(Informações) INFORMAÇÕES DAS INSTITUIÇÕES, ÓRGÃOS E ORGANISMOS DA UNIÃO EUROPEIA TRIBUNAL DE CONTAS

Transcrição

1 PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/1 IV (Informações) INFORMAÇÕES DAS INSTITUIÇÕES, ÓRGÃOS E ORGANISMOS DA UNIÃO EUROPEIA TRIBUNAL DE CONTAS RELATÓRIO SOBRE A GESTÃO ORÇAMENTAL E FINANCEIRA RELATIVO AO EXERCÍCIO DE 2010 (2011/C 134/01) ÍNDICE Pontos Páginas INTRODUÇÃO RECEITAS Direitos apurados do exercício de 2010 e direitos transitados do exercício de DESPESAS DO EXERCÍCIO Dotações definitivas disponíveis, autorizações e pagamentos por título Transferências orçamentais Título 1 Pessoas ligadas à instituição Título 2 Imóveis, mobiliário, equipamento e despesas diversas de funcionamento DOTAÇÕES TRANSITADAS DO EXERCÍCIO DE Anexos ANEXO I Receitas estimadas, direitos apurados e direitos transitados... 9 ANEXO II Alterações nas dotações do exercício ANEXO III Utilização das dotações do exercício ANEXO IV Utilização das dotações transitadas de

2 PT C 134/2 Jornal Oficial da União Europeia INTRODUÇÃO Missão do Tribunal de Contas Europeu O Tribunal de Contas Europeu é a instituição da UE criada pelo Tratado para realizar a auditoria das finanças da União. Enquanto auditor externo da UE, contribui para melhorar a gestão financeira e actua como guardião independente dos interesses financeiros dos cidadãos da União. O Tribunal presta serviços de auditoria no âmbito dos quais avalia a cobrança das receitas e a utilização dos fundos da UE. Examina se as operações financeiras foram registadas e apresentadas correctamente, executadas de forma legal e regular e geridas tendo em conta os princípios de economia, eficiência e eficácia. O Tribunal divulga os resultados das suas auditorias através de relatórios claros, relevantes e objectivos. Formula igualmente pareceres sobre questões respeitantes à gestão financeira. O Tribunal fomenta a prestação de contas e a transparência e assiste o Parlamento Europeu e o Conselho no controlo da execução do orçamento da UE, especialmente durante o procedimento de quitação. O Tribunal compromete-se a ser uma organização eficiente na vanguarda do progresso no domínio da auditoria e da administração do sector público. 1. O relatório sobre a gestão orçamental e financeira relativo ao exercício de 2010 dá uma visão global da execução do orçamento e explica os acontecimentos que tiveram uma incidência significativa nas actividades conduzidas durante o exercício. 2. Os anexos do presente relatório (anexos I a IV) apresentam uma visão pormenorizada por rubrica orçamental. RECEITAS Direitos apurados do exercício de 2010 e direitos transitados do exercício de Os direitos apurados do exercício de 2010 elevaram-se a um montante total de euros (quadro 1). Tendo em conta as dotações transitadas do exercício anterior ( euros) e as variações em 2010 ( euros) (quadro 2), os direitos apurados atingiram um montante total de euros. Quadro 1 Direitos apurados do exercício de 2010 (em euros) Título Direitos apurados em 2010 Montante total cobrado em 2010 % total 4 Receitas provenientes das pessoas ligadas à instituição 5 Receitas provenientes do funcionamento administrativo da instituição , ,16 9 Receitas diversas ,00 Total ,97 Quadro 2 Direitos transitados do exercício de 2009 (em euros) Título Direitos transitados Ajustamentos Total Montante total cobrado % total 4 Receitas provenientes das pessoas ligadas à instituição (*) ,61

3 PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/3 (em euros) Título Direitos transitados Ajustamentos Total Montante total cobrado % total 5 Receitas provenientes do funcionamento administrativo da instituição ,00 9 Receitas diversas ,00 Total ,65 (*) Ajustamentos necessários na sequência da contratação externa da transferência de direitos a pensão 4. Os direitos apurados do exercício de 2010 ( euros) correspondem a 95,09 % das previsões de receitas de euros, em comparação com 98,38 % ( euros) em O montante total cobrado em 31 de Dezembro de 2010 eleva-se a euros, dos quais euros correspondem à cobrança de direitos apurados em 2010 (quadro 1) e euros a direitos apurados antes do início do exercício (quadro 2). 6. Do montante de euros cobrado a título de receitas, as deduções efectuadas nas remunerações dos Membros, do pessoal e dos outros agentes (impostos, pensões e seguro de doença) bem como a transferência de direitos a pensão pelo pessoal correspondem a euros (96,98 %). As outras receitas cobradas durante o exercício elevam-se a euros. No total, os juros bancários cobrados durante o exercício de 2010 elevam-se a euros. A título comparativo, em 2009, as deduções efectuadas nas remunerações dos Membros, do pessoal e dos outros agentes (impostos, pensões e seguro de doença), bem como a transferência de direitos a pensão pelo pessoal representaram 98,24 %, as outras receitas do exercício elevaram-se a euros, das quais os juros cobrados ascenderam a euros. 7. O montante ainda por cobrar no final do exercício eleva-se a euros, ou seja 0,39 % dos direitos apurados durante o exercício e dos direitos apurados residuais dos exercícios anteriores, contra euros, ou seja 2,59 %, em DESPESAS DO EXERCÍCIO Dotações definitivas disponíveis, autorizações e pagamentos por título 8. Os quadros 3 e 4 apresentam de forma sintética o total das dotações disponíveis para o exercício de 2010, as dotações autorizadas, os pagamentos efectuados durante o exercício e o saldo a transitar para o exercício de Os quadros 6 a 9 apresentam uma análise mais pormenorizada por capítulo, bem como notas explicativas sobre capítulos e/ou números específicos. Quadro 3 Dotações definitivas disponíveis e autorizações por título (em euros) Título Dotações definitivas Dotações autorizadas % Título 1 Pessoas ligadas à instituição Total Título 2 Imóveis, mobiliário, equipamento e despesas diversas de funcionamento Total , ,93 Títulos 1 e 2 Total ,25

