Até à data o município arrecadou receitas correntes no valor de ,67 e receitas de capital no valor de ,94.

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1 1. Situação Financeira 1.1 Receita Até à data o município arrecadou receitas correntes no valor de ,67 e receitas de capital no valor de ,94. CL PREVISÃO REC. COBRADA 01 Impos tos Diretos , ,59 6,68% 16,74% * 02 Impos tos Indiretos , ,15 2,72% 0,89% 04 Ta xa s, Mul tas e Outras Pena lidades , ,12 3,06% 0,88% 05 Rendi mentos de Propri edade , ,69 24,41% 5,80% 06 Transferênci as Correntes , ,63 9,03% 17,55% * 07 Venda de Bens e Serviços Correntes , ,49 8,17% 10,19% * TOTAL DE RECEITA CORRENTE , ,67 7,95% 52,05% 08 Outras Receitas Correntes , ,94 0,06% 0,28% 09 Venda de Bens de Investi mento ,00 0,00 0,00% 0,00% 10 Transferênci as de Capi tal , ,00 0,65% 7,10% 12 Pa ss ivos Financeiros , ,00 100,00% 40,57% 13 Outras Receitas de Capi tal 1.500,00 0,00 0,00% 0,00% TOTAL DE RECEITA DE CAPITAL , ,94 2,23% 47,95% TOTAL DAS RECEITAS EFETIVAS , ,61 3,57% 100,00% 15 Rep. não Abat. nos Pagamentos 1,00 0,00 TOTAL DAS RECEITAS , ,61 GRAU EXECUÇÃO PESO NO TOTAL COBRADO Dado que se trata da primeira informação do ano sobre esta matéria, e refletindo cerca de 1 mês de atividade, os valores obtidos são ainda pouco esclarecedores sobre a tendência orçamental do ano. As receitas correntes apresentam até ao momento um grau de execução orçamental de 7,95 %, representando 52,05 % do total das receitas cobradas. Os valores registados devem-se essencialmente à receita cobrada nas seguintes rubricas (*): - Transferências Correntes - Impostos Diretos - Venda de Bens e Serviços Correntes 1

2 Estas 3 rubricas representam 44,47 % do total das receitas cobradas, proporcionando assim um equilíbrio da tesouraria municipal. Relativamente à rubrica impostos diretos com uma receita cobrada de ,59, apresenta um grau de execução de 6,68 %. A rubrica que mais se destacou foi IMT + SISA a qual representa até ao momento 56,10 % do total da receita cobrada nesta rubrica. PREVISÃO REC. COBRADA GRAU EXECUÇÃO PESO NO TOTAL Imp. Munic. Transac. + SISA , ,40 5,62% 56,10% Imp. Munc. Imóveis + CA , ,59 7,10% 29,01% Imp. Único de Circulação , ,60 16,73% 14,89% TOTAL DE "IMPOSTOS DIRETOS" , ,59 6,68% 100,00% A rubrica transferências correntes onde se destaca a sua componente FEF+FSM+IRS representa 17,55 % do total cobrado. PREVISÃO REC. COBRADA GRAU EXECUÇÃO PESO NO TOTAL COBRADO Fundo de Equi librio Fina ncei ro , ,00 10,61% 54,39% Outros , ,59 7,48% 27,31% Participação Fixa no IRS , ,00 8,33% 11,60% Fundo Soci al Municipal , ,00 8,38% 5,19% Adm. Local - Conti nente , ,04 5,25% 1,51% TOTAL DE "TRANSFERÊNCIAS CORRENTES" , ,63 9,03% 100,00% A rubrica outros diz respeito a: - DREL - Enriquecimento Curricular - Renda do Parque Eólico - Transferência do ISS referente a proteção civil 2

3 Em relação às receitas de capital, as principais rubricas com movimento foram: - Transferências de Capital - Passivos Financeiros No que diz respeito às Transferências de Capital verificou-se o seguinte movimento: PREVISÃO REC. GRAU PESO NO COBRADA EXECUÇÃO TOTAL Fundo de Equi librio Fina ncei ro , ,00 10,61% 89,60% Cooperação Técnica e Financei ra , ,00 0,60% 10,40% Outras entidades públ icas 1.461,00 0,00 0,00% 0,00% FEDER ,00 0,00 0,00% 0,00% TOTAL DE "TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL" , ,00 0,65% 100,00% Fundo de Equilíbrio Financeiro refere-se às transferências do Orçamento de Estado, ao abrigo da Lei das Finanças Locais. No que diz respeito à receita registada na rubrica Passivos Financeiros, refere-se à contração do seguinte empréstimo: - Empréstimo de curto prazo para acorrer às dificuldades de tesouraria resultantes do baixo grau de execução orçamental das receitas municipais; CL 1205 PASSIVOS FINANCEIROS REC. COBRADA SOCIEDADES FINANCEIRAS - Emp. Curto Prazo ,00 TOTAL DE PASSIVOS FINANCEIROS ,00 Veja-se a importância das diversas rubricas neste período: 3

