RES CFC 1.445/13 DECLARAÇÃO NEGATIVA OU DECLARAÇÃO DE INEXISTENCIA DE OPERAÇÕES AO COAF
|
|
- Zilda da Silva Alves
- 7 Há anos
- Visualizações:
Transcrição
1 RES CFC 1.445/13 DECLARAÇÃO NEGATIVA OU DECLARAÇÃO DE INEXISTENCIA DE OPERAÇÕES AO COAF
2 LAVAGEM DE DINHEIRO Convenção contra o tráfico ilícito de entorpecentes e substância psicotrópicas (Convenção de Viena) Assinada em Viena, em 20 de dezembro de Promulgada pelo Brasil por meio do Decreto 154/1991. Estabeleceu que os países signatários deveriam adotar medidas para Tipificar como crime a lavagem ou ocultação de bens oriundos do tráfico de drogas. No Brasil, a tipificação e os aspectos processuais do crime de lavagem de dinheiro são regulados pela Lei n /98. A Lei n /2012 alterou a Lei n /98 para tornar mais eficiente a persecução penal dos crimes de lavagem de dinheiro.
3 LAVAGEM DE DINHEIRO
4 LAVAGEM DE DINHEIRO Art. 9º. Sujeitam-se às obrigações referidas nos arts. 10 e 11 as Pessoas físicas e jurídicas que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória, cumulativamente ou não:
5 LAVAGEM DE DINHEIRO XIV - As pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que eventualmente, serviços de assessoria, consultoria, contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, de qualquer natureza, em operações: a) de compra e venda de imóveis, estabelecimentos comerciais ou industriais ou participações societárias de qualquer natureza; b) de gestão de fundos, valores mobiliários ou outros ativos; c) de abertura ou gestão de contas bancárias, de poupança, investimento ou de valores mobiliários; d) de criação, exploração ou gestão de sociedades de qualquer natureza, fundações, fundos fiduciários ou estruturas análogas; e) financeiras, societárias ou imobiliárias; e f) de alienação ou aquisição de direitos sobre contratos relacionados a atividades desportivas ou artísticas profissionais;
6 OBRIGAÇÃO DE REGULAR DO CFC Como órgão regulador da profissão, o CFC foi notificado pelo Ministério Público Federal, para no prazo de 20 (vinte) dias, se pronunciar quanto às providências tomadas para a regulação e a aplicação dos dispositivos da Lei n.º /12 por parte dos profissionais e organizações contábeis. A Lei n.º 9.613/98 estabelece em seus Arts. 10 a 14 que os órgãos reguladores e as autoridades competentes, nas quais se incluem os conselhos de profissão regulamentada, devem disciplinar os procedimentos próprios ao exercício profissional no atendimento à lei, conforme contemplado na Resolução CFC n.º 1.445/13.
7 OBJETIVO DA RES CFC 1.445/13 O objetivo da Resolução é regulamentar a aplicação da Lei para os profissionais e organizações contábeis, permitindo a eles que se protejam da utilização indevida de seus serviços para atos ilícitos que lhe possam gerar sanções penais previstas em lei, além dos riscos de imagem pela associação do seu nome a organizações criminosas.
8 PREVISÕES DA RESOLUÇÃO 1 POLITICA DE PREVENÇÃO estabelecer e implementar politica de prevenção à lavagem de dinheiro, de acordo com seu volume de Operações e seu porte. (art 2º.) 2- CADASTRO DE CLIENTES E DEMAIS ENVOLVIDOS manter Cadastro completo (pessoas politicamente exposta) (art 4º.) 3 REGISTRO DAS OPERAÇÕES manter registro de todos os Serviços que prestarem e todas as operações que realizarem em nome Dos clientes (art 8.)
9 PREVISÕES DA RESOLUÇÃO 4 COMUNICAÇÕES AO COAF situações que podem configurar Sérios indícios de lavagem de dinheiro. NOSSA ANÁLISE (atividade não usual do cliente,dificuldade de identificar a origem, operação incompatível com o Patrimônio, operação com dificuldade de identificar o beneficiário Final, tentativa de burlar controles e registros, operação ficticia) art 9º.
10 PREVISÕES DA RESOLUÇÃO 4 COMUNICAÇÕES AO COAF situações que podem configurar Crime INDEPENDENTE DE ANÁLISE (art. 10) - Prestação serviços igual ou superior a R$ ,00, se em espécie Ou cheque ao portador. - Constituição de empresa e/ou aumento de capital em espécie Acima de R$ ,00. - Aquisição de ativos e pagamentos a terceiros em espécie acima de R$ ,00.
11 DECLARAÇÃO DE NÃO OCORRÊNCIA OU DECLARAÇÃO NEGATIVA Art. 14. da resolução Não havendo a ocorrência, durante o ano civil, de operações ou propostas a que se referem os Arts. 9º e 10, considerando o Art. 11, as pessoas de que trata o Art. 1º devem apresentar declaração nesses termos ao CFC por meio do sítio do Coaf até o dia 31 de janeiro do ano seguinte.