4 PT C 134/4 Jornal Oficial da União Europeia Quadro 4 Autorizações e pagamentos por título (em euros) Autorizações Pagamentos % Dotações transitadas % Título 1 Pessoas ligadas à instituição Total Título 2 Imóveis, mobiliário, equipamento e despesas diversas de funcionamento Total , , , ,04 Títulos 1 e 2 Total , ,80 Transferências orçamentais 10. O Tribunal efectuou, durante o exercício, 22 transferências orçamentais num montante total de euros (quadro 5), uma das quais euros dizia respeito à transferência da reserva para a rubrica orçamental operacional da Direcção da Tradução. Estas transferências foram efectuadas para garantir o bom funcionamento dos diferentes serviços do Tribunal e de fazer face às necessidades que daí decorrem. O anexo II apresenta os efeitos das transferências tanto no número orçamental como nos níveis superiores. Quadro 5 Transferências orçamentais em 2010 (em euros) Tipo de transferência Número de transferências em 2010 Montante total transferido Título a título Capítulo a capítulo Artigo a artigo Número a número Subnúmero a subnúmero Total Título 1 Pessoas ligadas à instituição 11. Os quadros 6 e 7 apresentam de forma sintética as dotações definitivas, as autorizações e os pagamentos do exercício de 2010 incluídos no Título 1. Quadro 6 Dotações definitivas disponíveis e autorizações no Título 1 (em euros) Capítulos Dotações definitivas Dotações autorizadas % 1 0 Membros da instituição , Funcionários e agentes temporários , Outro pessoal e prestações externas 1 6 Outras despesas relativas a pessoas ligadas à instituição , ,11 Título 1 Total ,09

5 PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/5 12. Em 2010, a taxa de utilização das dotações inscritas no Título 1 elevou-se a 92,09 % (contra 87,66 % em 2009). 13. Em 2010, foram utilizados 92,80 % das dotações inscritas no Capítulo 1 2 (Funcionários e agentes temporários), contra 86,86 % em Esta taxa de utilização mais elevada inclui o efeito da totalidade dos pagamentos em atraso referentes à adaptação das remunerações de 2009 e do menor número de lugares vagos. Um montante de euros não foi utilizado devido, em parte, aos efeitos reduzidos, mas ainda existentes, de atrasos no recrutamento. O nível de recrutamento de candidatos aprovados em concursos aumentou de forma significativa no final de 2009 e durante 2010, tornando-se os efeitos visíveis em Uma outra razão é o facto de a maioria dos agentes que deixam a instituição se encontrarem num grau relativamente elevado, ao passo que o recrutamento se faz quase exclusivamente nos graus de entrada. 14. A taxa de utilização das dotações inscritas no Capítulo 1 4 (Outro pessoal e prestações externas) para o exercício de 2010 foi de 77,97 % (contra 82,67 % em 2009), principalmente por não ter sido utilizado um orçamento de euros inscrito no número orçamental (relativo sobretudo a agentes contratuais) e de euros inscrito no número orçamental (relativo sobretudo a funcionários nacionais, internacionais e agentes do sector privado afectos temporariamente aos serviços da instituição). A subutilização verificada no número orçamental deveu-se principalmente a esforços de redução de custos. Relativamente ao número orçamental , em 2010 o Tribunal de Contas adoptou uma política que define o número desses agentes, o que permitirá determinar o orçamento de forma mais precisa no futuro. Quadro 7 Autorizações e pagamentos no Título 1 (em euros) Capítulos Autorizações Pagamentos % Dotações transitadas % 1 0 Membros da instituição , , Funcionários e agentes temporários , , Outro pessoal e prestações externas , , Outras despesas relativas a pessoas ligadas à instituição , ,75 Título 1 Total , , Em 2010, o montante total dos pagamentos elevou-se a euros, o que equivale a 90,76 % das dotações definitivas e a 98,55 % do total das autorizações (contra, respectivamente 86,22 % e 98,36 % em 2009). 16. As dotações transitadas automaticamente para 2011, em conformidade com as disposições do n. o 4 do artigo 9. o do Regulamento Financeiro, elevaram-se a euros, isto é 1,33 % das dotações definitivas e 1,45 % do total das autorizações (contra, respectivamente, 1,44 % e 1,64 % em 2009). 17. O montante mais importante de dotações transitadas inscrito no Capítulo 1 6, euros, refere- -se a despesas de deslocação em serviço do pessoal. No caso de algumas deslocações em serviço efectuadas em 2010, os pedidos de reembolso de despesas não foram recebidos ou tratados integralmente antes do final do exercício. Outros montantes, que contribuíram para a transição inscrita no Capítulo 1 6 e que correspondem a obrigações jurídicas mas cujas facturas não tinham sido recebidas em 2010, diziam respeito ao centro polivalente da infância ( euros) e à formação do pessoal ( euros).