4 GRAU PESO NO PREVISÃO REC. COBRADA EXECUÇÃO TOTAL Pas si vos Financeiros - Soc. Financei ras C. pra zo , ,00 100,00% 40,57% TRF do Orç. Es tado (FEF + IRS + FSM) , ,00 10,18% 18,85% IMT + SISA , ,40 13,73% 9,39% Outros Rendimentos de Propri edade , ,20 24,66% 5,80% IMI + CA , ,59 2,91% 4,86% Outros TRF Correntes , ,59 7,48% 4,79% Saneamento , ,01 6,39% 4,31% Resíduos Sóli dos , ,00 9,76% 4,14% Imposto Úni co de Circulação , ,60 16,73% 2,49% OUTROS - Venda de s erviços , ,17 10,47% 0,82% Ocupação da Via Pública , ,79 6,83% 0,80% Cooperação Técnica e Fi nanceira , ,00 0,60% 0,74% Serviços Desportivos , ,17 10,23% 0,65% Loteamentos e Obras , ,48 1,23% 0,41% Mercados e Fei ras , ,48 8,55% 0,31% Di versa s , ,94 0,06% 0,28% CONTINENTE - TRF Correntes , ,04 5,25% 0,26% Cemitérios , ,64 11,16% 0,18% Habitações , ,30 5,75% 0,12% Outras taxas ,00 928,59 2,22% 0,06% Trabalhos por Conta de Pa rticul ares ,00 754,21 2,22% 0,05% Coi mas e penalidades por contra-ordenações ,00 620,67 3,01% 0,04% Juros de mora 5.572,00 423,54 7,60% 0,03% Publ icidade 6.450,00 379,62 5,89% 0,03% Bancos e outras ins tituições financeiras 3.600,00 22,49 0,62% 0,00% Caça, uso e porte de arma 105,00 6,09 5,80% 0,00% Feder ,00 0,00 0,00% 0,00% Venda de Bens de Inves timento - Terrenos ,00 0,00 0,00% 0,00% Venda de Bens de Inves timento - Habitações ,00 0,00 0,00% 0,00% Publ icações e impres sos ,00 0,00 0,00% 0,00% Bens inutili zados ,00 0,00 0,00% 0,00% Des perdícios, resíduos e refugos ,00 0,00 0,00% 0,00% Maquinari a e equi pamento 1.725,00 0,00 0,00% 0,00% Outras - receitas de capi tal 1.500,00 0,00 0,00% 0,00% Outras - trans ferênci as de capital 1.461,00 0,00 0,00% 0,00% Materi al de escri tóri o 100,00 0,00 0,00% 0,00% Livros e documenta ção técnica 100,00 0,00 0,00% 0,00% Outros - venda de bens 10,00 0,00 0,00% 0,00% Fardamentos e artigos e pess oais 1,00 0,00 0,00% 0,00% Serviços e fundos a utónomos 0,00 0,00 0,00% 0,00% Outros 0,00 0,00 0,00% 0,00% SUB-TOTAL , ,61 3,57% 100,00% OUTRAS RECEITAS REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS 1,00 0,00 TOTAL DAS RECEITAS , ,61 79,47% 4

5 Da análise do quadro cima, verifica-se que existem 5 rubricas responsáveis por 79,47 % das receitas efetivas. Sociedades Financeiras Emp. Curto Prazo tal como referido, diz respeito à contração de um empréstimo de curto prazo no valor de ,00. Representa 40,57 % das receitas efetivas do município. Transferências do Orçamento de Estado com uma receita cobrada de ,00 apresenta um grau de execução orçamental de 10,18 %, o que significa um peso no total da receita cobrada de 18,85 %. IMT+SISA com uma receita cobrada de ,40, apresenta um grau de execução orçamental de 13,73. Representa até à data 9,39 % das receitas totais do município. Outros Rendimentos de Propriedade obteve receitas no valor de ,20. Tal como referido anteriormente, diz respeito a verbas recebidas da DREL, Parque Eólico e Segurança Social. IMI+CA com uma receita cobrada de ,59, representa até à data 4,86 % das receitas totais do município. 5

