de um projeto onde, paralelo a capacitação do grupo demandante em constituir uma cooperativa, é desenvolvido um modelo de relacionamento com instituições parceiras, onde elas são capacitadas nos assuntos referentes ao cooperativismo a fim de que no futuro estas assumam o papel de multiplicadoras. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 6.349,18 58,4% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O resultado deste projeto é movido pela demanda de grupos externos com intuito de constituir cooperativas, neste sentido o resultado é pequeno, porém este projeto é de extrema importância para orientação destes grupos. Como este projeto atua por demanda dos grupos externo não foi possível estimar a sua previsão de atendimento. Realizações por elemento de despesa

65 64 ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 2.978,74 Material de Consumo 1.904,28 Passagens e locomoções 1.179,41 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Serviços de Transportes 123,50 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / taxi / Despesa com taxi em geral Análise das Despesas As despesas são referentes a gastos com hospedagens e passagens de técnico do Sescoop, serviços de taxi e materiais para manutenção do departamento. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 6.349,18/ número total de cooperativas atendidas: 5 DESEMPENHO DO R$ 1.268,64 Custo médio por cooperativa atendida. Acompanhamento e Gestão das Cooperativas Agropecuárias Promover o desenvolvimento do ramo agropecuário do Estado de São Paulo. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,66 99% Física ,6% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Verificamos que o resultado de atendimento as cooperativas do ramo agropecuário foi de 23%, um número baixo se comparado ao estimado, mas seu orçamento esteve em 99% de realização devido as ações de feiras e eventos que impulsionam os negócios deste ramo. Realizações por elemento de despesa

66 65 ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços e Divulgação Institucionais ,57 Locação ,97 Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Locação de espaço para realização da capacitação Diárias e hospedagens ,94 Passagens e locomoções ,45 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Análise das Despesas As despesas são referentes aos gastos com divulgações institucionais locações de salas para realização das ações, diárias e passagens concedidas aos técnicos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,66 / número total de cooperativas atendidas: 210 DESEMPENHO DO R$ 1.137,70 Custo médio por cooperativa atendida Acompanhamento e Gestão Cooperativas Crédito A atividade tem como objetivo acompanhar/monitorar as cooperativas do Ramo Crédito, identificar suas necessidades de qualificação, buscar oportunidade de negócios e orientar sobre regulamentações pertinentes ao Ramo, assim como buscar que as cooperativas que estão fora do Sistema, passem a fortalecer o Sistema com a sua participação. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,93 87,6% Física ,9% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados No ramo de cooperativas de crédito vemos um percentual de realização físico e financeiro muito próximos com 344 atendimentos ao custo de R$ 77,39 por atendimento.

67 66 Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Locação 9.325,00 Passagens e locomoções 6.007,71 Diárias e hospedagens 5.521,42 Locação de espaço para realização da capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Materiais e Divulgação 3.570,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Serviços referentes à impressão de banner e compra de pastas de couro. Análise das Despesas Referente a locação de salas para os eventos, diárias e passagens para os técnicos acompanharem ou ministrarem as ações e impressões de banner. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,93/ número total de cooperativas atendidas: 344 DESEMPENHO DO R$ 77,39 Custo médio por cooperativa atendida Acompanhamento e Gestão Cooperativas Saúde A atividade tem como objetivo realizar o levantamento das necessidades das cooperativas, em parceria com a Federações, no caso dos Sistemas Unimed e Uniodonto e, em grupo, no caso das cooperativas de profissionais de saúde; Realizar prospecção de oportunidade de negócios para as cooperativas do Ramo Saúde paulistas, como por exemplo, turismo em saúde, INDACO (Itália); Prestar orientações às cooperativas sobre os produtos e serviços do SESCOOP/SP;objetivo capacitar executivos para a excelência na gestão do negócio das cooperativas. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,53 99% Física ,4% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados

68 67 Embora as despesas deste ramo sejam altas, vimos que elas se mantiveram dentro do previsto. Trata-se de intercâmbios internacionais e outras articulações do ramo que refletem os resultados deste centro de responsabilidade, e seu custo por cooperativas estiveram na ordem de R$ 728,69. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens ,22 Passagens e locomoções ,24 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Locações ,79 Serviços Especializados - PJ ,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Locação de espaço para realização da capacitação Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada à capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Análise das Despesas Despesas referentes a hospedagens, passagens, locações e contratação de instrutorias especializadas para a realização das palestras. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,53/ número total de cooperativas atendidas: 869 DESEMPENHO DO R$ 728,69 Custo médio por cooperativa atendida. Acompanhamento e Gestão Cooperativas Trabalho As ações visam proporcionar o desenvolvimento e organização do ramo trabalho, compreendendo todos os seus segmentos. As ações estão em concordância com as ações do PROGRAMA DE GOVERNANÇA E INTERCOOPERAÇÃO Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 2.334,00 R$ 1.875,42 79,6% Física ,5%