6 PT C 134/6 Jornal Oficial da União Europeia Título 2 Imóveis, mobiliário, equipamento e despesas diversas de funcionamento 18. Os quadros 8 e 9 apresentam de forma sintética as dotações definitivas, as autorizações e os pagamentos do exercício de 2010 incluídos no Título 2. Quadro 8 Dotações definitivas disponíveis e autorizações no Título 2 Capítulos Dotações definitivas Dotações autorizadas % (em euros) 2 0 Imóveis e despesas acessórias incluindo o edifício K3 2 0 Imóveis e despesas acessórias excluindo o edifício K3 2 1 Informática, equipamento e mobiliário: compra, locação e manutenção 2 3 Despesas de funcionamento administrativo corrente , , , , Reuniões e conferências , Informação: aquisição, arquivo, produção e difusão Título 2 Total incluindo o edifício K3 Título 2 Total excluindo o edifício K , , , Em 2010, a taxa de utilização das dotações inscritas no Título 2 elevou-se a 97,93 % (contra 99,74 % em 2009). Quadro 9 Autorizações e pagamentos no Título 2 (em euros) Capítulos Autorizações Pagamentos % Dotações transitadas % 2 0 Imóveis e despesas acessórias incluindo o edifício K3 2 0 Imóveis e despesas acessórias excluindo o edifício K3 2 1 Informática, equipamento e mobiliário: compra, locação e manutenção 2 3 Despesas de funcionamento administrativo corrente , , , , , , , , Reuniões e conferências , , Informação: aquisição, arquivo, produção e difusão Título 2 Total incluindo o edifício K3 Título 2 Total excluindo o edifício K , , , , , ,45

7 PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/7 20. Os pagamentos elevaram-se a um montante total de euros (dos quais, euros relativos ao edifício K3), o que equivale a 47,94 % das dotações definitivas e a 48,96 % das autorizações (contra, respectivamente, 18,57 % e 18,61 % em 2009). As autorizações transitadas automaticamente para 2011, em conformidade com as disposições do n. o 4 do artigo 9 do Regulamento Financeiro, elevaram-se a euros, ou seja 49,98 % das dotações definitivas e 51,04 % das autorizações (contra, respectivamente, 81,17 % e 81,39 % em 2009). O projecto de construção do edifício K3 e comparação com A segunda fracção do financiamento do projecto de construção do edifício K3 do Tribunal, no montante de 11 milhões de euros, foi imputada ao orçamento de Este montante foi autorizado e uma parte foi paga em O saldo transitado para 2011 destina-se a cobrir contratos assinados pelo gestor do projecto em nome do Tribunal com empresas de construção e será utilizado nos termos da notificação apresentada à autoridade orçamental em 13 de Janeiro de 2009, no âmbito do n. o 3 do artigo 179. o do Regulamento Financeiro. Os trabalhos de construção tiveram início em Março de 2010 e o projecto encontra-se dentro do prazo previsto e dos limites do orçamento. 22. O projecto do edifício K3 distorce as taxas de utilização indicadas no ponto 20 e torna difícil estabelecer uma comparação com Para uma melhor comparação com os números desse ano, será necessário excluir os efeitos deste projecto. Excluindo esse projecto, os pagamentos do Título 2 elevaram-se a um montante total de euros, o que equivale a 69,18 % das dotações definitivas e a 71,55 % das autorizações (contra, respectivamente, 70,16 % e 70,90 % em 2009). As dotações transitadas automaticamente para 2011, em conformidade com as disposições do n. o 4 do artigo 9. o do Regulamento Financeiro, elevaram-se a euros, isto é 27,51 % das dotações definitivas e 28,45 % das autorizações (contra, respectivamente, 28,80 % e 29,10 % em 2009). 23. Dos euros transitados e inscritos no Capítulo 2 0 (Imóveis e despesas acessórias), euros destinam-se ao projecto de construção do edifício K3. Outros montantes importantes inscritos no Capítulo 2 0, autorizados mas cujas facturas ainda não tinham sido recebidas no final do exercício, diziam respeito aos domínios de segurança ( euros), limpeza e manutenção ( euros) e consumo de energia ( euros). 24. As duas rubricas orçamentais que contribuíram principalmente para a transição de euros inscrita no Capítulo 2 1 (Informática, equipamento e mobiliário: compra, locação e manutenção) são o número (Prestações de pessoal externo para exploração, realização e manutenção de sistemas informáticos), com um montante de euros, e o número (Compra, trabalhos de manutenção do material e do software), com um montante de euros. A transição representa as autorizações que correspondem a obrigações jurídicas, mas cujas facturas ainda não tinham sido recebidas no final do exercício (serviços prestados mas ainda não facturados, projectos em curso ainda não facturados e compra de material ainda não entregue e/ou facturado). A transição de dotações atinge um nível comparável ao do exercício anterior ( euros, dos quais foram pagos durante o exercício de 2010). 25. No Capítulo 2 7 (Informação: aquisição, arquivo, produção e difusão), as dotações transitadas referem-se principalmente aos números Jornal Oficial e Publicações. A transição de euros para o número orçamental refere-se às publicações no JO dos últimos meses de 2010, que só serão facturadas em 2011 ( 1 ). No caso do número orçamental Publicações de carácter geral a transição de euros cobre as obrigações jurídicas relativamente às quais ainda não foi recebida qualquer factura (publicação de alguns Relatórios Especiais de 2010). O mesmo se aplica ao número orçamental Consultas, estudos e inquéritos de carácter limitado para o qual transitaram euros, principalmente relativos a serviços de peritos de auditoria. DOTAÇÕES TRANSITADAS DO EXERCÍCIO DE As dotações transitadas do exercício de 2009 figuram no quadro 10. ( 1 ) Este montante inclui os custos relativos à publicação do Relatório Anual, de Relatórios Especiais, de Relatórios Anuais Específicos, do Relatório do Auditor Externo bem como outros custos associados, como a divulgação, a armazenagem, etc.