12 DECLARAÇÃO DE NÃO OCORRÊNCIA OU DECLARAÇÃO NEGATIVA Art. 11.Lei As pessoas referidas no artigo 9º: III - deverão comunicar ao órgão regulador ou fiscalizador da sua atividade ou, na sua falta, ao Coaf, na periodicidade, forma e condições por eles estabelecidas, a não ocorrência de propostas, transações ou operações passíveis de serem comunicadas nos termos do inciso II
13 DECLARAÇÃO DE NÃO OCORRÊNCIA OU DECLARAÇÃO NEGATIVA OUTROS ÓRGÃOS REGULADORES COFECI RESOLUÇÃO 1.336/2014 prevê comunicação de Operações em moeda acima de R$ ,00. COFECON RESOLUÇÃO 1.902/2013 SEM ÓRGÃO REGULADOR RESOLUÇÃO COAF 24/2013 Prevê a Comunicação de valores pagos em espécie igual ou superior a R$ ,00. Vários outros itens
14 QUEM DEVE APRESENTAR A DECLARAÇÃO AO COAF Os profissionais e organizações contábeis que prestem, mesmo que eventualmente, serviços de assessoria, consultoria, contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, de qualquer natureza, nas operações elencadas no Art. 1º da Resolução, exceto, o Contador e Técnico em Contabilidade empregado de empresa em geral.
15 COMO FAZER
16 TELA INICIAL
17 CONSULTA PESSOA OBRIGADA
18 DECLARAÇÃO
19 ALTERNAR COMUNICANTE
20 DECLARAÇÃO
21 DECLARAÇÃO
22 DECLARAÇÃO
23 DECLARAÇÃO - DICAS 1- SE PRIMEIRO ACESSO LEIA O MANUAL OPERACIONAL CADASTRO E HABILITAÇÃO EM PRECISA DE AJUDA? NO ENDEREÇO DO SISCOAF 2- UTILIZE A ÁREA DE TREINAMENTO DO COAF FALE COM A FISCALIZAÇÃO DO CRCRS 4- A DECLARAÇÃO É RÁPIDA E SEGURA
24 FONTES DE CONSULTA PERGUNTAS E RESPOSTAS DO COAF PERGUNTAS E RESPOSTAS DO CFC LEI 9.613/98 LEI /2012 RESOLUÇÃO CFC 1.445/2013
25 OBRIGADO A TODOS!
CIRCULAR Nº 19/2013 REF.: PREVENÇÃO DE LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO
São Paulo, 15 de agosto de 2013. Prezado Cliente, CIRCULAR Nº 19/2013 REF.: PREVENÇÃO DE LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO O Conselho Federal de Contabilidade publicou a Resolução CFC
Leia maisCOAF. Conselho de Controle de Atividades Financeiras. Phelipe Linhares
COAF Conselho de Controle de Atividades Financeiras Phelipe Linhares COAF Atribuições e Estrutura Instituído pela Lei 9.613/98 (compromisso da Convenção de Viena) com alterações da Lei 12.683/12 e atua
Leia maisA Lei nº 9.613/98, e alterações posteriores, definem a lavagem como:
Lei 9613/98 Dispõe sobre os crimes de "lavagem" ou ocultação de bens, direitos e valores; a prevenção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos previstos nesta Lei; Definição de lavagem de dinheiro
Leia maisPerguntas e Respostas sobre a aplicação da Resolução CFC n.º 1.530/17
Perguntas e Respostas sobre a aplicação da Resolução CFC n.º 1.530/17 O Conselho Federal de Contabilidade (CFC) é uma autarquia de natureza corporativa, criado pelo Decreto-Lei n.º 9295/46, que tem por
Leia maisRESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13
RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 Dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelos profissionais e Organizações Contábeis, quando no exercício de suas funções, para cumprimento das obrigações previstas
Leia maisRESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO
RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelos profissionais e Organizações Contábeis, quando no exercício de suas funções, para cumprimento
Leia maisRESOLUÇÃO CFC N.º 1.530, DE 22 DE SETEMBRO DE O CONSELHO FEDERAL DE CONTABILIDADE, no uso de suas atribuições legais e regimentais,
RESOLUÇÃO CFC N.º 1.530, DE 22 DE SETEMBRO DE 2017. Dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelos profissionais e organizações contábeis para cumprimento das obrigações previstas na Lei n.º 9.613/1998
Leia maisCOAF - RESOLUÇÃO Nº 24, DE 16 DE JANEIRO DE 2013 (Esta Resolução entra em vigor em )
COAF - RESOLUÇÃO Nº 24, DE 16 DE JANEIRO DE 2013 (Esta Resolução entra em vigor em 1.3.2013) Dispõe sobre os procedimentos a serem adotados pelas pessoas físicas ou jurídicas não submetidas à regulação
Leia maisBOTELHO & BOTELHO Advogados Associados
BOTELHO & BOTELHO Advogados Associados LAVAGEM DE DINHEIRO (lavado de dinero o lavado de capitales) EXPOSITOR: Luiz Claudio Botelho 21 2524.8956 3083.1508 luizbotelho@botelho.adv.br 1 Em Portugal branqueamento
Leia maisPERGUNTAS E RESPOSTAS SOBRE A APLICAÇÃO DA RESOLUÇÃO CFC n.º 1.530/2017
SUMÁRIO 1. O que é crime de lavagem de dinheiro?....2 2. Qual o objetivo da Lei n.º 9.613/1998 e alterações?... 2 3. O que é o Coaf?... 3 4. Qual é a obrigação atribuída ao CFC pela Lei n.º 9.613/1998?...