69 68 Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Este ramo realiza pequenas despesas com visitas técnicas o que justificam seu baixo investimento, porém com o número de 136 atendimentos as cooperativas do ramo trabalho. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Passagens e locomoções 1.449,02 Diárias e hospedagens 426,40 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação As despesas deste centro são em razão de passagens e hospedagens de técnicos para acompanhar as ações. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 1.875,42/ número total de cooperativas atendidas: 136 DESEMPENHO DO R$ 13,79 Custo médio por cooperativa atendida Acompanhamento e Gestão Cooperativas Habitacionais A atividade tem como objetivo articular e organizar o ramo para desenvolver planos de financiamento para construção de unidades habitacionais. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 8.943,00 R$ 2.786,33 31,2% Física ,5% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Assim como o ramo trabalho, o ramo habitacional tem atividades pontuais com um menor número de atendimentos o que comprovam o baixo custo deste projeto. Realizações por elemento de despesa

70 69 ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 1.512,57 Passagens e locomoções 1.273,76 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação As despesas são referentes ao pagamento de passagens e hospedagens dos técnicos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$2.786,33 / número total de cooperativas atendidas: 25 DESEMPENHO DO R$ 111,45 Custo médio por cooperativa atendida. Acompanhamento e Gestão Cooperativas Transporte A atividade tem como objetivo capacitar e qualificar as cooperativas de transporte, segmento passageiros para atendimento a turistas nas cidades sede (São Paulo), cidades de apoio (Santos) e entorno durante a realização da copa do mundo em Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 4,094,01 28,9% Física ,3% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O ramo transporte em 2011 fez 56 atendimentos as cooperativas ao custo de R$ 73,11 por cooperativa, seu resultado físico foi 27% maior que o previsto e seu orçamento foi de 29% do previsto. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Passagens e locomoções 2.847,51 Diárias e hospedagens 1.152,40 Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação

71 70 Despesas de Comunicação 61,10 Serviços de Transportes 33,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / taxi / Despesa com taxi em geral Análise das Despesas As despesas são referentes a compra de passagens, hospedagens em hotéis, serviços de locação de ônibus ou utilização de taxi e entrega e retirada de documentos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 4,094,01/ número total de cooperativas atendidas: 56 DESEMPENHO DO R$ 73,11 Custo médio por cooperativa atendida. Acompanhamento e Gestão Cooperativas Infraestrutura A atividade tem como objetivo abertura de novos mercados através da prospecção de novas tecnologias para geração de energia elétrica. Desenvolver e implantar estratégias para atendimento às exigências da ANEEL, através da capacitação e qualificação dos dirigentes, cooperados e colaboradores de todas as cooperativas (permissionárias e autorizadas) do estado de São Paulo. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 9.911,00 R$ 6.606,87 67% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O ramo Infraestrutura não alcançou as metas estipuladas mas o número de atendimentos foi satisfatório e seu orçamento esteve dentro dos limites estabelecidos. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 3.150,02 Passagens e locomoções 2.233,92 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP

72 71 Materiais para Treinamento 1.208,33 Despesas de Comunicação 14,60 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 que ministrou os cursos de capacitação Despesa com canetas, lápis, régua, entre outros itens utilizados nos eventos e treinamentos / Compra de doces para dinâmica. Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Análise das Despesas A área utilizou o recurso na compra de passagens, em hospedagens em hotéis, materiais para realização das ações e entrega e retirada de documentos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 6.606,87/ número total de cooperativas atendidas: 136 DESEMPENHO DO R$ 48,58 Custo médio por cooperativa atendida Acompanhamento e Gestão Cooperativas Educacionais A atividade tem como objetivo proporcionar o desenvolvimento e organização do ramo educacional, compreendendo todos os seus segmentos. As ações estão em concordância com as ações do PROGRAMA DE GOVERNANÇA E INTERCOOPERAÇÃO Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,96 99,8% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto das Cooperativas Educacionais teve um custo médio de R$ 43,59 por cooperativa atendida, com 251 atendimentos e gastos na ordem de R$ ,96. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Passagens e locomoções 4.164,98 Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Diárias e hospedagens 3.024,83 Concessão de diárias para o técnico

73 72 Serviços e Divulgação Institucionais 3.571,85 Outros serviços de Terceiros- PJ 128,70 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 responsável pela capacitação Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Despesa com cópias, encadernações e carimbos. Análise das Despesas A área utilizou as despesas em passagens, hospedagens, serviços de impressão de banner, cópias, encadernações e carimbos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,96/ número total de cooperativas atendidas: 251 DESEMPENHO DO R$ 43,59 Custo médio por cooperativa atendida. Acompanhamento e Gestão Cooperativas Consumo A atividade tem como objetivo articulação do ramo consumo para implantação de central de compras e/ou de negócios que permita, às cooperativas, adquirir bens e serviços em melhores condições de repasse a seus cooperados. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 2.935,00 R$ 2.925,17 99,6% Física ,2% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Os resultados do Ramo consumo referem-se as visitas técnicas realizadas em 2011, por esta razão seus indicadores físicos foram baixos, assim como suas despesas. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 1.687,07 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Passagens e locomoções 1.238,10 Despesas referentes à aquisição de