8 PT C 134/8 Jornal Oficial da União Europeia Quadro 10 Dotações transitadas do exercício de 2009 para o exercício de 2010 (em euros) Capítulos Dotações transitadas de 2009 para 2010 Pagamentos a título de dotações transitadas Anulações 1 0 Membros da instituição Funcionários e agentes temporários Outro pessoal e prestações externas Outras despesas relativas a pessoas ligadas à instituição Título 1 Total Imóveis e despesas acessórias incluindo o edifício K3 2 0 Imóveis e despesas acessórias excluindo o edifício K3 2 1 Informática, equipamento e mobiliário: compra, locação e manutenção 2 3 Despesas de funcionamento administrativo corrente Reuniões e conferências Informação: aquisição, arquivo, produção e difusão Título 2 Total incluindo o edifício K Título 2 Total excluindo o edifício K Títulos 1 e 2 Total incluindo o edifício K Títulos 1 e 2 Total excluindo o edifício K As transições automáticas de dotações (n. o 4 do artigo 9. o do Regulamento Financeiro) do exercício de 2009 para o exercício de 2010, no montante total de euros, deram lugar a pagamentos que se elevaram a euros, ou seja, uma taxa de utilização de 98,65 %, contra 87,53 % em Dos euros de pagamentos do orçamento transitado inscrito no Capítulo 2 0, euros constituem pagamentos do número orçamental (Aquisição de bens imóveis) relativos aos trabalhos de construção do edifício K3, que tiveram início em Março de Estes pagamentos cobertos pela primeira fracção do financiamento num montante de euros incluída no orçamento de 2009 dizem respeito a contratos assinados pelo gestor do projecto (ver ponto 21) em nome do Tribunal com empresas de construção. 29. Neste contexto, o gestor do projecto assume compromissos financeiros para com as empresas de construção. Em contrapartida, o contrato entre o Tribunal e o gestor do projecto implica que o Tribunal disponha de fundos suficientes, nos limites das suas disponibilidades orçamentais, para cobrir as obrigações do gestor do projecto para com as empresas de construção. Para esse efeito, o Tribunal assinou um contrato fiduciário com um banco local, detendo assim os fundos disponibilizados pela autoridade orçamental. O interesse financeiro da União é simultaneamente protegido pela utilização do contrato fiduciário. 30. Esta utilização está em conformidade com a notificação apresentada à autoridade orçamental no âmbito do n. o 3 do artigo 179. o.

9 ANEXO I RECEITAS ESTIMADAS, DIREITOS APURADOS E DIREITOS TRANSITADOS Rubrica orçamental Número Produto do imposto sobre os vencimentos, salários e subsídios dos Membros da instituição, dos funcionários e dos outros agentes Número Produto da contribuição especial sobre as remunerações dos Membros da instituição, dos funcionários e dos outros agentes no activo Orçamento inicial Direitos apurados do exercício Receitas Cobradas no exercício Por cobrar no exercício , , ,47 0, , , ,56 0,00 CAPÍTULO 4 0 ENCARGOS E DESCONTOS DIVERSOS , , ,03 0,00 Número Contribuição do pessoal para o financiamento do regime de pensões , , ,26 0,00 Número Transferência ou resgate dos direitos a pensão pelo pessoal , , ,16 0,00 Número Contribuição dos funcionários e do pessoal temporário em licença de conveniência pessoal para o regime de pensões 0,00 86,62 86,62 0,00 CAPÍTULO 4 1 CONTRIBUIÇÃO PARA OS REGIMES DE PENSÕES , , ,04 0,00 TÍTULO 4 RECEITAS PROVENIENTES DAS PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , ,07 0,00 Número Produto da venda de outros bens móveis Receitas afectadas 0, ,00 0, ,00 Número Produto da venda de publicações, impressos e filmes - Receitas afectadas 0, , ,41 0,00 CAPÍTULO 5 0 PRODUTO DA VENDA DE BENS MÓVEIS (FORNECIMENTOS) E IMÓVEIS 0, , , ,00 Número Rendimentos de aplicações ou de empréstimos de fundos, juros bancários e outros recebidos sobre as contas da instituição CAPÍTULO 5 2 RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES OU DE EMPRÉSTIMOS DE FUNDOS, JUROS BANCÁRIOS E OUTROS 0, , ,43 0,00 0, , ,43 0,00 Número Receitas provenientes da restituição de montantes indevidamente pagos - receitas afectadas 0, , ,64 637,28 CAPÍTULO 5 7 OUTRAS CONTRIBUIÇÕES E RESTITUIÇÕES RELACIONADAS COM O FUNCIONAMENTO ADMINISTRATIVO DA INSTITUIÇÃO TÍTULO 5 RECEITAS PROVENIENTES DO FUNCIONAMENTO ADMINISTRATIVO DA INSTITUIÇÃO 0, , ,64 637,28 0, , , ,28 Número Receitas diversas ,00 358,15 358,15 0,00 CAPÍTULO 9 0 RECEITAS DIVERSAS ,00 358,15 358,15 0,00 TÍTULO 9 RECEITAS DIVERSAS ,00 358,15 358,15 0,00 TOTAL , , , , PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/9