Leia maisINTRODUÇÃO... 1 LEI 9.613/1998, RESOLUÇÃO DO COAF 24/2013 E RESOLUÇÃO DO COFECON
Aplicação da Resolução do COFECON 1.902/2013 Sumário INTRODUÇÃO... 1 LEI 9.613/1998, RESOLUÇÃO DO COAF 24/2013 E RESOLUÇÃO DO COFECON 1.902/2013... 3 1. LEI 9.613/1998... 3 2. RESOLUÇÃO DO COAF 24/2013...
Leia maisA seguir, é apresentado o volume de comunicações efetuadas pelos setores obrigados entre 1998 e 2014:
As comunicações efetuadas pelos setores obrigados pela Lei nº 9.613/1998, são recebidas pelo SISCOAF que, programado com regras de inteligência pré-definidas, efetua análise sistêmica e distribui as comunicações
Leia maisCONSELHO FEDERAL DE ECONOMIA
RESOLUÇÃOO Nº 1.902, DE 28 DE NOVEMBRO DE 2013 Define as obrigações das pessoas físicas e das pessoas jurídicas que exploram atividade de economia e finanças, em razão dos crimes de lavagem ou ocultação
Leia maisNotícia de Portugal. Visão geral. Atividades e Profissões Não Financeiras Designadas (APNFD) 02/05/2017. O notário contra a lavagem de dinheiro
Notícia de Portugal O notário contra a lavagem de dinheiro XI Encontro Notarial e Registral do Rio Grande do Sul Porto Alegre, 28 e 29 de abril de 2017 Filipe Andrade Lima 1º Tabelião de Notas de Recife,
Leia maisO CRUZAMENTO DE INFORMAÇÕES SOB A ÓTICA DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE CRC/RS - COAF
O CRUZAMENTO DE INFORMAÇÕES SOB A ÓTICA DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE CRC/RS - COAF Bento Gonçalves, 28 de agosto de 2015. 1 PONTOS FOCAIS O que é o COAF Principais Características; COAF na Função de Supervisor
Leia maisPalestrante João Paulo de Melo
Palestrante João Paulo de Melo COAF -Novidade 2017 Palestrante João Paulo de Melo Legislação: Lei 9.613/98 Lavagem de Dinheiro ou ocultação de bens, diretos e valores e prevenção de atos ilícitos contra
Leia maisPalestra COAF. Outubro 2015
Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo Tel. (11) 3824-5400 opções 2 ou 3 (núcleo de relacionamento) Email: desenvolvimento@crcsp.org.br web: www.crcsp.org.br Rua Rosa e Silva, 60 Higienópolis
Leia maisInformações sobre Comunicação de não ocorrência/ Declaração Negativa referente ao exercício de 2017
Informações sobre Comunicação de não ocorrência/ Declaração Negativa referente ao exercício de 2017 Veja na tabela abaixo quando e onde realizar sua Comunicação de não ocorrência/ Declaração Negativa referente
Leia maisRESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13
RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 Conselho Federal de Contabilidade COAF Conselho de Controle de Atividades Financeiras SABER PENSAR É MUITO MAIS DO QUE SABER FAZER PORQUE O ATO É MERO EFEITO ONDE A MENTE É A
Leia maisAssociação Comercial, Industrial e de Serviços ACI
Associação Comercial, Industrial e de Serviços ACI CORRUPÇÃO, COMPLIANCE e DIREITO PENAL: Prevenção e Repressão Novo Hamburgo RS 25 de junho de 2015 Douglas Fischer douglas@mpf.mp.br Questões centrais
Leia maisFabyola Emilin Rodrigues - criminal Newton Coca Bastos Marzagão - cível
Fabyola Emilin Rodrigues - criminal Newton Coca Bastos Marzagão - cível RESPONSABILIDADE INDIVIDUAL DOS ADMINISTRADORES CENÁRIO ATUAL RESPONSABILIDADE CRIMINAL - PERSPECTIVA GLOBALIZADA Convenção de Viena
Leia maisGIL MARQUES MENDES Vice-presidente de Fiscalização, Ética e Disciplina
GIL MARQUES MENDES Vice-presidente de Fiscalização, Ética e Disciplina Introdução e Contexto Mundial Legislação Brasileira Aspectos Relevantes da Resolução do CFC nº 1445/13 Comunicação ao COAF Introdução
Leia maisRESOLUÇÃO CFC 1.445/2013 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO. Fortaleza, 19/11/2014
RESOLUÇÃO CFC 1.445/2013 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO Fortaleza, 19/11/2014 PROGRAMA Um pouco de história O papel das organizações e profissionais contábeis Principais pontos da Lei 9.613/98 (alterada
Leia maisPROVA DISCURSIVA P 4
PROVA DISCURSIVA P 4 Nesta prova, faça o que se pede, usando, caso queira, os espaços para rascunho indicados no presente caderno. Em seguida, transcreva os textos para o CADERNO DE TEXTOS DEFINITIVOS
Leia maisCOMUNICADO TÉCNICO IBRACON N.º 01/2014
COMUNICADO TÉCNICO IBRACON N.º 01/2014 OBJETIVO Orientação aos Auditores Independentes sobre as Comunicações ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras em atendimento aos requisitos da Lei n. o
Leia maisRESOLUÇÃO CFC 1.445/2013 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
RESOLUÇÃO CFC 1.445/2013 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO PROGRAMA Um pouco de história O papel das organizações e profissionais contábeis Principais pontos da Lei 9.613/98 (alterada pela Lei 12.683/12)
Leia maisCOMUNICADO TÉCNICO IBRACON Nº 01/2014
COMUNICADO TÉCNICO IBRACON Nº 01/2014 Orientação aos Auditores Independentes sobre as Comunicações ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras em atendimento aos requisitos da Lei nº 9.613/98 (alterada
Leia maisO que faz o COAF? Brasília,julho de 2019
O que faz o COAF? Brasília, Brasília,julho de 2019 1 ÍNDICE O COAF... 3 Origem das informações recebidas pelo COAF... 4 Destinatários dos Relatórios de Inteligência Financeira (RIF)... 5 O COAF não é um
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO Sumário INTRODUÇÃO... 3 LAVAGEM DE DINHEIRO... 3 FERRAMENTAS DE COMBATE E PREVENÇÃO AOS CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO... 4 KNOW YOUR CLIENT KYC... 5 MONITORAMENTO...
Leia maisPalestra. expert PDF. Trial. Junho 2015
Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo Tel. (11) 3824-5400 opções 2 ou 3 (núcleo de relacionamento) Email: desenvolvimento@crcsp.org.br web: www.crcsp.org.br Rua Rosa e Silva, 60 Higienópolis
Leia maisPrograma de Educação Continuada para Auditores 2014 uma realização. ZAPPA HOOG PERÍCIA CONTÁBIL
Programa de Educação Continuada para Auditores 2014 uma realização ZAPPA HOOG PERÍCIA CONTÁBIL www.zappahoog.com.br 1 Responsabilidade do auditor, contador e perito 2 Responsabilidade do auditor frente
Leia maisTRABALHO ELABORADO C PELO VICE-PRESIDENTE COORDENADOR DA COMISSÃO CFC/COAF PARA A RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 CONTADOR ENORY LUIZ SPINELLI
TRABALHO ELABORADO C PELO VICE-PRESIDENTE COORDENADOR DA COMISSÃO CFC/COAF PARA A RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 CONTADOR ENORY LUIZ SPINELLI COMPOSIÇÃO DA COMISSÃO SISTEMA CFC/CRCs: Enory Luiz Spinelli (RS)
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO MAIO / 2016 SUMÁRIO 1.1. Introdução... 3 1.2. Lavagem de dinheiro... 3 1.3. Conceitos... 4 1.4. Ferramentas de Combate e Prevenção aos crimes de Lavagem de Dinheiro...
Leia maisTRABALHO ELABORADO C PELO VICE-PRESIDENTE COORDENADOR DA COMISSÃO CFC/COAF PARA A RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 CONTADOR ENORY LUIZ SPINELLI
SA335718461BR TRABALHO ELABORADO C PELO VICE-PRESIDENTE COORDENADOR DA COMISSÃO CFC/COAF PARA A RESOLUÇÃO CFC N.º 1.445/13 CONTADOR ENORY LUIZ SPINELLI COMPOSIÇÃO DA COMISSÃO SISTEMA CFC/CRCs: Enory Luiz
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO DA IDEIASNET S.A.
POLÍTICA DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO DA IDEIASNET S.A. Lavagem de dinheiro é a prática criminosa que consiste em converter ou transformar bens ou dinheiro, obtidos com prática de atividades
Leia maisPolítica de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo. São Paulo, dezembro de 2013 Versão 1
São Paulo, dezembro de 2013 Versão 1 Sumário 1. Introdução... 1 2. Conceitos... 1 3. Objetivos... 1 4. Área de aplicação... 1 5. Responsabilidades... 2 6. Confidencialidade... 2 7. Comunicação... 2 8.