74 73 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Análise das Despesas As despesas da área foram referentes às diárias em hotéis e passagens para técnicos do Sescoop. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ 2.925,17/ número total de cooperativas atendidas: 40 DESEMPENHO DO R$ 73,13 Custo médio por cooperativa atendida. Acompanhamento e Gestão Cooperativas Produção A atividade tem como objetivo proporcionar o desenvolvimento e organização do ramo produção, compreendendo todos os seus segmentos. As ações estão em concordância com as ações do programa de governança e intercooperação Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 2.643,00 R$ 594,90 22,5% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Podemos dizer que o Ramo Produção atendeu sua meta física, com 99% de realização, com gastos referentes a deslocamentos e viagens de visitas técnicas. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 262,80 Passagens e locomoções 191,85 Outros Serviços de Terceiros - PJ 109,75 Despesas de Comunicação 16,50 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com cópias, encadernações, plastificações e carimbos. Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos.

75 74 Análise das Despesas As despesas referem-se a hospedagens em hotéis nacionais, passagens para o técnico responsável pelo curso. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$594,90 / número total de cooperativas atendidas: 117 DESEMPENHO DO R$ 5,08 Custo médio por cooperativa atendida. RDI Fundecoop Promover a integração de negócio e troca de experiência de boas práticas administrativas. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,09 58,6% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Este RDI é realizado com recursos provenientes do Fundecoop, seus gastos ocorreram mediante ao repasse feito em 2011 e o repasse feito foi na ordem de 58% do valor previsto, ainda sim, as metas foram superadas em 65% do previsto para o exercício. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,00 Passagens e locomoções 6.039,20 Material de Consumo 1.908,87 Locações 727,12 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Locação de espaço para realização da capacitação

76 75 Análise das Despesas Os gastos são referentes à contratação de instrutorias, passagens para o técnico acompanhar a ação, locação de salas e materiais de consumo do departamento. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,09/ número total de cooperativas atendidas: 99 DESEMPENHO DO R$ 2.827,34 Custo médio por cooperativa atendida. RDI Sescoop Promover a integração de negócio e troca de experiência de boas práticas administrativas. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,70 51,4% Física ,7% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O RDI Sescoop acontece com recursos do próprio Sescoop/SP, neste caso as metas físicas e financeiras não foram alcançadas e mantiveram-se na mesma proporção. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços Especializados - PJ ,00 Passagens e locomoções 1.565,90 Despesas de Comunicação 43,80 Serviços de Transportes 8,00 Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / taxi / Despesa com taxi em geral

77 76 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas As despesas são referentes a contratação de instrutores, compra de passagens e serviços de transporte para o técnico acompanhar a ação e com serviços de entrega e retirada de documentos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,70/ número total de cooperativas atendidas: 42 DESEMPENHO DO R$ 731,37 Custo médio por cooperativa atendida. Sescoop em Ação A atividade tem como objetivo o desenvolvimento de uma cultura de cooperação entre as cooperativas do estado de São Paulo como forma de alavancagem de novos negócios e desenvolvimento de modelos inovadores e sustentáveis de governança corporativa. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,04 43,5% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto Sescoop em Ação teve despesas de estruturação em 2011, materiais promocionais foram suas principais despesas, por isso não computou realizações físicas, pois não efetivaram atendimentos as cooperativas neste período. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Materiais e Divulgação ,00 Serviços e Divulgação Institucionais 2.444,04 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Compra de bonés, bolsas e camisetas com a fornecedora Joyce Caroline. Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) /Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. /Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing).

78 77 As despesas foram referente a compra de bonés, bolsas, camisetas e criação de material para a 3ª caminhada saudável. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Consultoria Especializada Jurídica A atividade tem como objetivo disseminar o direito cooperativo. Participar do projeto fomento de cooperativas. Realizar orientação jurídica. Ministrar cursos e palestras. Realizar análise de documentos das cooperativas. Acompanhar as cooperativas. Realizar Fórum de Aspectos Legais - Módulo Nacional e Internacional. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,49 99,8% Física ,3% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A Consultoria Jurídica realiza atendimentos e eventos jurídicos as cooperativas do Estado, dentre os eventos o principal é o Fórum de Aspectos Legais que aborda temas jurídicos importantes para as cooperativas. Seus resultados são sempre satisfatórios pela boa repercussão destas ações. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 4.616,04 Passagens e locomoções 3.622,09 Serviços e Divulgação Institucionais 2.454,65 Despesas de Comunicação 1.776,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos.

79 78 Análise das Despesas As despesas de hospedagens, passagens, folders, banners e entrega e retirada de documentos foram utilizadas para a realização das ações. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$15.576,49 / número total de cooperativas atendidas: 326 DESEMPENHO DO R$ 47,78 Custo médio por cooperativa atendida Consultoria Especializada Contábil A atividade tem como objetivo formar massa critica nas cooperativas discutir com profissionais das áreas contábil, fiscal e financeira a padronização de procedimentos de auditoria interna, contabilidade controladoria entre outros assuntos específicos relacionados às áreas mencionadas. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,24 90,5% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Atendimentos de ordem contábil são feitos por este projeto, embora a meta física na tenha sido alcançada vemos este como uma importante área de prestação de serviços as cooperativas, com baixo custo em seus atendimentos a distância e em loco. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e hospedagens 6.570,81 Passagens e locomoções 3.721,55 Materiais para Treinamento 1.208,33 Material de Consumo 748,70 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesa com canetas, lápis, régua, entre outros itens utilizados nos eventos e treinamentos / Compra de doces para dinâmica. Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros);

80 79 Análise das Despesas As despesas da área foram com hospedagens, passagens e materiais para realização dos treinamentos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$12.584,24 / número total de cooperativas atendidas: 337 DESEMPENHO DO R$ 37,34 Custo médio por cooperativa atendida. Organização do Quadro Social Desenvolver e consolidar uma metodologia de acordo com os objetivos das cooperativas interessadas; Utilizar a metodologia nas cooperativas urbanas e rurais com intuito de promover a sua efetiva integração em um sistema cooperativista; Promover a integração dos produtos e serviços oferecidos pelo SESCOOP/SP. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,85 99,9% Física ,8% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O dobro de realização física e praticamente 100% de realização financeira é o resultado do projeto de Organização do Quadro Social. Este projeto iniciado a pouco tempo tem colhidos grande resultados. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Convênio Instituições Priv. s/ Fins Lucrativos ,00 Diárias e hospedagens ,32 Serviços e Divulgação Institucional 6.722,19 Contrato de Convênio - repasses de verba para Unimed, Uniodonto e Cocapec. Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) // Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. // Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing).

81 80 Passagens e locomoções 6.301,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Análise das Despesas Gastos referentes repasses de verbas de cooperativas com convênios, diárias, passagens e serviços de folders e banner. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$60.727,85 / número total de cooperativas atendidas: 106 DESEMPENHO DO R$ 572,90 Custo médio por cooperativa atendida Manutenção Cadastro Promover a manutenção das informações cadastrais das cooperativas do Estado de São Paulo. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 8.464,00 R$ 2.712,35 32% Física - - 0% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A Manutenção de Cadastro atua internamente por esta razão não tem metas físicas a cumprir e seu custo de manutenção é baixo. Este centro de custos suporta todas as informações cadastrais das cooperativas do Estado de São Paulo. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Despesas de Comunicação 2.428,35 Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Diárias e hospedagens 184,00 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Material de Consumo 50,00 Despesa com combustível em viagem. Material de Consumo Durável 50,00 Referente à compra de calculadoras para o departamento. Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas

82 81 As despesas são referentes a hospedagens e combustível utilizados em viagem, entrega e retirada de documentos e aquisição de calculadoras para o departamento. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Programa de Conformidade das Cooperativas de Trabalho Garantir que o PNC/trabalho seja implantado nas cooperativas do estado de são Paulo em conformidade com os procedimentos definidos nos regulamentos do programa evitando desvios e promovendo correções. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 3.747,00 R$ 178,62 4,8% Física ,8% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto do PNC visa certificar as cooperativas que atuam corretamente de acordo com regramento definido. Em 2011 foram 215 atendimentos (telefônico e s) as cooperativas de São Paulo. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 90,02 Serviços de Transportes 41,00 Passagens e locomoções 37,00 Despesas de Comunicação 10,60 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Despesa com transporte de pessoas. Ex.: Locação de ônibus com serviço de motorista / taxi / Despesa com taxi em geral Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos.

83 82 As despesas deste centro referem-se a compra de material de escritório, entrega e retirada de documentos e passagens e transportes com colaboradores do Sescoop. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$178,62 / número total de cooperativas atendidas: 215 DESEMPENHO DO R$ 0,83 Custo médio por cooperativa atendida. Manutenção do Funcionamento Regional Nordeste A atividade tem como objetivo capacitar o atendimento mais próximo às Cooperativas do interior do Estado. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,47 98,1% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Os resultados desta unidade regional é considerado muito bom, com 4 vezes mais atendimentos que o previsto e 98% de realização. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Salário bruto do empregado / Bolsa Vencimentos e Remunerações ,48 Auxílio dos Estagiários/Salário Família Encargos Sociais Patronais ,42 Encargos sobre salário Concessão de diárias para o técnico Diárias e hospedagens ,91 responsável pela capacitação Ocupação e Serviços Públicos ,58 Despesas de manutenção predial. Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas As despesas referem-se ao pagamento do salário dos empregados, recolhimento de impostos que incidem sobre o salário e hospedagens em hotéis nacionais. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO

84 83 O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas Valor total do orçamento realizado: R$ ,47 / número total de cooperativas atendidas: 886 R$ 232,53 Custo médio por cooperativa atendida. Manutenção do Funcionamento Regional Leste A atividade tem como objetivo o atendimento mais próximo às Cooperativas do interior do Estado. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,53 84,3% Física ,6% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Assim como as demais regionais, a Regional Leste tem como sua principal despesa as remuneração da equipe que lá atua e a manutenção local, os atendimentos desta regional dobram sua expectativa para Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Salário bruto do empregado / Bolsa Vencimentos e Remunerações ,11 Auxilio dos Estagiários/Salário Família Encargos Sociais Patronais ,00 Encargos sobre salário Ocupação e Serviços Públicos ,82 Despesas de manutenção predial. Diárias e hospedagens ,00 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas As despesas do centro referem-se aos gastos com pagamentos de salário dos colaboradores, recolhimento de impostos e hospedagens concedidas ao técnico que acompanha os eventos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,53/ número total de cooperativas atendidas: 502 DESEMPENHO DO R$ 310,22 Custo médio por cooperativa atendida.

85 84 Manutenção do Funcionamento Regional Oeste A atividade tem como objetivo capacitar o atendimento mais próximo às Cooperativas do interior do Estado. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,19 92,7% Física ,3% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A Regional Oeste apresentou ótimo números em 2011, com orçamento em 93% e 4 vezes mais atendimentos que o estimado para o período. Custo médio por atendimento de R$ 176,09. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Vencimentos e Remunerações ,05 Salário bruto do empregado / Bolsa Auxílio dos Estagiários/Salário Família Diárias e hospedagens ,65 Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Encargos Sociais Patronais ,07 Encargos sobre salário Ocupação e Serviços Públicos ,30 Despesas de manutenção predial. Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesas referentes ao pagamento de salário dos colaboradores, encargos e diárias em hotéis. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,19 / número total de cooperativas atendidas: DESEMPENHO DO R$ 176,09 Custo médio por cooperativa atendida. Manutenção do Funcionamento Regional Centro Paulista A atividade tem como objetivo o atendimento mais próximo às Cooperativas do interior do Estado. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,46 93,9%

86 85 Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A Regional Centro Paulista manteve seu orçamento dentro da média de gastos das unidades regionais, porém seus atendimentos foram altamente expressivos, com isso, seu custo médio por atendimento despencou para R$ 46,49. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Vencimentos e Remunerações ,00 Salário bruto do empregado / Bolsa Auxílio dos Estagiários/Salário Família Benefícios Sociais ,53 Plano de Saúde, Plano Odontológico e Despesas laboratoriais, Plano de Seguro de Vida dos funcionários, vale refeição mensal e vale alimentação mensal, vale transporte dos funcionários e Despesas com previdência privada. Encargos Sociais Patronais ,18 Encargos sobre salário Ocupação e Serviços Públicos ,57 Despesas de manutenção predial. Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Referem-se ao pagamento de vencimentos e remunerações dos colaboradores, plano de saúde, odontológico, entre outras e encargos sobre salário. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de atendimento as cooperativas CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,46/ número total de cooperativas atendidas: DESEMPENHO DO R$ 46,49 Custo médio por cooperativa atendida Transferência regulamentares de convênios e outros instrumentos análogos. Todas as modalidades de transferências poderão ser conferidas neste Relatório de Gestão no ANEXO I - Demonstrativo de transferências mediante convênios e outros instrumentos análogos (vide quadro ano final deste documento). 5.2 Gestão do Sistema Gestão Interna Em 2011, o Sescoop/SP manteve sua política de gestão interna onde aplica até 20% de seu orçamento na área administrativa. Os setores que compõem a área administrativa são o departamento jurídico, contas a pagar, planejamento e orçamento, recursos humanos, tecnologia da

87 86 informação, compras, serviços gerais, contabilidade e auditoria interna, além dos departamentos diretivos da presidência, superintendência, conselhos deliberativos e fiscais. O departamento Jurídico vem constantemente desenvolvendo fluxos internos na busca de procedimentos que assegurem transparência e assertividade em todas as atividades que os envolva, como contratações, licitações, consultas jurídicas e etc. Nosso departamento de Contas a Pagar continua evoluindo em processos de pagamentos cada vez mais seguros e com maior controle sobre o fluxo de caixa da instituição tantos em contas correntes como em contas de aplicação/investimentos. A área de Planejamento e Orçamento realizou um excelente trabalho na condução do Planejamento Estratégico da unidade estadual. Este trabalho foi considerado um marco, pois trouxe um alinhamento estratégico muito grande com a unidade nacional, além de unificar os esforços internos na busca de objetivos estratégicos comuns as áreas do Sescoop/SP. Também neste iniciamos os trabalho de Gestão de Projetos que trará uma nova metodologia na construção, um padrão no registro e um melhor controle em sua execução. Todos os dois projetos foram desenvolvidos em conjunto com a Fundação Getúlio Vargas FGV. Em Recursos Humanos tivemos um ano muito produtivo, pois foram realizados dois grandes projetos sendo um que estabeleceu o Plano de Cargos, Carreiras e Salários e o outro que envolve o Redimensionamento do Quadro de Funcionários. O primeiro projeto foi considerado um divisor de águas, pois até então não havia um plano de carreira na instituição o segundo vem para mensurar o quadro de funcionário nas áreas e propor ajustes e talvez novas contratações. O campo da tecnologia é entendido como uma área que precisa de muitos investimentos e com este pensamento o Sescoop/SP vem aumentando a aplicação de recursos em seus projetos e na aquisição de softwares e equipamentos, seguindo as orientações do PDTI Plano Diretor de Tecnologia da Informação desenvolvido nesta entidade. No departamento de Compras as aquisições são feitas com maior agilidade e houve um grande aumento nos números de licitações realizadas ao longo do ano devido ao maior empenho da equipe no levantamento das demandas de contratações. A manutenção da estrutura predial, frota, limpeza, vigilância entre outros é realizado pelo departamento de Serviços Gerais que tem recebido elogios pelo trabalho realizado. O departamento Contábil tem atuado com total empenho para realização de suas atribuições obedecendo as normas internacionais de contabilidade e de acordo com os prazos exigidos. Nossa Auditoria tem desenvolvido controles cada vez mais eficazes para verificação das atividades da instituição seguindo padrões de auditoria e aumentando o número e auditagens de processos e procedimentos do Sescoop/SP. As áreas diretivas do Sescoop/SP estão cada vez mais atuantes no acompanhamento da gestão da instituição. Maior controle do uso dos recursos e maiores resultados tem sido perseguido pelos gestores desta unidade. As realizações aqui descritas são aquelas vinculadas à Subfunção "122 Administração Geral", Programa "0106 Gestão da Política de Trabalho e Emprego", ação " Gestão