10 Rubrica orçamental Direitos do exercício -1 Número Produto do imposto sobre os vencimentos, salários e subsídios dos Membros da instituição, dos funcionários e dos outros agentes Número Produto da contribuição especial sobre as remunerações dos Membros da instituição, dos funcionários e dos outros agentes no activo Variações transitadas exercício -1 Receitas transitadas Total transitado exercício -1 Cobradas no exercício -1 Por cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CAPÍTULO 4 0 ENCARGOS E DESCONTOS DIVERSOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Contribuição do pessoal para o financiamento do regime de pensões 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Transferência ou resgate dos direitos a pensão pelo pessoal , , , , ,98 Número Contribuição dos funcionários e do pessoal temporário em licença de conveniência pessoal para o regime de pensões 1 550,29 0, , ,29 0,00 CAPÍTULO 4 1 CONTRIBUIÇÃO PARA OS REGIMES DE PENSÕES , , , , ,98 TÍTULO 4 RECEITAS PROVENIENTES DAS PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , , , ,98 Número Produto da venda de publicações, impressos e filmes - Receitas afectadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CAPÍTULO 5 0 PRODUTO DA VENDA DE BENS MÓVEIS (FORNECIMENTOS) E IMÓVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Rendimentos de aplicações ou de empréstimos de fundos, juros bancários e outros recebidos sobre as contas da instituição CAPÍTULO 5 2 RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES OU DE EMPRÉSTIMOS DE FUNDOS, JUROS BANCÁRIOS E OUTROS Número Receitas provenientes da restituição de montantes indevidamente pagos - receitas afectadas CAPÍTULO 5 7 OUTRAS CONTRIBUIÇÕES E RESTITUIÇÕES RELACIONADAS COM O FUNCIONAMENTO ADMINISTRATIVO DA INSTITUIÇÃO TÍTULO 5 RECEITAS PROVENIENTES DO FUNCIONAMENTO ADMINISTRATIVO DA INSTITUIÇÃO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Receitas diversas 252,00 0,00 252,00 252,00 0,00 CAPÍTULO 9 0 RECEITAS DIVERSAS 252,00 0,00 252,00 252,00 0,00 TÍTULO 9 RECEITAS DIVERSAS 252,00 0,00 252,00 252,00 0,00 TOTAL , , , , ,98 C 134/10 PT Jornal Oficial da União Europeia

11 ANEXO II ALTERAÇÕES NAS DOTAÇÕES DO EXERCÍCIO Rubrica orçamental Orçamento inicial Suplementos Transferências Dotações exercício Transição automática exercício -1 Número Remuneração, subsídios e pensões , , ,00 0,00 Número Direitos relativos à entrada em funções e à cessação de funções ,00 0, ,00 0,00 Art Remunerações e outros direitos , , ,00 0,00 Número Subsídios transitórios , , ,00 0,00 Art Subsídios transitórios , , ,00 0,00 Número Pensões , , ,00 0,00 Art Pensões , , ,00 0,00 Número Despesas de deslocação em serviço ,00 0, , ,69 Art Despesas de deslocação em serviço ,00 0, , ,69 Número Formação profissional ,00 0, , ,75 Art Formação profissional ,00 0, , ,75 Número Dotação provisional , ,00 0,00 0,00 Art Dotação provisional , ,00 0,00 0,00 CAP. 1 0 MEMBROS DA INSTITUIÇÃO ,00 0, , ,44 Número Remuneração e subsídios ,00 0, ,00 0,00 Número Horas extraordinárias remuneradas ,00 0, ,00 0,00 Número Direitos relacionados com a entrada em funções, as transferências e a cessação de funções ,00 0, , ,19 Art Remuneração e outros direitos ,00 0, , ,19 Número Subsídios de afastamento do lugar no interesse do serviço (artigos 41 o e 50 o do Estatuto) 0,00 0,00 0,00 0,00 Art Subsídios na sequência de cessação antecipada de funções 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Dotação provisional ,00 0, ,00 0,00 Art Dotação provisional ,00 0, ,00 0,00 CAP. 1 2 FUNCIONÁRIOS E AGENTES TEMPORÁRIOS ,00 0, , ,19 Número Outros agentes , , ,00 0, PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/11

12 Rubrica orçamental Orçamento inicial Suplementos Transferências Dotações exercício Transição automática exercício -1 Número Estágios e intercâmbio de pessoal , , ,00 0,00 Número Outras prestações externas , , , ,18 Número Prestações externas no domínio linguístico , , , ,41 Art Outros agentes e pessoal externo , , , ,59 Número Dotação provisional ,00 0, ,00 0,00 Art Dotação provisional ,00 0, ,00 0,00 CAP. 1 4 OUTRO PESSOAL E PRESTAÇÕES EXTERNAS , , , ,59 Número Despesas diversas de recrutamento ,00 0, , ,02 Número Formação ,00 0, , ,36 Art Despesas ligadas à gestão do pessoal ,00 0, , ,38 Número Despesas de deslocação em serviço do pessoal ,00 0, , ,00 Art Despesas de deslocação em serviço do pessoal ,00 0, , ,00 Número Serviço social ,00 0, , ,00 Número Relações sociais entre os membros do pessoal e outras intervenções sociais ,00 0, , ,47 Art Intervenção a favor do pessoal da instituição ,00 0, , ,47 Número Serviço médico ,00 0, , ,74 Número Restaurantes e cantinas ,00 0, , ,51 Número Centro polivalente da infância ,00 0, , ,85 Art Actividades relativas ao conjunto das pessoas ligadas à instituição ,00 0, , ,10 CAP. 1 6 OUTRAS DESPESAS RELATIVAS A PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO ,00 0, , ,95 TÍTULO 1 - PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , , ,17 Número Rendas , , , ,41 Número Aquisição de bens imóveis ,00 0, , ,41 Número Remodelação das instalações ,00 0, , ,44 Número Estudos e assistência técnica relativos a projectos imobiliários , , , ,95 Art Imóveis ,00 0, , ,21 Número Limpeza e manutenção , , , ,35 C 134/12 PT Jornal Oficial da União Europeia

13 Rubrica orçamental Orçamento inicial Suplementos Transferências Dotações exercício Transição automática exercício -1 Número Consumo de energia ,00 0, , ,94 Número Segurança e vigilância dos imóveis ,00 0, , ,36 Número Seguros , , , ,65 Número Outras despesas relativas aos imóveis ,00 0, , ,24 Art Despesas relativas aos imóveis , , , ,54 CAP. 2 0 IMÓVEIS E DESPESAS ACESSÓRIAS , , , ,75 Número Compra, trabalhos de manutenção do material e do software (suportes lógicos) , , , ,24 Número Prestações de pessoal externo para exploração, realização e manutenção de sistemas informáticos , , , ,57 Número Telecomunicações ,00 0, , ,91 Art Equipamento, despesas de exploração e prestações relativas à informática e às telecomunicações ,00 0, , ,72 Número Mobiliário ,00 0, , ,59 Art Mobiliário ,00 0, , ,59 Número Material e instalações técnicas ,00 0, , ,80 Art Material e instalações técnicas ,00 0, , ,80 Número Veículos , , , ,33 Art Veículos , , , ,33 CAP. 2 1 INFORMÁTICA, EQUIPAMENTO E MOBILIÁRIO: COMPRA, LOCAÇÃO E MANUTENÇÃO , , , ,44 Número Papelaria, material de escritório e consumíveis diversos ,00 0, , ,66 Art Papelaria, material de escritório e consumíveis diversos ,00 0, , ,66 Número Encargos financeiros ,00 0, ,00 0,00 Art Encargos financeiros ,00 0, ,00 0,00 Número Despesas com questões jurídicas e indemnizações , , ,00 406,92 Art Despesas com questões jurídicas e indemnizações , , ,00 406,92 Número Franquias de correspondência e despesas de porte ,00 0, , ,22 Art Franquias de correspondência e despesas de porte ,00 0, , ,22 Número Outras despesas de funcionamento administrativo , , , , PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/13

14 Rubrica orçamental Orçamento inicial Suplementos Transferências Dotações exercício Transição automática exercício -1 Art Outras despesas de funcionamento administrativo , , , ,58 CAP. 2 3 DESPESAS DE FUNCIONAMENTO ADMINISTRATIVO CORRENTE , , , ,38 Número Despesas de recepção e representação , , , ,64 Art Despesas de recepção e representação , , , ,64 Número Reuniões, congressos e conferências ,00 0, , ,34 Art Reuniões, congressos e conferências ,00 0, , ,34 Número Despesas de informação e de participação em manifestações públicas ,00 0, , ,95 Art Despesas de informação e de participação em manifestações públicas ,00 0, , ,95 Número Serviço comum de Interpretação-Conferências ,00 0, , ,25 Art Serviço Comum Interpretação-Conferências ,00 0, , ,25 CAP. 2 5 REUNIÕES E CONFERÊNCIAS , , , ,18 Número Consultas, estudos e inquéritos de carácter limitado ,00 0, , ,56 Art Consultas, estudos e inquéritos de carácter limitado ,00 0, , ,56 Número Despesas de documentação, de biblioteca e de arquivo ,00 0, , ,19 Art Despesas de documentação, de biblioteca e de arquivo ,00 0, , ,19 Número Jornal Oficial , , , ,19 Número Publicações de carácter geral ,00 0, , ,25 Art Produção e difusão , , , ,44 CAP. 2 7 INFORMAÇÃO: AQUISIÇÃO, ARQUIVO, PRODUÇÃO E DIFUSÃO , , , ,19 TÍTULO 2 - IMÓVEIS, MOBILIÁRIO, EQUIPAMENTO E DESPESAS DIVERSAS DE FUNCIONAMENTO ,00 0, , , Dotações provisionais , ,00 0,00 0,00 CAP DOTAÇÕES PROVISIONAIS , ,00 0,00 0,00 TÍTULO OUTRAS DESPESAS , ,00 0,00 0,00 TOTAL ,00 0, , ,11 C 134/14 PT Jornal Oficial da União Europeia

15 ANEXO III UTILIZAÇÃO DAS DOTAÇÕES DO EXERCÍCIO Rubrica orçamental Dotações do exercício Autorizações Pagamentos Disponível em autorizações Transição automática exercício+1 Dotações anuladas Número Remuneração, subsídios e pensões , , ,02 0,00 0, ,98 Número Direitos relativos à entrada em funções e à cessação de funções , , , , , ,59 Art Remunerações e outros direitos , , , , , ,57 Número Subsídios transitórios , , ,68 0,00 0, ,32 Art Subsídios transitórios , , ,68 0,00 0, ,32 Art Pensões , , ,13 0,00 0, ,87 Número Despesas de deslocação em serviço , , , , , ,70 Art Despesas de deslocação em serviço , , , , , ,70 Número Formação profissional , , , , , ,64 Art Formação profissional , , , , , ,64 Número Dotação provisional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art Dotação provisional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CAP. 1 0 MEMBROS DA INSTITUIÇÃO , , , , , ,10 Número Remuneração e subsídios , , ,84 0,00 0, ,16 Número Horas extraordinárias remuneradas , , ,15 0,00 0, ,85 Número Direitos relacionados com a entrada em funções, as transferências e a cessação de funções , , , , , ,89 Art Remuneração e outros direitos , , , , , ,90 Número Subsídios de afastamento do lugar no interesse do serviço (artigos 41 o e 50 o do Estatuto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art Subsídios na sequência de cessação antecipada de funções 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Dotação provisional ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Art Dotação provisional ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 CAP. 1 2 FUNCIONÁRIOS E AGENTES TEMPORÁRIOS , , , , , ,90 Número Outros agentes , , ,02 0,00 0, ,98 Número Estágios e intercâmbio de pessoal , , ,34 0,00 0, , PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/15

16 Rubrica orçamental Dotações do exercício Autorizações Pagamentos Disponível em autorizações Transição automática exercício+1 Dotações anuladas Número Outras prestações externas , , ,75 0,00 0, ,25 Número Prestações externas no domínio linguístico , , , , , ,43 Art Outros agentes e pessoal externo , , , , , ,32 Número Dotação provisional ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Art Dotação provisional ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 CAP. 1 4 OUTRO PESSOAL E PRESTAÇÕES EXTERNAS , , , , , ,32 Número Despesas diversas de recrutamento , , , , , ,00 Número Formação , , , , , ,35 Art Despesas ligadas à gestão do pessoal , , , , , ,35 Número Despesas de deslocação em serviço do pessoal , , , , , ,28 Art Despesas de deslocação em serviço do pessoal , , , , , ,28 Número Serviço social , , , , , ,00 Número Relações sociais entre os membros do pessoal e outras intervenções sociais , , ,51 0,00 0, ,49 Art Intervenção a favor do pessoal da instituição , , , , , ,49 Número Serviço médico , , , , , ,75 Número Restaurantes e cantinas , , , , , ,09 Número Centro polivalente da infância , , , , , ,13 Art Actividades relativas ao conjunto das pessoas ligadas à instituição , , , , , ,97 CAP. 1 6 OUTRAS DESPESAS RELATIVAS A PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , , , , ,09 TÍTULO 1 - PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , , , , ,41 Número Rendas , , , , ,59 0,00 Número Aquisição de bens imóveis , , , , ,64 0,00 Número Remodelação das instalações , , , , ,08 8,45 Número Estudos e assistência técnica relativos a projectos imobiliários , , , , , ,54 Art Imóveis , , , , , ,99 Número Limpeza e manutenção , , , , ,75 202,45 C 134/16 PT Jornal Oficial da União Europeia

17 Rubrica orçamental Dotações do exercício Autorizações Pagamentos Disponível em autorizações Transição automática exercício+1 Dotações anuladas Número Consumo de energia , , , , ,48 0,00 Número Segurança e vigilância dos imóveis , , , , , ,11 Número Seguros , , , , ,13 0,00 Número Outras despesas relativas aos imóveis , , , , ,17 0,00 Art Despesas relativas aos imóveis , , , , , ,56 CAP. 2 0 IMÓVEIS E DESPESAS ACESSÓRIAS , , , , , ,55 Número Compra, trabalhos de manutenção do material e do software (suportes lógicos) Número Prestações de pessoal externo para exploração, realização e manutenção de sistemas informáticos , , , , ,27 14, , , , , ,93 0,00 Número Telecomunicações , , , , ,85 0,08 Art Equipamento, despesas de exploração e prestações relativas à informática e às telecomunicações , , , , ,05 14,51 Número Mobiliário , , , , ,04 500,32 Art Mobiliário , , , , ,04 500,32 Número Material e instalações técnicas , , , , , ,78 Art Material e instalações técnicas , , , , , ,78 Número Veículos , , , , , ,49 Art Veículos , , , , , ,49 CAP. 2 1 INFORMÁTICA, EQUIPAMENTO E MOBILIÁRIO: COMPRA, LOCAÇÃO E MANUTENÇÃO , , , , , ,10 Número Papelaria, material de escritório e consumíveis diversos , , , , ,66 954,98 Art Papelaria, material de escritório e consumíveis diversos , , , , ,66 954,98 Número Encargos financeiros , , , , ,00 0,00 Art Encargos financeiros , , , , ,00 0,00 Número Despesas com questões jurídicas e indemnizações , ,00 0, , ,00 0,00 Art Despesas com questões jurídicas e indemnizações , ,00 0, , ,00 0,00 Número Franquias de correspondência e despesas de porte , , , , , , PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/17

