RELATÓRIO DE CONTA DE GERÊNCIA 2015

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Theodoro Rijo Amaro
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1 1 RELATÓRIO DE CONTA DE GERÊNCIA 2015

2 Índice Introdução 3 2 RECEITAS 5 I. Orçamento do Estado 5 1. Pessoal 5 2. Receitas correntes e capital (O.E.) 5 3. Receitas correntes e capital (receitas próprias) 6 II. Ação Social Escolar (ASE) 7 III. Valor global das receitas Correntes + Capital (O.E. + O.P.) 7 DESPESAS 8 I. Correntes e Capital 8 Orçamento do Estado e Orçamento com Compensação em Receita 8 II. Ação Social Escolar (ASE) 9 SALDOS 8 Notas finais 10

3 Introdução 3 Dando cumprimento ao estabelecido na alínea b) do art.º 38.º do Decreto-Lei n.º 137/2012, de 2 de julho, o Conselho Administrativo elaborou o presente relatório de contas de gerência relativo ao exercício de 2015, que submete à aprovação do Conselho Geral nos termos da alínea j) do n.º 1 do art.º 13.º do mesmo Decreto-Lei. O Conselho Administrativo é composto pelos seguintes elementos: Presidente José Luís Rodrigues Henriques; Vice-Presidente Maria Teresa Mourato Jorge das Neves; Secretária Alexandra Cristina Carvalho Figueiredo. A Conta de Gerência (CG) do Agrupamento de Escolas Agualva Mira Sintra (AEAMS), relativa ao ano 2015 está de acordo com a lei e os regulamentos em vigor, pelo que foi aprovada pelo Conselho Administrativo em 26 de abril de O total da receita é de ,51 contra o total das despesas de ,22, transitando para a gerência seguinte o montante de ,29. Para comodidade de compreensão, consideraremos de seguida, separadamente, as receitas e as despesas quer do Orçamento do Estado (I), quer da Ação Social Escolar (II), quer do Orçamento de Dotações com Compensação em Receita (III). Neste relatório, apenas as Despesas Correntes e as de Capital serão alvo de uma análise detalhada em virtude de serem, apenas estas, da gestão direta do Conselho Administrativo. As despesas com o pessoal extravasam as competências do Conselho Administrativo, que se limita a verificar a prestação efetiva do trabalho do pessoal docente e não docente afeto ao AEAMS. Para um melhor enquadramento e análise da conta de gerência, apresentam-se também alguns dados estatísticos relativos aos alunos, professores e funcionários do Agrupamento de Escolas Agualva Mira Sintra, nos anos económicos de 2014 e 2015, ambos referenciados ao mês de Dezembro.

4 Quadro resumo do número de alunos no AEAMS 4 Dezembro de 2014 Dezembro de 2015 Pré-Escolar 260 Pré-Escolar 260 1º Ano 190 1º Ano 217 2º Ano 219 2º Ano 222 3º Ano 222 3º Ano 227 4º Ano 237 4º Ano 222 5º Ano 242 5º Ano 256 6º Ano 245 6º Ano 255 7º Ano 216 7º Ano 216 8º Ano 220 8º Ano 211 9º Ano 183 9º Ano º Ano 98 10º Ano º Ano 83 11º Ano 69 12º Ano 54 12º Ano 72 VOC 1 20 VOC 1 52 VOC 2 95 VOC 2 26 CEF 15 CEF --- PIEF 14 PIEF --- Profissionais 147 Profissionais 197 Alunos 2760 Alunos 2872 Turmas 123 Turmas 125 Quadro resumo do número de alunos beneficiários da Ação Social Escolar (ASE) Escalões A B Total Dezembro de Dezembro de Quadro resumo do número de trabalhadores (docente e não docente) do AEAMS Dezembro de 2014 Dezembro de 2015 Adstrito ao AEAMS Pessoal Docente Pessoal Não Docente Total Com vencimento Adstrito ao Com vencimento Adstrito no AEAMS AEAMS no AEAMS Com vencimento

5 Rácio professores / alunos 5 N.º Alunos N.º Professores em serviço efetivo (incluindo dirigentes) Ratio Dezembro de ,78 Dezembro de ,04 RECEITAS I. Orçamento do Estado 1. Pessoal Os vencimentos e gratificações são integralmente assegurados pelo Instituto de Gestão Financeira da Educação (IGeFE) do Ministério da Educação, constituindo 90,89% do total das receitas do AEAMS, no montante de ,19. Quadro resumo das verbas transferidas para o AEAMS para fazer face aos encargos com o Pessoal Variação 2014/15 Vencimentos/Gratificações do Pessoal , ,19-2,05% 2. Receitas correntes e capital (O.E.) As verbas atribuídas pelo Estado ao AEAMS (correntes e Capital) em 2015, no valor de ,85 foram inferiores em ,15 relativo ao ano económico de 2014 ( ,00 ). Quadro resumo das receitas correntes e de capital do O.E. (fonte de financiamento 111) Variação Correntes 3.180, , , , , , , ,00 Capital ,00-447, ,00-90,10 Total Parcial 3.180, , , , , , , ,10 Total , ,85-30,30%