88 Administrativa", "121 Planejamento e Orçamento", Programa "0106 Gestão da Política de Trabalho e Emprego", ação "8938 Gestão do Processo de Planejamento Institucional"; "122 Administração Geral", Programa "0750 Apoio Administrativo", ação " Manutenção dos Serviços Administrativos; "122 Administração Geral", Programa "0750 Apoio Administrativo", ação "8910 Ações de Informática; 125 Normatização e Fiscalização ", Programa "0106 Gestão da Política de Trabalho e Emprego", ação " Gestão do Processo de Planejamento Institucional; 125 Normatização e Fiscalização", Programa "0773 Gestão das Políticas de Execução Financeira, Contábil e de Controle Interno", ação "8914 Serviços de Administração e Controle Financeiro e ação 8951 Serviços de Auditoria ; 87

89 Divulgação/Comunicação Aqui apresentamos todos os projetos desenvolvidos na área de Divulgação/Comunicação, também descreveremos os resultados alcançados em comparação ao previsto para 2011, informaremos as principais despesas de cada projeto e indicadores de desempenho para facilitar a compreensão sobre a performance da área neste exercício. As realizações aqui descritas são aquelas vinculadas à Subfunção "131 - Comunicação Social", Programa " Serviços de Comunicação de Massa"", ação " Divulgação de Ações Institucionais". Comunicação Mercadológica A atividade tem como objetivo Fortalecer e divulgar a marca do Sescoop/SP bem como auxiliar os núcleos internos na divulgação de seus produtos e serviços. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,55 24,6% Física ,9% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados Números satisfatórios observamos neste projeto, 148 ações de fortalecimento da Marca Sescoop ao custo de R$ ,55 são muitos bons e estes foram despendidos na aquisição de materiais gráficos utilizado nas ações do Sescoop e anúncios em mídias do segmento. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serviços e Divulgação Institucionais ,16 Despesa com prestação de serviço de criação/diagramação (Desenvolvimento de Folders, Banners, Faixas, Convites, entre outros) / Anúncios: Revista / Sites / Jornais e etc. /Divulgação nos meios de comunicação (Ex.: marketing). Materiais e Divulgação ,60 Impressão de banner com o fornecedor Despesas de Comunicação 1.100,10 Locação de espaço para realização da capacitação Passagens e locomoções 892,39 Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesas com folders, banner, locações de espaços e pagamento de passagens. Indicadores de Desempenho

90 89 ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de ações de marketing CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,55/ número total de ações de marketing atendidas: 148 DESEMPENHO DO R$ 467,04 Custo médio por ação de marketing atendida. Comunicação Jornalística A atividade tem como objetivo divulgar as ações e projetos do Sescoop/SP, as particularidades e benefícios do cooperativismo e informações que interferem no funcionamento das cooperativas, assim como incentivar a sua divulgação, para os diversos públicos de relacionamento, contribuindo para melhorar a imagem da instituição e do cooperativismo e para aprimorar os resultados das cooperativas. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,41 67,3% Física ,6% Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A área jornalística do Sescoop/SP realizou ações dentro do esperado para o exercício, fazendo economias orçamentárias e cada ação teve custo médio de R$ 89,09. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Auditoria e Consultoria ,00 Despesas de Comunicação 5.822,26 Serviços Especializados PJ 1.446,00 Passagens e locomoções 423,00 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Despesa com contratação de empresa especializada para prestação de serviço de Auditoria/ Consultoria e Assessoria Despesas com serviços prestados pela Francoboli referente à entrega e retirada de documentos. Despesa com prestação de serviço de instrutoria (pessoa jurídica) nos cursos, eventos, palestra, seminários, encontros, entre outros. / Prestação de Serviços relacionada a capacitação de menor aprendiz /Programa Aprendizagem Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação

91 90 Análise das Despesas Despesas referentes aos gastos com assessoria de consultoria/auditoria, serviços de entrega e retirada de documentos, contratação de instrutoria e passagens concedidas aos técnicos. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de ações de marketing CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,41/ número total de ações de marketing atendidas: 172 DESEMPENHO DO R$ 89,08 Custo médio por ações de marketing atendidas. Marketing Mensurar a satisfação do cliente e captar de Informações para tomada de decisões, implantação de melhorias nos serviços e produtos e condução de alguns projetos de Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,08 4,2% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados O projeto de Marketing tinha como ações principais a realização de pesquisa junto as cooperativas e outras ações de relacionamento. Infelizmente esta ação não ocorreu em 2011 e os gastos giraram em torno da aquisição de equipamentos para a área. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Bens Móveis ,00 Materiais de Divulgação 6.700,00 Bens Intangíveis 3.713,00 Passagens e locomoções 409,30 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Referente a compra de computadores da Marca IMAC Impressão de banner com o fornecedor Giuliano Facchini. Aquisição de 2 licenças Office Mac Home. Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação

92 91 Despesas referentes à manutenção do departamento com compra de computadores, licenças para utilização de programas e para realização de eventos com a impressão de banner e compra de passagens para o colaborador do Sescoop acompanhar o evento. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO CÁLCULO DO DESEMPENHO DO Eventos A atividade tem como objetivo aprimorar o atendimento interno de ações de eventos, além de padronizar recursos físicos e materiais proporcionando uma comunicação mais assertiva e alinhada da organização. Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,61 99,5% Física % Fonte: Relatórios Sistema Zeus - Relsim 9 e Relatório de Atividades Análise de Resultados A área de eventos tem como sua principal atividade dar suporte a realização dos eventos das diversas área do Sescoop/SP, as despesas dos eventos é contabilizado nos centros demandantes do evento, a área de eventos registra somente despesas para sua própria manutenção. Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 6.698,72 Passagens e locomoções 5.052,62 Diárias e hospedagens 1.942,54 Material de Consumo Durável 1.729,69 Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 1 Análise das Despesas Despesa com material de escritório (cola, sulfite, caneta, borracha, flip chart, lápis envelope sem o logo, entre outros); Despesas referentes à aquisição de passagens para o técnico do SESCOOP que ministrou os cursos de capacitação Concessão de diárias para o técnico responsável pela capacitação Aquisição de porta banners, bandeja organizadora de mesa, canetas laser e lanternas.

93 92 As despesas são referentes aos gastos para realizações dos eventos, como concessão de diárias e hospedagens ao colaborador responsável pela organização do evento, compra de porta banner, canetas e lanternas. Indicadores de Desempenho ES DE DESEMPENHO O total do orçamento realizado/pelo número total de ações de marketing CÁLCULO DO Valor total do orçamento realizado: R$ ,61/ número total de ações de marketing atendidas: 15 DESEMPENHO DO R$ 1.148,57 Custo médio por ações de marketing atendidas Outras informações consideradas relevantes para demonstrar a conformidade e o desempenho da unidade A unidade demonstra graficamente e conforme dispostos no ANEXO XI a performance do Sescoop SP em 2011 comparando-se as despesas e receitas de anos anteriores. 5.3 Indicadores de Desempenho Operacional A seguir relacionamos quadros indicadores da performance do Sescoop/SP em ordem de eficácia, eficiência e efetividade. Pelos indicadores de eficácia podemos notar que em comparação com anos anteriores que o Sescoop SP obteve um excelente desempenho na aplicação do recurso, pois alcançamos um índice bem acima ao demonstrados nos anos anteriores. A aplicação de cerca de 80% do seu orçamento representa uma meta alcançada pela unidade Sescoop/SP. Outro indicador de eficácia que registra a participação média de pessoas por evento demonstra que em 2011 o Sescoop/SP deu foco aos atendimentos individuais ou em grupos pequenos. Os indicadores de eficiência também demonstram que no comparativo com anos anteriores tivemos ótimos resultados, pois geramos economias para a instituição com o investimento médio por participante em nossos eventos quase 4 vezes menor que em 2010 e investimento médio por evento 10 vezes menor que no ano passado. O indicador de efetividade evidencia o investimento em ações finalísticas foi maior que o incremento da arrecadação, ou seja, o Sescoop/SP direcionou uma maior fatia do seu orçamento para projetos que beneficiam as cooperativas, cooperados, funcionários das cooperativas e comunidade. A seguir apresentamos os indicadores e cálculos que fundamentaram a análise Indicadores de Eficácia Nome: Índice de Aplicação dos Recursos (IAR) Descritivo: calcula o percentual de investimento total realizado em relação ao previsto, excluindo-se recursos provenientes do Fundecoop. Fórmula: Investimento total realizado Investimento total previsto Em R$