18 Rubrica orçamental Dotações do exercício Autorizações Pagamentos Disponível em autorizações Transição automática exercício+1 Dotações anuladas Art Franquias de correspondência e despesas de porte , , , , , ,00 Número Outras despesas de funcionamento administrativo , , , , , ,13 Art Outras despesas de funcionamento administrativo , , , , , ,13 CAP. 2 3 DESPESAS DE FUNCIONAMENTO ADMINISTRATIVO CORRENTE , , , , , ,11 Número Despesas de recepção e representação , , , , , ,10 Art Despesas de recepção e representação , , , , , ,10 Número Reuniões, congressos e conferências , , , , , ,87 Art Reuniões, congressos e conferências , , , , , ,87 Número Despesas de informação e de participação em manifestações públicas , , , , ,85 0,76 Art Despesas de informação e de participação em manifestações públicas , , , , ,85 0,76 Número Serviço comum de Interpretação-Conferências , , , , ,78 0,00 Art Serviço Comum Interpretação-Conferências , , , , ,78 0,00 CAP. 2 5 REUNIÕES E CONFERÊNCIAS , , , , , ,73 Número Consultas, estudos e inquéritos de carácter limitado , , , , , ,03 Art Consultas, estudos e inquéritos de carácter limitado , , , , , ,03 Número Despesas de documentação, de biblioteca e de arquivo , , , , , ,35 Art Despesas de documentação, de biblioteca e de arquivo , , , , , ,35 Número Jornal Oficial , , , , ,95 0,00 Número Publicações de carácter geral , , , , , ,23 Art Produção e difusão , , , , , ,23 CAP. 2 7 INFORMAÇÃO: AQUISIÇÃO, ARQUIVO, PRODUÇÃO E DIFUSÃO , , , , , ,61 TÍTULO 2 - IMÓVEIS, MOBILIÁRIO, EQUIPAMENTO E DESPESAS DIVERSAS DE FUNCIONAMENTO , , , , , ,10 TOTAL , , , , , ,51 C 134/18 PT Jornal Oficial da União Europeia

19 ANEXO IV UTILIZAÇÃO DAS DOTAÇÕES TRANSITADAS DE 2009 Transição automática Rubrica orçamental Transição automática Pagamentos Dotações anuladas Número Despesas de deslocação em serviço , , ,49 0,00 Art Despesas de deslocação em serviço , , ,49 0,00 Número Formação profissional , , ,87 0,00 Art Formação profissional , , ,87 0,00 Transição por decisão CAP. 1 0 MEMBROS DA INSTITUIÇÃO , , ,36 0,00 Número Direitos relacionados com a entrada em funções, as transferências e a cessação de funções , , ,16 0,00 Art Remuneração e outros direitos , , ,16 0,00 CAP. 1 2 FUNCIONÁRIOS E AGENTES TEMPORÁRIOS , , ,16 0,00 Número Estágios e intercâmbio de pessoal 0,00 0,00 0,00 0,00 Número Outras prestações externas 2 396, ,25 619,93 0,00 Número Prestações externas no domínio linguístico , , ,88 0,00 Art Outros agentes e pessoal externo , , ,81 0,00 CAP. 1 4 OUTRO PESSOAL E PRESTAÇÕES EXTERNAS , , ,81 0,00 Número Despesas diversas de recrutamento , , ,78 0,00 Número Formação , , ,50 0,00 Art Despesas ligadas à gestão do pessoal , , ,28 0,00 Número Despesas de deslocação em serviço do pessoal , ,95 616,05 0,00 Art Despesas de deslocação em serviço do pessoal , ,95 616,05 0, PT Jornal Oficial da União Europeia C 134/19

20 Transição automática Rubrica orçamental Transição automática Pagamentos Dotações anuladas Número Serviço social 2 000, ,99 731,01 0,00 Número Relações sociais entre os membros do pessoal e outras intervenções sociais 9 847, , ,47 0,00 Art Intervenção a favor do pessoal da instituição , , ,48 0,00 Número Serviço médico , , ,25 0,00 Número Restaurantes e cantinas , ,08 170,43 0,00 Número Centro polivalente da infância , , ,14 0,00 Art Actividades relativas ao conjunto das pessoas ligadas à instituição , , ,82 0,00 Transição por decisão CAP. 1 6 OUTRAS DESPESAS RELATIVAS A PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , ,63 0,00 TÍTULO 1 - PESSOAS LIGADAS À INSTITUIÇÃO , , ,96 0,00 Número Rendas , , ,54 0,00 Número Aquisição de bens imóveis , , ,00 0,00 Número Remodelação das instalações , ,44 1,00 0,00 Número Estudos e assistência técnica relativos a projectos imobiliários , , ,43 0,00 Art Imóveis , , ,97 0,00 Número Limpeza e manutenção , , ,30 0,00 Número Consumo de energia , , ,53 0,00 Número Segurança e vigilância dos imóveis , , ,72 0,00 Número Seguros 5 120, ,27 584,38 0,00 Número Outras despesas relativas aos imóveis , , ,62 0,00 Art Despesas relativas aos imóveis , , ,55 0,00 CAP. 2 0 IMÓVEIS E DESPESAS ACESSÓRIAS , , ,52 0,00 Número Compra, trabalhos de manutenção do material e do software (suportes lógicos) , ,07 168,17 0,00 Número Prestações de pessoal externo para exploração, realização e manutenção de sistemas informáticos , , ,89 0,00 Número Telecomunicações , ,11 24,80 0,00 Art Equipamento, despesas de exploração e prestações relativas à informática e às telecomunicações , , ,86 0,00 C 134/20 PT Jornal Oficial da União Europeia