6 3. Receitas correntes e capital (Receitas Próprias) 6 As receitas próprias do AEAMS (correntes e Capital) advêm também de transferências de verbas da Câmara Municipal de Sintra, no que respeita à educação pré-escolar e 1.º ciclo para os auxílios económicos, ação social escolar e componente de apoio à família e no 2.º e 3.º ciclos e secundário no que se refere ao Programa de Apoio à Qualidade nas Escolas (PAQUE). Em relação aos 2.º e 3.º ciclos e secundário foram atribuídas, pelo IGeFE, verbas para o desenvolvimento do projeto Desporto Escolar (18.113,79 ) e receitas provenientes de lucros do bufete, serviços prestados / aluguer de instalações, donativos / patrocínios, emolumentos, cartões, fotocópias, venda de material escolar, máquina de café. Em 2015, as receitas correntes e capital no valor de ,27 foram inferiores em relação às receitas de 2014 ( ,80 ). Quadro resumo das receitas correntes e de capital de receitas próprias (fonte de financiamento 123, 129) Variação Correntes , , , , , , , ,64 Capital 588, , , , Total Parcial , , , , , , , ,64 Total , ,27-17,28% Notas: 190 desenvolvimento das atividades escolares no pré-escolar 191 desenvolvimento das atividades escolares no 1.º ciclo desenvolvimento das atividades escolares nos 2.º e 3.º ciclos e secundário 197 desenvolvimento de projetos (Desporto Escolar e Biblioteca) 199 desenvolvimento de projetos (Educação Especial e Intervenção Precoce)

7 II. Ação Social Escolar (ASE) 7 As receitas da ASE provêm das transferências da DGEstE-DSRLVT para a comparticipação nas refeições dos alunos, nos auxílios económicos e no seguro escolar. Provêm ainda da venda de produtos na papelaria, no bufete e no refeitório (parte não comparticipada). Em 2015 as receitas atingiram o montante de ,20, tendo-se verificado um acréscimo de 6,21% relativamente ao exercício do ano transato ( ,67 ). Quadro resumo das receitas da Ação Social Escolar (ASE) Variação 2014/2015 Refeitório , ,52 Bufete , ,15 Auxílios económicos , ,78 Seguro escolar 9.379, ,87 Papelaria , ,90 Leite escolar , ,98 Total , ,20 6,21% III. Valor global das receitas Correntes + Capital (O.E + O.P.) Se aos ,85 de receitas provenientes do Orçamento do Estado, juntarmos as receitas do Orçamento Privativo ( ,27 ), podemos considerar que o montante de receitas (correntes e capital) gerido diretamente pelo Conselho Administrativo, em 2015, foi de ,12, menos 22,89% ( ,68 ) que os ,80, verificados em 2014, conforme se pode verificar pelo quadro seguinte: Total das receitas Correntes e Capital Variação Orçamento do Estado , ,85 Dotações em Compensação em Receita ,27 Total , ,12-22,89%

8 DESPESAS I. Correntes e capital 8 Orçamento do Estado e Orçamento com Compensação em Receita A despesa global correntes e capital do AEAMS, durante o exercício de 2015 ( ,90 ) foi inferior ( ,41 ) à do exercício de 2014 ( ,31 ). Orçamento do Estado: Variação Correntes Montante Montante 2014/2015 Act , ,50 Act , ,72 Act , ,81 Act , ,38 Total Correntes , ,41 Capital 4.686, ,01 TOTAL , ,42-30,53% Orçamento com Compensação em receita: Variação Correntes Montante Montante 2014/2015 Act , ,18 Act , ,54 Act , ,93 Act , ,83 Total Correntes , ,48 Capital Act ,45 0,00 Act ,72 0,00 Act ,39 0,00 Total Capital 8.967,56 0,00 TOTAL , ,48-21,94%

9 II. Ação Social Escolar (ASE) 9 As despesas da ASE distribuem-se por seis sectores: refeitório, bufete, auxílios económicos, seguro escolar, papelaria e leite escolar, conforme a seguir se discrimina: Despesas por conta do Orçamento da ASE Variação 2013/2014 Refeitório , ,52 Bufete , ,87 Auxílios económicos , ,82 Seguro escolar 8.086, ,70 Papelaria , ,78 Leite escolar , ,44 Total , ,13 16,74% A despesa global do serviço de Ação Social Escolar do AEAMS durante o exercício de 2015 ( ,13 ) foi superior (57.236,10 ) à do exercício de 2014 ( ,03 ). SALDOS Apresenta-se de seguida um quadro resumo das receitas e das despesas operacionais (Pessoal + Correntes + Capital + ASE) e dos respetivos saldos, em 2015: Receita Despesa Saldo a transitar Orçamento do Estado (Pessoal) , ,19 0,00 Orçamento do Estado (Correntes e Capital) , ,42 666,43 Orçamento Privativo (Correntes e Capital) , , ,79 Total parcial , ,09 - Ação Social Escolar , , ,07 Total , , ,29 Como se pode verificar, o total das despesas com o funcionamento do Agrupamento (Pessoal + Correntes + Capital) e com a Ação Social Escolar foi de ,22, tendo transitado um saldo para 2016 de ,29.

10 Notas finais A conta de gerência de 2015 do AEAMS está conforme a lei e regulamentos em vigor. 2. Transitou de 2015 para 2016 um saldo de ,29, inferior ao saldo de ,69, transitado de 2014 para No Orçamento do Estado (correntes e capital) transitou um saldo de 666,43, no Orçamento Privativo (correntes e capital) um saldo de ,79 e no Orçamento da Ação Social Escolar (ASE) um saldo de , Anexa-se o Mapa de Fluxos de caixa Agualva, 26 de abril de 2016 O Presidente do Conselho Administrativo (José Luís Rodrigues Henriques)

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