Fundo de Pensões do Papel do Prado. Demonstração da Posição Financeira

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Lúcia Peralta Salvado
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1 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2015

2 Índice 1 Valor da quota-parte do fundo afecta Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Demonstração da Posição Financeira... 6 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

3 1 Valor da quota-parte do fundo afecta Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões A Detalhe por Associado Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6,7557 Prado Karton - Companhia de Cartão, S.A. Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6,7557 Prado - Cartolinas da Lousã, S.A. Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6,7557 Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões B Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6, Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades quer para as pensões de velhice quer para as pensões de invalidez consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

4 Responsabilidades Valor Actual das Pensões em Pagament o Velhice Invalidez Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total Responsabilidades - A ssociado PK Valor Actual das Pensões em Pagament o Velhice Invalidez Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total Responsabilidades - A ssociado PCL Valor Actual das Pensões em Pagament o Velhice Invalidez Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total Relativamente ao ano anterior verifica-se uma diminuição das responsabilidades de 8,05%, resultante redução do número de beneficiários de 107 em 2014 para 100 em Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Responsabilidades Valor do Fundo (Plano A) Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global ,57% 102,31% Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

5 Nível de Financiamento - A sociado PK Responsabilidades Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global ,35% 101,24% Nível de Financiamento - A ssociado PCL Responsabilidades Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global ,97% 103,89% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades diminuíram 8,05% e o nível de financiamento diminuiu para 98,57% no exercício. De modo a financiar o deficit de responsabilidades no Associado Prado Karton (PK), e após autorização prévia da ASF, procedeu-se a uma reafectação das correspondentes quotas-partes afectas a cada um dos Associados do plano de pensões. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2015 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

6 4 Demonstração da Posição Financeira DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 388 Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados 301 Participantes e Beneficiários Outras entidades Provisões para Outros Riscos e Encargos 251 Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO O CONTABILIST A CERT IFICADO O CONSELHO DE ADMINIST RAÇÃO DA SOCIEDADE GESTORA Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

7 DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO - PLANO A (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados 301 Participantes e Beneficiários Outras entidades Provisões para Outros Riscos e Encargos Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,7557 6,7933 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

8 DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO - PLANO B (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 9 Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades Provisões para Outros Riscos e Encargos Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,3664 6,3442 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

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