6 COMPARAÇÃO DA RECEITA COBRADA NO PERIODO A.M. - JAN E JAN CL AM FEV AM FEV VARIAÇÃO 01 Impos tos Di retos , ,59-40,55% 02 Impos tos Indiretos , ,15-8,13% 04 Taxas, Multas e Outras Penali dades , ,12-56,70% 05 Rendi mentos de Propriedade 23, , ,63% 06 Trans ferênci as Correntes , ,63 0,51% 07 Venda de Bens e Servi ços Correntes , ,49-15,53% 08 Outra s Receitas Correntes 1.224, ,94 242,29% TOTAL DE RECEITA CORRENTE , ,61-13,88% 09 Venda de Bens de Investimento 0,00 0,00 0,00% 10 Trans ferênci as de Ca pital , ,00-7,49% 12 Pass ivos Financei ros , ,00 0,00% 13 Outra s Receitas de Capital 0,00 0,00 0,00% TOTAL DE RECEITA DE CAPITAL , ,00-1,19% TOTAL DAS RECEITAS EFETIVAS , ,61-8,27% Analisando o quadro acima pode concluir-se que em 2012, quando comparado com o mesmo período de 2011, registou-se uma diminuição das receitas em 8,27 % ,00 AM FEV AM FEV , , , , ,00 0,00 As receitas correntes registaram uma diminuição de 13,88 %. A grande quebra verificou-se em impostos diretos como resultante direta do péssimo estado da economia nacional que reduziu em muito as receitas originadas no setor imobiliário. 6

7 1.2 Despesa Até esta data a despesa comprometida é de ,80, correspondendo a 66,25 % do orçamentado. CL DOT. CORRIGIDA % DOS PAGAM. 01 Despes as com o Pess oal , , ,10 44,76% 02 Aquis ição de Bens e Serviços , , ,36 18,02% 03 Juros e Outros Encargos , , ,83 9,33% 04 Transferências Correntes , , ,11 0,82% 05 Subsídios , , ,00 7,38% 06 Outras Des pesas Correntes , , ,61 2,44% TOTAL DE DESPESA CORRENTE , , ,01 82,75% 07 Aquis ição de Bens de Capital , ,25 0,00 0,00% 08 Transferências de Capital ,00 0,00 0,00 0,00% 10 Pas si vos Fi nanceiros , , ,18 17,25% TOTAL DE DESPESA DE CAPITAL , , ,18 17,25% TOTAL DAS DESPESAS , , ,19 100,00% 66,25% COMP. ASSUMIDOS 2,66% DESP. PAGA Deste valor, foram pagos ,19 o que representa 2,66 % do total comprometido. As principais despesas (pagamentos) foram feitas na área do pessoal, designadamente com o pagamento de remunerações e respetivos encargos sociais, o que importou em ,10. O município pagou ,36 relativos a aquisição de bens e serviços destinados ao funcionamento corrente e manutenção de equipamentos e instalações. 7

8 , , , ,00 0,00 Como é natural e como acontece de um modo geral no setor autárquico, o maior volume de compromissos situa-se na área do investimento, devido ao valor das obras, logo seguido da aquisição de bens e serviços e da área de pessoal. 8

9 1.3 PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS Quanto ao investimento, pode verificar-se que até esta data se encontra comprometido 85,63 % do previsto para o ano. Até à data não houve ainda pagamentos nesta rubrica. CL DOT. CORRIGIDA 07 Aquis ição de Bens de Capital , ,25 0,00 85,63% COMP. ASSUMIDOS 0,00% DESP. PAGA Veja-se no PPI quais os projetos mais importantes em execução. (Informações mais detalhadas no Balancete do PPI, em anexo) DOTAÇÃO COMPRO- MISSO FATURADO Área de Local ização Empres arial , , ,90 Centro Es col ar da Valado Frades , , ,99 Centro Es col ar da Nazaré , , ,34 Ligação entre Nazaré e Pederneira , , ,57 Recifes Artificiai s , , ,40 Cons trução de vários fogos no Ri o Novo-2ª Fase , , ,86 Es trada Atl ântica , , ,43 Nova Bibl ioteca Municipal , , ,35 Parque de Estaci onamento no Largo Cândido dos Reis , , ,96 Centro de Al to Rendimento Surf - 2ª Fas e , , ,16 Cons trução e Cons ervação de Arruamentos, Praças e Outros , , ,00 Maquinari a e Equipamento , , ,19 Centro Es col ar de Famalicão , , ,17 Grandes Repa. e Benef. - Remod. dos armazens munic , , ,49 Outras obras de saneamento do concelho , , ,85 Arranjo Urb.(Procom) - Sinaliz. Identi f. em Vias Muni cipais , , ,40 SUB-TOTAL , , ,06 % (PRINCIPAIS PROJETOS NO TOTAL DO PPI) 74,07% 79,99% 74,78% OUTROS PROJETOS , , ,96 TOTAL DO PPI , , ,02 Em 74,07 % dos investimentos previstos, comprometeu-se 79,99 % da verba. Os projetos em anexo representam 74,78 % do valor faturado do PPI. 9

10 1.4 PLANO DE ACTIVIDADES MUNICIPAIS As PAM constituem um conjunto de atividades coordenadas, englobando um grupo de ações marcantes, de duração inferior a um ano, que regra geral se realizam e esgotam num exercício económico e que enquadramos em despesas correntes e em despesas de capital, (na parte das transferências de capital - investimentos realizados por entidades diversas da Câmara). DOTAÇÃO COMPRO- MISSO FATURADO Nazaré Qual ifica - Trans ferência s , , ,36 Apoio a Ass ociações Cult., Recreat., Civi cas e Religiosas , , ,02 Carnaval , , ,34 Pas sagem de ANo , , ,48 Apoio a Ass ociações e Colectivi dades Desportivas , , ,87 Animação de Verão , , ,78 Outros Eventos , , ,02 Fes ta da Nos sa Senhora da Nazaré , , ,70 Fes tas nos Loca is e Fregues ias , , ,03 Apoio Soci al à Famil ia , ,00 0,00 Cursos de Treinador 7.261, , ,00 Pás coa 3.721,00 396,05 396,05 Apoio Soci al Cons umo de Água ,00 0,00 0,00 Apoio na Cons trução - Sede Junta de Fregues ia da Na zaré ,00 0,00 0,00 Del egação de Competências - Freguesia da Nazaré ,00 0,00 0,00 Incenti vo à Taxa de Natal idade ,00 0,00 0,00 Del egação de Competências - Freguesia de Valado dos Frades ,00 0,00 0,00 Del egação de Competências - Junta de Freguesi a de Famalicão ,00 0,00 0,00 EPN - Escola Profi ssi onal da Nazaré - Investimento 5.000,00 0,00 0,00 Apoio a Assoc. e Colet. Desportivas para Investimento 2.000,00 0,00 0,00 Apoio Soci al à Mobi lida de 1.000,00 0,00 0,00 Gabinete de Respos ta à Emergência 1,00 0,00 0,00 EPN - Escola Profi ssi onal da Nazaré - Actividades 1,00 0,00 0,00 Apoio ao Idos os - Pa gamento a Monitores 1,00 0,00 0,00 TOTAL DAS "PAM" , , ,65 Conclusões: - Comprometeu-se 28,16 % da dotação inicial; - Encontra-se faturado 59,54 % % dos compromissos realizados; 28,16% 59,54% 10

11 2 - ANÁLISE DA DIVIDA GLOBAL DO MUNICIPIO A análise acima efetuada diz respeito à divida em termos orçamentais, ou seja, não considera a divida total do Município. Entre o valor da divida apurado na orçamental e o apuramento efetuado ao nível patrimonial, existem diferenças que resultam das rubricas consideradas no respetivo apuramento, ou seja, não são consideradas, por exemplo, as rubricas de fornecedores com faturas em conferência, contratos de locação financeira e empréstimos de médio e longo prazo. Com efeito, a divida na orçamental baseia-se unicamente nas aquisições a fornecedores, enquanto que na patrimonial é apurada a divida no seu global. Devido a movimentações de fim de ano a divida apresentada é a reportada na última sessão da Assembleia Municipal. A MÉDIO E LONGO PRAZOS RUBRICAS VALOR Di vidas a ins tituições de crédito ,18 A CURTO PRAZO Fornecedores: Fornecedores ,75 Fornecedores de imobil izado c/c ,38 total "fornecedores" ,13 Outros: Es tado e outros entes públi cos ,67 Adminis tração autárquica ,00 Outros ( ) ,98 Emprés timos - Curto Prazo ,00 total "outros" ,65 Total de débitos curto prazo ,78 DIVIDA TOTAL ,96 11

12 3. Conclusão Informei Vª s. da situação financeira atual do município. Disponibilizo-me para quaisquer esclarecimentos complementares que contribuam para o esclarecimento da digníssima Assembleia sobre a atividade desenvolvida pelo município em prol do progresso da Nazaré. Nazaré, 01 de Fevereiro de