Leia maisPalestra. Fiscalização Preventiva: "Orientações e Procedimentos" Agosto/2016. Elaborado por: JANEIRO/
Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo Tel. (11) 3824-5400 opções 2 ou 3 (Núcleo de Relacionamento) E-mail: desenvolvimento@crcsp.org.br web: www.crcsp.org.br Rua Rosa e Silva, 60 Higienópolis
Leia maisResponsabilidade dos Advogados. Igor Danilevicz Advogado Professor de Direito Tributário (UFRGS-PUCRS)
Responsabilidade dos Advogados Igor Danilevicz Advogado Professor de Direito Tributário (UFRGS-PUCRS) 1 Responsabilidade Tributária CF Art. 146. Cabe à lei complementar: (...) III - estabelecer normas
Leia maisA TEORIA DA CEGUEIRA DELIBERADA NOS CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO. Carlos Marcelo da Silva Gusmão
A TEORIA DA CEGUEIRA DELIBERADA NOS CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO Carlos Marcelo da Silva Gusmão 2015 A LAVAGEM DE DINHEIRO Crime de alto potencial lesivo à sociedade Consiste na tentativa de dar aparência
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO
POLÍTICA DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO Julho de 2017 Sumário 1. INTRODUÇÃO... 3 2. OBJETIVO... 3 3. CONCEITOS... 3 4. REGULAMENTAÇÃO... 4 5. RESPONSABILIDADES... 5 6. AÇÕES DE PREVENÇÃO...
Leia maisPRÁTICAS CONTÁBEIS E LEGISLAÇÃES DO TERCEIRO SETOR. Contador Tadeu Pedro Vieira Coordenador da Comissão PVCC
PRÁTICAS CONTÁBEIS E LEGISLAÇÃES DO TERCEIRO SETOR Contador Tadeu Pedro Vieira Coordenador da Comissão PVCC ORGANIZAÇÃO JURÍDICA Código Civil - Lei nº 10.406/2002 Art. 44. São pessoas jurídicas de direito
Leia maisSão Paulo, 11 de janeiro de 2013.
São Paulo, 11 de janeiro de 2013. À Comissão de Valores Mobiliários Superintendência de Desenvolvimento de Mercado Rua Sete de Setembro, 111, 23º Andar 20050-901- Rio de Janeiro - RJ Ref.: Edital de Audiência
Leia maisANO XXVIII ª SEMANA DE OUTUBRO DE 2017 BOLETIM INFORMARE Nº 41/2017
ANO XXVIII - 2017-2ª SEMANA DE OUTUBRO DE 2017 BOLETIM INFORMARE Nº 41/2017 ASSUNTOS CONTÁBEIS PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO - PROFISSIONAIS E ORGANIZAÇÕES CONTÁBEIS
Leia maisMANUAL DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO
MANUAL DE PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO 20 Com o objetivo de alinhar e regulamentar as atividades internas da TAG de acordo com as normas de Prevenção e Combate à Lavagem de Dinheiro: Índice
Leia maisCTVM, DTVM e o Sistema Nacional de Prevenção e Combate à LD/FT. Departamento
CTVM, DTVM e o Sistema Nacional de Prevenção e Combate à LD/FT Departamento Gerson Romantini São Paulo, 09 de Agosto de 2011 Agenda 1. Conceitos essenciais 2. Lei brasileira de combate à LD/FT 3. Histórico
Leia maisTRABALHO ELABORADO PELO VICE-PRESIDENTE C COORDENADOR DA COMISSÃO CFC/COAF CONTADOR ENORY LUIZ SPINELLI
TRABALHO ELABORADO PELO VICE-PRESIDENTE DE DESENVOLVIMENTO C OPERACIONAL DO CFC COORDENADOR DA COMISSÃO CFC/COAF CONTADOR ENORY LUIZ SPINELLI DESENVOLVIMENTO I - CONCEITO DE LAVAGEM DE DINHEIRO II - CONTEXTO
Leia maisCIRCULAR Nº 3.654, DE 27 DE MARÇO DE 2013
CIRCULAR Nº 3.654, DE 27 DE MARÇO DE 2013 Altera a Circular nº 3.461, de 24 de julho de 2009, que consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na prevenção e combate às atividades relacionadas
Leia maisResponsabilidade do Contador. Prevenção e Controle à Lavagem de Dinheiro
Responsabilidade do Contador Prevenção e Controle à Lavagem de Dinheiro Aldenir Ortiz Rodrigues Contabilista, advogado, especialista em tributos direitos, contribuição para o PIS/Cofins e legislação societária.
Leia maisA Contabilidade em face do Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro
A Contabilidade em face do Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro Audrey Souza Contador e Mestre em Administração pela FGV Professor universitário Perito Criminal da Polícia Federal Agenda 1 2 3 4
Leia maisPREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO, CORRUPÇÃO E TERRORRISMO. DOUGLAS STEFFEN JAIME HAVERROTH Contadores Joinville, 25 de Novembro de 2013.
PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO, CORRUPÇÃO E TERRORRISMO DOUGLAS STEFFEN JAIME HAVERROTH Contadores Joinville, 25 de Novembro de 2013. LEGISLAÇÃO NO BRASIL Lei nº 7.560/86 - Cria o Fundo Nacional
Leia maisSistemas do CFC. Declaração de NÃO ocorrência - Orientação
Sistemas do CFC Declaração de NÃO ocorrência - Orientação 1. O profissional ou representante legal deverá acessar o sítio dos Sistemas do CFC (mesmo acesso da Decore) e acessar com seu CPF e senha ou com
Leia maisPolítica de Compliance
Política de Compliance Atualizado em 30 de Março de 2017 1 Índice INTRODUÇÃO... 3 1. Manuais e políticas internas... 3 2. Segurança da Informação... 3 3. Programa de Treinamento... 4 4. Investimentos Pessoais...
Leia maisCOAF - RESOLUÇÃO Nº 14, DE 23 DE OUTUBRO DE 2006
COAF - RESOLUÇÃO Nº 14, DE 23 DE OUTUBRO DE 2006 Dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelas pessoas jurídicas que exerçam atividades de promoção imobiliária ou compra e venda de imóveis. O
Leia maisCOAF - Novas Regras para o Combate ao Crime de Lavagem de Dinheiro - Processo de Gestão Minimizando Riscos
Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo Tel. (11) 3824-5400 - ramal 1529 (núcleo de relacionamento) Email: desenvolvimento@crcsp.org.br web: www.crcsp.org.br Rua Rosa e Silva, 60 Higienópolis
Leia maisCOAF Resolução 23 - Comercialização de JÓIAS Qua, 09 de Janeiro de :47 - Última atualização Seg, 28 de Janeiro de :57
Dispõe sobre os procedimentos a serem adotados pelas pessoas físicas ou jurídicas que comercializam joias, pedras e metais preciosos, na forma do 1º do art. 14 da Lei nº 9.613, de 3.3.1998. O PRESIDENTE
Leia maisGuilherme Tostes COMISSÃO DE DEFESA DOS DIREITOS E PRERROGATIVAS DO PROFISSIONAL CONTÁBIL
Guilherme Tostes COMISSÃO DE DEFESA DOS DIREITOS E PRERROGATIVAS DO Todos estão sujeitos aos direitos e deveres expressos em Lei. PRIVADO Tudo se pode a não ser que a Lei expresse em contrário Proibição
Leia maisRESOLUÇÃO CFC 1.445/2013 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
RESOLUÇÃO CFC 1.445/2013 PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO PROGRAMA Um pouco de história O papel das organizações e profissionais contábeis Principais pontos da Lei 9.613/98 (alterada pela Lei 12.683/12)
Leia maisPONTO 1: LAVAGEM DE DINHEIRO 1. LAVAGEM DE DINHEIRO. Lei nº 9.613/98. Gerações: lavagem está sempre relacionada a outro crime.
1 DIREITO PENAL PONTO 1: LAVAGEM DE DINHEIRO 1. LAVAGEM DE DINHEIRO Lei nº 9.613/98 Gerações: lavagem está sempre relacionada a outro crime. 1º. Tráfico de drogas 2º. Lista 3º. Todos os crimes tendência.
Leia maisUNIVERSIDADE DO EXTREMO SUL CATARINENSE - UNESC CURSO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS ANGELA PAVEI MACHADO
UNIVERSIDADE DO EXTREMO SUL CATARINENSE - UNESC CURSO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS ANGELA PAVEI MACHADO AS RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS, ÉTICAS E DISCIPLINARES DO PROFISSIONAL DA CONTABILIDADE NO ENVIO DAS
Leia maisQUARTA DO CONHECIMENTO JANEIRO 2019 COAF
GIL MARQUES MENDES Vice-presidente de Fiscalização, Ética e Disciplina Introdução e Contexto Mundial Legislação Brasileira Aspectos Relevantes da Resolução do CFC nº 1.530/17 Comunicação ao Introdução
Leia mais26/08/2016 CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO ES
CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO ES DIRETORIA GESTÃO 2016/2017 PRESIDENTE VICE-PRES. ADM. FINANÇAS VICE-PRES. FISCALIZAÇÃO VICE-PRES. REGISTRO VICE-PRES. CONTROLE INTERNO VICE-PRES. DESENV. PROFISSIONAL
Leia maisO Papel do Banco Central no Sistema Nacional de PLD/CFT
O Papel do Banco Central no Sistema Nacional de PLD/CFT Composição Orgãos normativos Entidades supervisoras SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Operadores Conselho Monetário Nacional - CMN Banco Central do Brasil
Leia maisPolı tica de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e à Corrupção
Polı tica de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e à Corrupção Objetivo Promover a adequação das atividades operacionais e controles internos da JOURNEY CAPITAL às normas pertinentes
Leia maisPolítica de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e à Corrupção
Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e à Corrupção Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, ao Financiamento do Terrorismo e à Corrupção Objetivo Promover a adequação
Leia mais22 de setembro de 2015 Belo Horizonte Luciano Nunes
Palestra Quebra de sigilo bancário, fiscal e telefônico e sua repercussão nas cooperativas 22 de setembro de 2015 Belo Horizonte Luciano Nunes 1) NORMATIVIDADE PENAL CONTEMPORÂNEA; 2) DIREITOS CONSTITUCIONAIS
Leia maisexpert PDF Trial Palestra Novas Regras para o Crime de Lavagem de Dinheiro Setembro 2013 Elaborado por: Edison Ryu Ishikura
Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo Tel. (11) 3824-5400, 3824-5433 (teleatendimento), fax (11) 3824-5487 Email: desenvolvimento@crcsp.org.br web: www.crcsp.org.br Rua Rosa e Silva,
Leia maisSISCOAF Sistema de Controle de Atividades Financeiras. Cadastro e Habilitação Declaração de Inocorrência
SISCOAF Sistema de Controle de Atividades Financeiras Cadastro e Habilitação Declaração de Inocorrência Sumário ORIENTAÇÕES GERAIS... 3 O que são Pessoas Obrigadas... 4 O que é o SISCOAF... 4 Quem deve
Leia maisCOAF - RESOLUÇÃO Nº 21, DE 20 DE DEZEMBRO DE 2012 (Esta Resolução entra em vigor em )
COAF - RESOLUÇÃO Nº 21, DE 20 DE DEZEMBRO DE 2012 (Esta Resolução entra em vigor em 1.3.2013) Dispõe sobre os procedimentos a serem adotados pelas empresas de fomento comercial, na forma do 1º do art.
Leia maisPalestra. Novas Regras para o Crime de Lavagem de Dinheiro JULHO Elaborado por José Luiz Munhós
Conselho Regional de Contabilidade do Estado de São Paulo Tel. (11) 3824-5400, 3824-5433 (teleatendimento), fax (11) 3824-5487 Email: desenvolvimento@crcsp.org.br web: www.crcsp.org.br Rua Rosa e Silva,
Leia maisMANUAL DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
VALOR CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA. MANUAL DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E MANUAL DE COMPLIANCE Versão 1.0 Vigência Novembro / 2018 Atividade Elaboração Revisão Aprovação Área Consultor Externo Diretora
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E KYC
POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E KYC JUNHO DE 2018 Sumário POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E KYC... 3 1.1. Apresentação... 3 1.2. Lavagem de Dinheiro... 3 1.3. Conceitos... 5 1.4.
Leia maisINSTRUÇÃO CVM Nº 463, DE 08 DE JANEIRO DE 2008.
Altera a Instrução CVM nº 301, de 16 de abril de 1999, e dispõe acerca dos procedimentos a serem observados para o acompanhamento de operações realizadas por pessoas politicamente expostas. A PRESIDENTE
Leia maisPOLÍTICA CORPORATIVA DE PREVENÇÃO E COMBATE AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO, À LAVAGEM E À OCULTAÇÃO DE BENS, DIREITOS E VALORES
POLÍTICA CORPORATIVA DE PREVENÇÃO E COMBATE AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO, À LAVAGEM E À OCULTAÇÃO DE BENS, DIREITOS E VALORES 11/08/2017 INFORMAÇÃO INTERNA SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO... 3 2 OBJETIVO... 3 3
Leia maisATOS DE NÃO CONFORMIDADE À LEI E O COAF
ATOS DE NÃO CONFORMIDADE À LEI E O COAF XXX CONTESC BALNEÁRIO CAMBORIÚ, 21 DE SETEMBRO DE 2017 TULLO CAVALLAZZI FILHO OAB/SC 9.212 1. Introdução: contextualizar a norma, segundo Eros Grau não se interpreta
Leia maisIcatu 1. FINALIDADE 2. DIVULGAÇÃO
Sistema de Controles Internos Categoria: Políticas e Conceitos Gerais Código: PCG 05 Título: Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Combate ao Financiamento do Terrorismo 1. FINALIDADE A presente
Leia maisCONTEÚDO Seção I - Do Alcance Seção II - Dos procedimentos e controles internos Seção III - Do Cadastro de Clientes
CONTEÚDO Seção I - Do Alcance Seção II - Dos procedimentos e controles internos Seção III - Do Cadastro de Clientes Seção IV - Do Registro das Operações Seção V - Das Comunicações Seção VI - Da Guarda
Leia maisFiscalização de Organizações e Profissionais de Contabilidade pelo Sistema CFC/CRCs: impactos e avanços
Fiscalização de Organizações e Profissionais de Contabilidade pelo Sistema CFC/CRCs: impactos e avanços AGENDA 1. Fiscalização e Processos Saneadores 2. COAF 3. Contrato de Prestação de Serviços 4. LAC
Leia maisTT Investimentos Ltda.
TT Investimentos Ltda. Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro (Abril 2018) ÍNDICE 1. Objetivo... 3 2. Descrição... 3 3. Identificação de Clientes... 3 4. Monitoramento... 4 5. Comunicação ao COAF...