94 93 Elementos Investimento Total Realizado , , ,81 Investimento Total Previsto , , ,00 Índice de aplicação dos Recursos (IAR) 65% 67% 78% Fonte: Relatório Sistema Zeus Relsim 9 Nome: Média de Participantes por Evento (MPE) Descritivo: calcula o número médio de participantes por evento. Fórmula: Total de participantes Total de Eventos Elementos Total de Participantes Total de Eventos Média de Participantes por Evento (MPE) 27,40 23,86 6,23 Fonte: Relatório de Atividades Sescoop/SP Nome: Índice de Aceitação de Apontamentos (IAA) Descritivo: calcula o percentual dos apontamentos que foram acatados pelas unidades estaduais auditadas. Fórmula: Apontamentos acatados Apontamentos realizados Elementos Apontamentos Acatados Apontamentos Realizados Índice de Aceitação de Apontamentos (IAA) 0% 0% 100% Fonte: Auditoria Interna Sescoop/SP Indicadores de Eficiência Nome: Investimento Médio por Participante (IMP) Descritivo: calcula o valor médio investido em eventos por participante. Fórmula: Investimento total Total de participantes Em R$ Elementos Investimento Total , , ,81 Total de Participantes Investimento Médio por Participante (IMP) R$ 532,75 R$ 708,98 R$ 178,87 Fonte: Nome: Investimento Médio por Evento Realizado (IME) Descritivo: calcula o valor médio investido por evento. Fórmula: Investimento total em eventos Total de eventos realizados Em R$ Elementos

95 94 Investimento Total em Eventos , , ,98 Total de Eventos Realizados Investimento Médio por Evento Realizado (IME) R$ 7.764,57 R$ 8.974,21 R$ 860,08 Fonte: Indicadores de Efetividade Nome: Índice de Fortalecimento do Sistema (IFS) Descritivo: calcula relação entre o valor investido pelo SESCOOP (em ações finalísticas) e a variação do valor arrecadado pelo SESCOOP no último período, em relação ao período anterior. Fórmula: Variação do valor arrecadado Valor investido Elementos Variação do Valor Arrecadado , , ,69 Valor Investido , , ,98 Índice de Fortalecimento do Sistema (IFS)* 0,37 0,68 0,19 Fonte: *Para cada R$1,00 investido pelo Sescoop nas ações finalísticas foi obtido um incremento de 0,19 vezes no valor arrecadado pela instituição, entre os anos de 2010 e 2011.

96 95 CAPÍTULO 6 - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA A gestão orçamentária e o planejamento institucional do Sescoop têm por finalidade contribuir para a transparência e o aperfeiçoamento das práticas de governança corporativa. O programa de trabalho/orçamento do SESCOOP/SP, na forma da reprogramação aprovada pelo Conselho Nacional, envolveu recursos no total de R$ ,00. As receitas atingiram o valor de R$ ,12, o que representou variação 78,03% em relação ao previsto para o ano. As aplicações alcançaram o montante de R$ ,81, correspondente a 78,33% do previsto para o exercício. Frente a essas realizações, o resultado do exercício foi de R$ (90.806,69). Apesar do déficit orçamentário demonstrando anteriormente os resultados em 2011 foram altamente positivos. Isto ocorre porque temos um componente da peças orçamentária que já foi realizado em exercício anterior (Saldo de Exercícios Anteriores) que garante o equilíbrio financeiro e neste caso são mais de 8 milhões que suportam nossa operação. 6.1 Receitas Relacionamos a seguir as receitas obtidas pela unidade Sescoop/SP no exercício de 2011 R E C E I T A S ORIGENS Receitas de Contribuições Receitas Patrimoniais Prevista Realizada Variação % R$ % R$ % , ,00 69,93 3, , ,42 92,24 2,97 5,83 18,62 Receitas de Serviços Transferências Correntes ,00 1, ,12 1,00-41,28 Outras Receitas Correntes ,00 24, ,76 0,93-97,09 Alienação de Bens Transferências de Capital Outras Receitas de Capital T O T A L ,00 100% ,12 100% -21, Despesas Demonstramos a seguir as despesas classificadas por grupo para evidenciação da destinação do recursos geridos pelo Sescoop/SP D E S P E S A S GRUPOS Pessoal e Encargos Sociais Prevista Realizada Variação % R$ % R$ % ,00 30, ,64 35,85-6,48

97 96 Outras Despesas Correntes ,00 37, ,86 36,68-22,53 Investimentos ,00 32, ,31 27,47-34,58 Inversões Financeiras R E S U L T A D O ,00 100% ,81 100% -21,67

98 VALORES Milhares 97 COMPARATIVO POR TIPO DE RECEITAS PREVISTA X REAL , , ,00 0,00 Receitas Receitas Transfer. Receitas Contrib. Patrim. Correntes Correntes Prevista , , , ,00 Realizada , , , ,76 Prevista Realiz Gráfico 5 Fonte: Planejamento e Orçamento COMPARATIVO POR TIPO DE DESPESA PREVISTO X REAL Prevista Realizada , , , , , ,31 Pessoal e Enc. Sociais Despesas Correntes Investimentos Gráfico 6 Fonte: Planejamento e Orçamento