POLÍTICA DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO DA IDEIASNET S.A.

Transcrição

1 POLÍTICA DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO DA IDEIASNET S.A. Lavagem de dinheiro é a prática criminosa que consiste em converter ou transformar bens ou dinheiro, obtidos com prática de atividades ilícitas, em capitais aparentemente lícitos. O governo brasileiro vem focando suas ações na regulamentação e investigação dos crimes de lavagem de dinheiro, que está inserido no contexto da preocupação mundial. Como forma de prevenção às práticas de lavagem de dinheiro, também comete crime a pessoa que: Sabidamente auxilia uma pessoa que comete o crime de lavagem de dinheiro, sem reportar suas suspeitas às autoridades apropriadas; Falha em reportar suspeitas razoáveis de lavagem de dinheiro às autoridades competentes; ou Revela à pessoa que esta é objeto de um relatório de suspeita ou de uma investigação criminal. As principais atividades ilícitas relacionadas à Lavagem de Dinheiro são as seguintes: Tráfico ilícito de substâncias entorpecentes ou drogas afins; Terrorismo; Contrabando ou tráfico de armas, munições ou material destinado à sua produção; Extorsão mediante sequestro; Crimes contra a Administração Pública (ex.: emprego irregular de verbas públicas, corrupção, contrabando, etc.), inclusive a exigência, para si ou para outrem, direta ou indiretamente, de qualquer vantagem, como condição ou preço para a prática ou omissão de atos administrativos; Crimes contra o Sistema Financeiro (ex.: falsificação de títulos e valores mobiliários, obtenção, mediante fraude, de empréstimo em banco, aplicação, em finalidade diversa da prevista em lei, de recursos provenientes de financiamento concedido por instituição financeira oficial ou por instituição credenciada a repassá-lo Lei 7.492/86); Crimes praticados por organização criminosa (obs.: não obstante a ausência de definição jurídica, organização criminosa deve ser entendida como associação ilícita que tenha como motivação principal o controle de atividades criminosas e o aferimento de vantagem financeira); e Crimes praticados por particular contra a administração pública estrangeira.

2 A Ideiasnet S.A. ( Ideiasnet ou Companhia ) entende que a melhor forma de contribuir para a prevenção a este crime é estabelecer políticas e procedimentos que impeçam que seus serviços sejam utilizados para tais atividades e, ao mesmo tempo, visem à identificação, análise e comunicação às autoridades competentes de quaisquer propostas e operações que possam representar indícios de lavagem de dinheiro. Desta forma, a Companhia criou regras relativas ao combate e à prevenção à lavagem de dinheiro e estabeleceu o seu cumprimento por todos seus administradores, membros do Conselho Fiscal e funcionários ( Colaboradores ). Conceitos É classificado como lavagem de dinheiro o processo de aplicação dos lucros obtidos nas diversas modalidades de infração penal, em atividades legais e seu retorno ao financiamento de ações criminosas. Este processo é usualmente composto por três fases: (i) Colocação: ingresso no sistema financeiro de recursos provenientes de atividades ilícitas, por meio de depósitos, compra de instrumentos financeiros (ex.: CDBs, quotas de fundos, etc.) ou compra de bens. Nesta fase, é comum a utilização de instituições financeiras ou prestadores de serviços aos mercados financeiros e de capitais, para a introdução de recursos em espécie, geralmente divididos em valores não muito altos (contudo, o somatório pode sê-lo), objetivando que tais recursos ilícitos venham a se misturar aos recursos obtidos mediante atividades lícitas. (ii) Ocultação ou Estratificação: execução de múltiplas operações financeiras com os recursos já ingressados no sistema financeiro, objetivando a ocultação dos recursos ilegais, os quais efetivamente se misturam àqueles de origem lícita. São utilizadas operações nacionais ou internacionais, preferencialmente complexas e em grande número que dissimulam sua origem ilícita e dificultam o trabalho de monitoramento e identificação/rastreamento. (iii) Integração: retorno ao sistema econômico dos recursos obtidos de modo aparentemente lícito, mediante investimento no mercado de capitais (ex.: ações, títulos e valores mobiliários), mercado imobiliário, jóias, empresas produtivas, turismo, obras de arte, fundos mútuos, etc.

3 Regulamentação No Brasil, foi aprovada a Lei nº 9.613, de 03 de março de 1998, que dispõe sobre os crimes de lavagem ou ocultação de bens, direitos e valores e que faz parte dos compromissos internacionais assumidos a partir da assinatura da Convenção de Viena em Referida lei também criou o Conselho de Atividades Financeiras COAF, que é o órgão no âmbito do Ministério da Fazenda que tem por finalidade disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas previstas em tal lei. Tendo em vista referida lei a Comissão de Valores Mobiliários baixou a Instrução CVM nº 301, de 16 de abril de 1999, que dispõe sobre a identificação, o cadastro, o registro, as operações, a comunicação, os limites e a responsabilidade administrativa de que tratam os arts. 10, 11, 12 e 13 da Lei nº 9.613/1998. São as seguintes as normas do Banco Central ( aplicáveis: Carta Circular nº 3.542, de 12/3/2012 Divulga relação de operações e situações que podem configurar indícios de ocorrência dos crimes previstos na Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, passíveis de comunicação ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras(Coaf). Carta Circular nº 3.342/2008 Dispõe sobre a comunicação de movimentações financeiras ligadas ao terrorismo e ao seu financiamento. Carta Circular nº 3.430/2010 Esclarece aspectos relacionados à prevenção e combate às atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei nº 9.613, de 03 de março de 1998, tratados na Circular nº 3.461, de 24 de julho de Responsabilidades Na Companhia, cabe a todos os Colaboradores a responsabilidade pelo cumprimento da legislação e da política interna de prevenção à lavagem de dinheiro. Todos os Colaboradores devem manter-se alertas e atentos a transações não usuais, sendo que sempre que observarem uma transação suspeita devem relatá-la imediatamente à área de Compliance.

4 O diretor responsável pela gestão de riscos e pelo cumprimento de regras, políticas, procedimentos e controles e da ICVM 558/2015 também é responsável pelo cumprimento das normas relativas à prevenção da lavagem de dinheiro, conforme previsto no art. 10 da Instrução 301/1999. Ações de Prevenção Todos os Colaboradores devem ser diligentes e proteger a Companhia de ser usada para atividades de lavagem de dinheiro. As principais ações estabelecidas para a prevenção à lavagem de dinheiro são: Conhecer o cliente, se certificar de sua real identidade, sua fonte de riqueza e o que pretende da Companhia; Manter as informações cadastrais dos clientes atualizadas, em perfeita ordem e em conformidade com as normas emanadas dos reguladores; Acompanhar e identificar situações atípicas em relação aos padrões dos clientes, inclusive em relação à origem e ao destino dos recursos movimentados; Conduzir o relacionamento com os clientes dentro dos melhores padrões de ética e de responsabilidade profissional; Cuidar para que atividades, operações ou produtos/segmentos considerados mais críticos, por apresentarem uma maior probabilidade e risco de lavagem de dinheiro, tenham procedimentos de identificação dos clientes, de realização de operação ou condução de negócios, e de monitoramento mais criteriosos; Identificar propostas ou operações com indícios de lavagem de dinheiro, comunicando-as imediatamente à área de Compliance, para as providências de análise e deliberação sobre a pertinência de comunicação às autoridades competentes; Estar atento às tentativas de burlas dos controles internos e regulamentações vigentes; e Estabelecer critérios de conduta profissional e ética na condução do princípio Conheça seu Cliente.

5 Monitoramento de Operações O monitoramento de todas as movimentações é efetivo e todos os Colaboradores da Companhia, especialmente aqueles que atuam diretamente com os clientes, conhecem a política Conheça seu Cliente e tem consciência e responsabilidade pelo seu cumprimento. Todas as propostas e operações na Companhia estão sujeitas às políticas e procedimentos de prevenção à lavagem de dinheiro através de monitoramento e análise, de forma que possam ser identificadas aquelas que não tenham propósitos legais ou que sejam consideradas não usuais para os clientes. O monitoramento é contínuo de forma a viabilizar o atendimento às disposições do Banco Central do Brasil e da Comissão de Valores Mobiliários, e considera parâmetros relacionados às informações cadastrais, histórico do cliente, perfil de movimentações e negociações, conhecimento do mercado, dentre outros. O principal objetivo deste processo é identificar e analisar a proposta ou realização de operações que possam ser classificados como atípicas ou que possam representar fortes indícios de lavagem de dinheiro, dentre elas: (i) Operações cujos valores se afigurem incompatíveis com a ocupação profissional, os rendimentos e/ou a situação financeira patrimonial do cliente; (ii) Operações realizadas entre as mesmas partes ou em benefício das mesmas partes, nas quais haja seguidos ganhos ou perdas no que se refere a algum dos clientes; (iii) Operações que evidenciem oscilação significativa em relação ao volume e/ou frequência de negócios do cliente; (iv) Operações que evidenciem mudança repentina e objetivamente injustificada relativamente às modalidades operacionais utilizadas pelo cliente; e (v) Operações cujo grau de complexidade e risco se afigure incompatíveis com a qualificação técnica do cliente ou de seu representante. Caso seja verificada qualquer inadequação pela área de Compliance, o fato será reportado à Comissão de Valores Mobiliários no prazo de 24 horas, contado da ocorrência que deu origem à comunicação.

6 Treinamento A disseminação dos conceitos acerca dos crimes de lavagem de dinheiro, que visa à conscientização e comprometimento dos Colaboradores da Companhia, é condição fundamental para o sucesso das ações direcionadas à prevenção à lavagem de dinheiro. Neste sentido, a Companhia divulga informações relativas à prevenção ao crime de lavagem de dinheiro para todos os seus Colaboradores, e realiza treinamento para todos os seus funcionários utilizando principalmente esta Política e o Guia de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo no Mercado de Capitais Brasileiro, elaborado pela ANBIMA. Esse treinamento busca assegurar que os funcionários estejam aptos a: (i) identificar situações que possam representar indícios de tal crime, e (ii) operacionalizar todas as ações direcionadas ao assunto, sendo oferecido sempre que ocorre a contratação de um novo funcionário. A Companhia julga que essa frequência é compatível tanto com sua estrutura reduzida, que conta apenas com oito funcionários e dois diretores, quanto com sua baixa exposição ao risco de lavagem de dinheiro, já que possui apenas dois clientes nos fundos sob sua gestão, sendo um deles a própria Ideiasnet.