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO DA QUADRANTE INVESTIMENTOS (Documento integrante do Manual de Compliance)
POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO DA QUADRANTE INVESTIMENTOS (Documento integrante do Manual de Compliance) 1. Introdução A lavagem de dinheiro consiste na ocultação ou dissimulação da natureza,
Leia maisLAVAGEM DE DINHEIRO NO MERCADO DE SEGUROS. Professor: Aluízio Barbosa
NO MERCADO DE SEGUROS Professor: Aluízio Barbosa Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente,
Leia maisPOLÍTICA CONHEÇA SEU COLABORADOR
ÍNDICE PÁGINA A INTRODUÇÃO 02 B ABRANGÊNCIA 02 C OBJETIVO 02 D RESPONSABILIDADE 02 E POLÍTICA CONHEÇA SEU 03 F MONITORAMENTO DE ENDIVIDAMENTO 03 G VIOLAÇÃO OU DESCUMPRIMENTO 04 H VIGÊNCIA 05 I BASE NORMATIVA
Leia maisTRABALHOS TÉCNICOS Divisão Jurídica
TRABALHOS TÉCNICOS Divisão Jurídica A RESOLUÇÃO Nº 14/2006 DO CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES FINANCEIRAS (COAF) E A SUBORDINAÇÃO DAS EMPRESAS IMOBILIÁRIAS Ary Jorge Almeida Soares Advogado A Resolução
Leia maisI - EFPC: as entidades fechadas de previdência complementar;
INSTRUÇÃO SPC N o 20, DE 1 o DE FEVEREIRO DE 2008 Estabelece orientações e procedimentos a serem adotados pelas entidades fechadas de previdência complementar - EFPC em observância ao disposto no art.
Leia maisA Contabilidade como Instrumento de Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro. Professor Audrey Souza. 22 de agosto de 2017
A Contabilidade como Instrumento de Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro Professor Audrey Souza 22 de agosto de 2017 Contabilidade x Criminalidade 1 2 3 4 Contextualização: breve introdução ENCCLA:
Leia maisPOLÍTICA CORPORATIVA DE PREVENÇÃO E COMBATE AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO, À LAVAGEM E À OCULTAÇÃO DE BENS, DIREITOS E VALORES
POLÍTICA CORPORATIVA DE PREVENÇÃO E COMBATE AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO, À LAVAGEM E À OCULTAÇÃO DE BENS, DIREITOS E VALORES 13/5/2016 Informação Pública ÍNDICE 1 INTRODUÇÃO... 3 2 ESCOPO... 3 3 APLICABILIDADE...
Leia maisPOLÍTICA PLD-FT POLÍTICA REVISÃO PÁGINAS ÁREA DESCRIÇÃO DA ALTERAÇÃO /09/15 - Compliance Criação da Política 02 06/06/16 - Compliance
Pág.: 1 / 5 POLÍTICA REVISÃO PÁGINAS ÁREA Nº DATA ALTERADAS RESPONSÁVEL DESCRIÇÃO DA ALTERAÇÃO 01 21/09/15 - Compliance Criação da Política 02 06/06/16 - Compliance Aprimoramento do monitoramento de operações
Leia maisUNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO FACULDADE DE ADMINISTRAÇÃO e CIÊNCIAS CONTÁBEIS DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS
UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO FACULDADE DE ADMINISTRAÇÃO e CIÊNCIAS CONTÁBEIS DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS A RESPONSABILIDADE DO CONTADOR NA PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO Marinna
Leia maisPOLÍTICA DE COMBATE E PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
POLÍTICA DE COMBATE E PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO Versão 2 Agosto 2016 INTRODUÇÃO A GUARDA INVESTIMENTOS GESTORA DE RECURSOS LTDA. (GUARDA INVESTIMENTOS) está obrigada a seguir as leis, regulamentos
Leia maisDispõe sobre os procedimentos a serem observados pelas empresas de fomento comercial ou mercantil (factoring).
COAF - RESOLUÇÃO Nº 013, DE 30 DE SETEMBRO DE 2005 Dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelas empresas de fomento comercial ou mercantil (factoring). O Presidente do Conselho de Controle de
Leia maisCONHECIMENTOS BANCÁRIOS
CONHECIMENTOS BANCÁRIOS Crime de Lavagem de Dinheiro Conceito, Etapas e Prevenção Prof. Karina Jaques A lavagem de dinheiro consiste em conjunto de operações comerciais ou financeiras que têm como objetivo
Leia maisCrime de Lavagem de Dinheiro
CONHECIMENTOS BANCÁRIOS Crime de Lavagem de Dinheiro Prof. Nelson Guerra - Ano 2012 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO CONCEITO Lavagem de dinheiro é uma expressão que se refere a práticas econômico-financeiras
Leia maisPOLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO
POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO A GARIN adota as melhores práticas no conhecimento de seus clientes ( Clientes ) e na prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro. Nesse sentido, a GARIN avalia
Leia mais