Fundo de Pensões Banif. Demonstração da Posição Financeira

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1 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2012

2 Índice 1 Valor da quota-parte do fundo afecta Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Demonstração da Posição Financeira... 5 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira

3 1 Valor da quota-parte do fundo afecta Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões I Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 7,1063 Carteira de Investimento afecta aos Planos de Pensões II Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 5,1170 Carteira de Investimento afecta aos Planos de Pensões III Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 5, Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades foi o Projected Unit Credit. Este método consiste em mensurar o valor das responsabilidades para cada participante de acordo com o tempo de serviço prestado durante a sua vida activa. Por cada ano de serviço prestado é-lhe atribuída uma unidade de crédito. Essa unidade de crédito é quantificada em cada ano pelo custo normal do plano. A responsabilidade total para cada participante consiste na determinação do valor actual dos benefícios acumulados de reforma, reportado à data de avaliação. O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades das pensões de velhice, de invalidez, de pré-reforma e de sobrevivência consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira

4 Responsabilidades Valor Actual das Pensões em Pagamento , ,00 Velhice , ,00 Invalidez , ,00 Sobrevivência , ,00 Antecipada / Pré-reforma ,00 0,00 Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Responsabilidades efectivas , , , ,00 Comparativamente ao ano anterior, as responsabilidades registaram um acréscimo de 270,60%. Além da integração do plano de pensões do ex-bbca, o acréscimo deveu-se fundamentalmente às alterações demográficas, bem como à alteração de pressupostos de taxa de desconto e ajustes ocorridos na população e nos pressupostos na integração ocorrida. 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Responsabilidades efectivas Valor do Fundo Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global , , , ,20 0,00 0,00 107,75% 105,51% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior elevando o nível de financiamento para 107,75% no exercício. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2012 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira

5 4 Demonstração da Posição Financeira DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES BANIF (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos ACTIVO Terrenos e Edifícios Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos 0 Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações 0 Outros activos Devedores Entidade gestora 0 Estado e outros entes públicos A ssociados 0 Participantes e beneficiários 0 Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados 0 0 Participantes e Beneficiários 0 0 Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira

6 DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES BANIF - PLANO I (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos ACT IVO 4 Terrenos e Edifícios Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 9 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 7,1063 6,6619 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira

7 DEMONST RAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES BANIF - PLANO II e III (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA ACT IVO 8 Investimentos 4 Terrenos e Edifícios Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 9 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 5,1170 4,8467 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira