AUDITORIA INTERNA. Análise Gerencial. Ao Magnífico Reitor da UFSJ,

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1 009 RELATÓRIO DE AUDITORIA 18/10/2018 ÁREA: - Auditori n Áre de Gestão Orçmentári, Finnceir, Ptrimonil e de Suprimento de Bens e Serviços UNIDADE: PPLAN - SECOC e SECAP ASSUNTO: Gerencimento d execução dos contrtos, convênios, cordos e justes. AÇÃO DO PAINT: Ação 06 - Avlição do gerencimento d execução dos contrtos, convênios, cordos e justes. FUNDAMENTAÇÃO LEGAL: - Resolução UFSJ CONDI nº 007/ Lei 8.958/ Lei nº 8666/ Lei nº / Decreto nº 6.170/ Decreto n 7.423/ Decreto nº 8.180/2013 EXECUÇÃO DOS TRABALHOS: 20/08; 03 06/09; 17 21/09; 18/10 (11 dis x 02 servidores x 8 hors = 176h/h) Análise Gerencil Ao Mgnífico Reitor d UFSJ, Por meio deste Reltório, presentm-se os resultdos dos trblhos de Auditori referente à vlição do gerencimento d execução dos contrtos, convênios, cordos e justes, relizdos pel Unidde de Auditori Intern (AUDIT), conforme tribuição d unidde em vlir os resultdos, qunto eficáci, eficiênci e economicidde d gestão orçmentári, finnceir, ptrimonil e de pessol, previst n Resolução CONSU n 006, de 09/03/2009. I. APRESENTAÇÃO O presente trblho foi relizdo n sede d UFSJ, em cumprimento o item 6 do Plno Anul de Atividdes de Auditori Intern (PAINT 2018), com o objetivo de vlir o gerencimento d execução dos contrtos, convênios, cordos e justes. A relevânci dest ção de uditori tem por intuito ssegurr que os direitos e obrigções, ssim como os objetivos e os resultdos previstos sejm lcnçdos n celebrção dos contrtos e convênios d UFSJ. 1

2 Qunto os riscos relciondos s tividdes desse processo está o comprometimento d qulidde ds relções estbelecids nos contrtos, convênios, cordos e justes estbelecidos entre os órgãos e entiddes com UFSJ. Definiu-se, como escopo dos trblhos, um mostrgem de, pelo menos, 20% dos processos lusivos os contrtos, convênios, cordos e justes celebrdos pel UFSJ, que presentem mior relevânci em termos de recursos disponibilizdos, nturez do objeto pctudo, dentre outros. A metodologi empregd nos trblhos consistiu no levntmento d legislção pertinente o ssunto; bem como no envio d SA nº 028/2018, dtd de 20 de gosto de 2018, trvés d qul solicitou que fossem informdos os contrtos, convênios, cordos e justes celebrdos pel UFSJ no período de gosto/2017 julho/2018; lém d nálise dos processos envidos e conttos com s equipes dos Setores envolvidos. Os trblhos estvm previmente progrmdos no PAINT pr ocorrerem no período de de setembro de 2018, porém iniciou-se em 20/08/2018, com o envio d SA nº 028/2018 cim citd. O SECAP enviou os processos pr nálise em 03 de setembro. Em virtude de ferido e de treinmento ofertdos os servidores d AUDIT, os trblhos ficrm prlisdos no período de de setembro. Dest form, os trblhos form relizdos no período compreendido entre de setembro e de de setembro de Em 18 de outubro de 2018 ocorreu reunião de busc conjunt, sendo utilizdos 176 homens/hors. Nenhum restrição foi impost pr relizção dos exmes. A ção teve brngênci de R$ ,42 (Hum milhão, setecentos e cinquent e seis mil, setecentos e setent reis e qurent e dois centvos). Informção: Frgiliddes pontds em Reltórios d CGU no exercício de Por ocsião d emissão do Reltório de Auditori Anul de Conts d CGU nº , CGU consttou flt de registro centrlizdo e de publicidde dos projetos desenvolvidos pel UFSJ em prceri com Fundção de Apoio à Universidde Federl de São João Del- Rei - Fuf, legndo que não hvi um bnco de ddos (rmzenmento de ddos pr um bse centrlizd, sej um sistem, sej um áre d estrutur orgnizcionl), que reunissem s informções, permitindo consult detlhd cerc de cd projeto em ndmento, desenvolvido em conjunto com Fuf, tis como: fundmentção normtiv; sistemátic de elborção e de provção; ddos dos projetos em curso, bem como dos vlores ds remunerções pgs seus beneficiários; compnhmento de mets e vlição; plnos de trblho; 2

3 ddos reltivos à seleção pr concessão de bolss, brngendo seus resultdos e vlores. Ressltou que tmpouco hvi publicidde desses ddos no boletim interno e n internet pel UFSJ. Fce o exposto recomendou-se que fossem divulgdos os ddos e informções, bem como que se centrlizsse os registros, sobre o relcionmento d UFSJ com fundções de poio, incluindo obrigtorimente os dispositivos legis e regulmentdores internos e externos; sistemátic de elborção e provção de projetos; relção de projetos desenvolvidos e em ndmento com objetos, mets e indicdores; s regrs plicáveis às bolss com divulgção de beneficiários e vlores recebidos; montntes finnceiros gerencidos em prceri; endereços de portis e sítios ds fundções de poio e outrs informções julgds relevntes, em tendimento o disposto no 2 do rt. 11 do Decreto n 7.423, de 31/12/2010. À époc, PPLAN informou, trvés do Memorndo nº 87/2016-PPLAN que hvi sido disponibilizdo o link contendo s informções sobre s orientções qunto os spectos técnicos exigidos pr elborção de projeto desenvolvidos com prticipção d Fundção de Apoio à Universidde de São João del-rei (FAUF). Em consult à págin d UFSJ, detectou-se que o link informdo n ocsião não está mis tivo. Todvi, n págin do SECOC e do SECAP encontrm-se s seguintes informções inerentes os contrtos e convênios celebrdos pel UFSJ: SECOC: Qundo se clic no item Contrtos, há possibilidde de visulizr os contrtos vigentes d UFSJ, cujos ddos são dvindos do SIPAC - Sistem Integrdo de Ptrimônio, Administrção e Contrtos d UFSJ: 3

4 SECAP: Observou-se que Unidde, constituíd há pouco, vem tentndo dequr os procedimentos, exemplo d instituição do psso--psso do trâmite processul pr celebrção de convênios e fins, que tende grntir um mior pdronizção e celeridde n trmitção processul. Ademis, por sugestão d AUDIT, foi crido o item Instrumentos Jurídicos Vigentes, que trz os convênios vigentes, por no, conforme bixo demonstrdo: 4

5 Embor já tenh sido instituídos lguns instrumentos de controle, os mesmos necessitm ser primoráveis, de form que Pró-reitori de Plnejmento e Desenvolvimento d UFSJ tend o disposto no Art. 39 d Resolução CONDI nº 007/2016 e prágrfos, em especil no que diz respeito à mpl publicidde pel UFSJ em seu sítio eletrônico dos ddos reltivos os projetos, incluindo su fundmentção normtiv, sistemátic de elborção, compnhmento de mets e vlição, plnos de trblho e ddos reltivos à seleção pr concessão de bolss, brngendo seus resultdos e vlores. Cumpre destcr que o tendimento esss recomendções, encontr-se em fse de monitormento pel CGU/MG. II. RESULTADO DOS TRABALHOS Est ção de uditori teve por objetivo vlir o gerencimento d execução dos contrtos, convênios, cordos e justes d UFSJ. Dest form, enviou-se à Pró-reitori de Plnejmento e Desenvolvimento (PPLAN) SA nº 028/2018 solicitndo que fossem informdos os instrumentos jurídicos celebrdos pel UFSJ no período de gosto/2017 julho/

6 Em respost, form envids dus resposts, um dvind do Setor de Contrtos e Convênios (SECOC) e outr do Setor de Convênios e Apoio Projetos (SECAP), conforme será demonstrdo seguir. A. Setor de Contrtos e Convênios (SECOC) De cordo com Lei 8666/96, consider-se contrto todo e qulquer juste entre órgãos ou entiddes d Administrção Públic e prticulres, em que hj um cordo de vontdes pr formção de vínculo e estipulção de obrigções recíprocs, sej qul for denominção utilizd. Segundo o Setor de Contrtos e Convênios (SECOC), no período de gosto de 2017 julho de 2018, form celebrdos 60 (sessent) contrtos, cujo montnte totlizrm R$ ,53 (vinte e dois milhões, sessent e nove mil, sessent e nove reis e cinquent e três centvos), conforme seguir: Processo Contrtdo Objeto Contrto Licitção Vigênci Vlor Precer AUDIT / SUPREMACIA ENGENHARIA EIRELI ( / ) PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS TÉCNICOS PARA ELABORAÇÃO DE PROJETOS COMPLEMENTARES, VISANDO A CONSTRUÇÃO DO RESTAURANTE UNIVERSITÁRIO NO CAMPUS SANTO ANTÔNIO 84/2017 CC - 5/ /10/ /03/2018 R$5.337, / EXECUÇÃO DE OBRAS DE ENGENHARIA VISANDO A ADEQUAÇÃO DAS NOVAS INSTALAÇÕES DO CONSTRUBANC LTDA - DATACENTER DO NÚCLEO DE TECNOLOGIA DA EPP ( / ) INFORMAÇÃO (NTINF), LOCALIZADO NO CAMPUS CSA (CAMPUS SAANTO ANTÔNIO) 69/2017 RDC - 1/ /09/2017 R$ ,49 81/ /07/ / SERPRO - SEDE - BRASILIA ( / ) CONTRATAÇÃO DE SERVIÇOS DE EMISSÃO DE CERTIFICADOS DIGITAIS, DENTRO DAS ESPECIFICAÇÕES E NORMAS DA ICP-BRASIL 68/2017 DL - 27/ /05/ /05/2018 R$16.170,00 30/ / / / CONTROL P MAQUINAS E SERVICOS LTDA - ME ( / ) ADCON ADMINISTRACAO E CONSERVACAO LTDA ( / ) OSW MANUTENCAO E SERVICOS MINAS GERAIS LTDA ( / ) FORNECIMENTO DE CÓPIAS REPROGRÁFICAS, IMPRESSÃO DE DOCUMENTOS E ENCADERNAÇÃO, COM DISPONIBILIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA, EQUIPAMENTOS E MATERIAIS NECESSÁRIOS, 51/2017 INCLUSIVE PAPEL, PARA ATENDER ÀS NECESSIDADES DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI UFSJ, CAMPUS CENTRO OESTE DONA LINDU SERVIÇOS CONTINUADOS DE RECEPÇÃO PARA ATENDER ÀS NECESSIDADES DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI, CAMPUS SANTO ANTÔNIO, CAMPUS DOM BOSCO, CAMPUS TANCREDO NEVES E CENTRO CULTURAL SOLAR DA BARONESA 50/2017 CONTINUADOS DE MANUTENÇÃO PREDIAL E JARDINAGEM COM DEDICAÇÃO EXCLUSIVA DE MÃO DE OBRA E FORNECIMENTO DE MATERIAIS E EQUIPAMENTOS PARA ATENDER ÀS NECESSIDADES 49/2017 DO CAMPUS CENTRO OESTE DONA LINDU DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI, LOCALIZADOS EM DIVINÓPOLIS/MG DL - 44/2017 DL - 45/ / /8/ /01/2018 R$64.965,60 66/ /07/2017 R$ ,78 78/ /09/ /07/2017 R$ ,00 31/07/2018 6

7 / / / / / / MARCUS PHILLIPE VIEIRA E CIA LTDA - EPP ( / ) GOBUILD ENGENHARIA E SOLUCOES EM SERVICOS LTDA - ME ( / ) DIRCE ELAINE SILVA ( ) GESTSERVI - GESTAO & TERCERIZACAO DE MAO DE OBRA LTDA - ( / ) GESTSERVI - GESTAO & TERCERIZACAO DE MAO DE OBRA LTDA - ( / ) PH PARACATU SERVICE EIRELI - ME ( / ) MANUTENÇÃO ELÉTRICA, COM DEDICAÇÃO EXCLUSIVA DE MÃO-DE-OBRA, DE FORMA CONTÍNUA, COM FORNECIMENTO DE MATERIAIS, EQUIPAMENTOS, A FIM DE ATENDER À DEMANDA DO CAMPUS CCO DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI UFSJ, LOCALIZADO NO MUNICÍPIO DE DIVINÓPOLIS MG 38/2017 SERVIÇOS DE ADEQUAÇÃO DE ESPAÇOS FÍSICOS DOS CAMPI DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI, COM FORNECIMENTO E INSTALAÇÃO DE DIVISÓRIAS, INCLUSIVE DIVISÓRIAS COM 34/2017 BANDEIRAS DE VIDRO E TAMPOS PARA BALCÕES. OS SERVIÇOS SERÃO EXECUTADOS NOS CAMPI CSA, CDB, CTAN, CCO, CAP E CSL MODELO VIVO PARA O CURSO DE ARTES APLICADAS 32/2017 SERVIÇOS CONTINUADOS DE CONDUÇÃO DE VEÍCULOS DA FROTA OFICIAL DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI, CAMPUS SETE 26/2017 LAGOAS - CSL, NA CATEGORIA DE MOTORISTAS DE ÔNIBUS E MICRO-ÔNIBUS SERVIÇOS CONTINUADOS DE CONDUÇÃO DE VEÍCULOS DA FROTA OFICIAL DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI, CAMPUS SETE 25/2017 LAGOAS - CCO, NA CATEGORIA DE MOTORISTAS DE ÔNIBUS E MICRO-ÔNIBUS E DE VEÍCULOS ATÉ SETE LUGARES SERVIÇOS CONTINUADOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇÃO COM DEDICAÇÃO EXCLUSIVA DE MÃO DE OBRA E FORNECIMENTO DE MATERIAIS E EQUIPAMENTOS PARA ATENDER ÀS NECESSIDADES DO CAMPUS SETE LAGOAS DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI 24/2017 DL - 36/ /2017 9/2017 DL - 25/2017 DL - 26/ / /7/ /10/2017 R$15.790,35 65/ /6/2017 R$ ,00 61/ /06/ /05/ /05/ /5/ /08/2017 R$4.091,88 60/2017 R$85.884,29 08/5/2017 R$ ,20 68/ /08/ /05/2017 R$ ,70 82/ /05/ / SUZANA LOURENCO DE ARAUJO ( ) MODELO VIVO. 19/2017 6/ /04/ /04/2018 R$4.091, / / / / / / / RODRIGO FLAVIO ALCANTARA ( ) VIVIANE MAGALHÃES DA SILVA CUNHA ( ) REPROGRAF COMERCIAL LTDA - EPP ( / ) BRILHANTE ADMINISTRACAO E SERVICOS EIRELI - EPP ( / ) LETICIA MARIA DE OLIVEIRA ( ) MODELO VIVO. 18/2017 PRECEPTORIA MEDICINA CCO 001/2017 SERVIÇOS DE REPROGRAFIA 108/2016 SERVIÇOS CONTINUADOS DE LIMPEZA, ASSEIO E CONSERVAÇÃO DIÁRIA, COM DEDICAÇÃO EXCLUSIVA DE MÃO DE OBRA E FORNECIMENTO DE MATERIAIS E EQUIPAMENTOS PARA ATENDER ÀS 105/2016 NECESSIDADES DOS CAMPI DA SEDE DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI, LOCALIZADOS EM SÃO JOÃO DEL-REI/MG REALIZAÇÃO DE PRECEPTORIA PARA O CURSO DE ENFERMAGEM, CCO 103/2016 5/2017 4/ / / /2016 UMA COPIADORA LTDA - ME ( / ) SERVIÇOS DE REPROGRAFIA NO CTAN 102/ /2016 UMA COPIADORA LTDA - ME ( / ) SERVIÇOS DE REPROGRAFIA NO CDB. 101/ / /4/ /04/ /4/ /04/ /11/ /11/2017 R$4.091,88 R$20,60 R$19.599,54 01/11/2016 R$ ,0 7 01/05/ /10/ /10/ /09/ /09/ /09/ /09/2017 R$19.776,00 R$26.007,00 R$25.977,00 7

8 / / / / / / / / / UMA COPIADORA LTDA - ME ( / ) SERVIÇOS DE REPROGRAFIA NO CSA 100/ /2016 PLANEJAR TERCEIRIZACAO E SERVICOS EIRELI ( / ) LÍDER ODONTOLOGIA ESPECIALIZADA LTDA ( / ) PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE PORTARIA NO CCO. 86/2016 ACOMPANHAMENTO ODONTOLÓGICO AOS DISCENTES DOR CURSOS DE GRADUAÇÃO PRESENCIAL 85/2016 FORNECIMENTO DE CÓPIAS REPROGRÁFICAS, IMPRESSÃO DE DOCUMENTOS E ENCADERNAÇÃO, COM DISPONIBILIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA, UMA COPIADORA LTDA - EQUIPAMENTOS E MATERIAIS NECESSÁRIOS, COM 78/2016 ME ( / ) INSTALAÇÃO DE LOCAL DE ATENDIMENTO NOS CAMPI DA SEDE DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI UFSJ 25/ / /2016 LABORANALISE LTDA - EPP ( / ) REALIZAÇÃO DE EXAMES PERIÓDICOS. 72/ /2016 PRISCILA SILMARA MORAES DE ASSIS ( ) MARIA GABRIELA PEREIRA LUCENTI ( ) ELENSON DA SILVA CARLI ( ) EDSON BORGES DE SOUZA ( ) CONTRATAÇÃO DE MODELO VIVO PARA ATENDER O CURSO DE ARTES APLICADAS NO CTAN ATUAR COMO MODELO VIVO PARA ATENDER O CURSO DE ARTES APLICADAS NO CAMPUS CTAN. CONTRATAÇÃO DE MODELO VIVO PARA ATENDER O CURSO DE ARTES APLICADAS NO CTAN. 69/ / /2016 REALIZAÇÃO DE ESTÁGIO SUPERVISIONADO DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ - 63/2016 CCO 30/ / / / /09/ /09/ /10/ /10/ /10/ /10/2017 R$85.793,10 R$83.368,60 R$20,60 13/09/2016 R$ ,60 13/09/ /08/ /08/ /8/ /08/ /8/ /08/ /8/ /08/ /08/ /08/2017 R$3.911,20 R$20,60 R$52,46 R$20,60 R$7.333, / / / / / / / PEDRO PAULO DA SILVA ( ) RODRIGO CALDAS TRINDADE ( ) LUCAS DE CASTRO ANDRADE SOARES ( ) SOFIA ANDRADE DO AMARAL ( ) EVANDRO FERREIRA CAMPOS ( ) MARIO MANUEL CHICATA OLAZABAL ( ) MARCELO GUIMARAES FREIRE MATIAS ( ) REALIZAÇÃO DE ESTÁGIO SUPERVISIONADO DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ, LOTADOS NO CAMPUS CENTRO OESTE DONA-LINDU REALIZAÇÃO DE PRECEPTORIA DO CURSO DE MEDICINA NO CAMPUS CCO. REALIZAÇÃO DE ESTÁGIO SUPERVISIONADO DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ, LOTADOS NO CAMPUS CENTRO OESTE DONA- LINDU. 61/ / /2016 REALIZAÇÃO DE ESTÁGIO SUPERVISIONADO DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ - 53/2016 CCO REALIZAÇÃO DE ESTÁGIO SUPERVISIONADO DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ - 46/2016 CAMPUS CCO REALIZAÇÃO DE ESTÁGIO SUPERVISIONADO DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ - CCO. 45/2016 CREDENCIAR MÉDICOS QUE ATUEM EM HOSPITAIS CONVENIADOS E UNIDADES DE SAÚDE DE MUNICÍPIOS COM A UFSJ, PARA EXERCÍCIO DE PRECEPTORIA DOS ALUNOS DO CURSO DE MEDICINA DO CAMPUS CENTRO-OESTE DONA 43/2016 LINDU DA UFSJ NOS ESTÁGIOS SUPERVISIONADOS EM DE PEDIATRIA, CLÍNICA MÉDICA, CIRURGIA, GINECOLOGIA E OBSTETRÍCIA, TRAUMATOLOGIA E MEDICINA DE FAMÍLIA E COMUNIDADE. 22/ / / / / / / /7/ /07/ /7/ /07/ /7/ /07/ /06/ /06/ /5/ /05/ /5/ /05/ /5/ /05/2018 R$25.132,00 R$25.132,00 R$25.132,00 R$19.776,00 R$19.776,00 R$19.776,00 R$19.776,00 8

9 / / / / / DOMINGOS JUNQUEIRA FROSONI ( ) TRIPS PASSAGENS E TURISMO LTDA - EPP ( / ) JACYARA ALMEIDA LARA BARRETO ( REALIZAÇÃO DE PRECEPTORIA DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ -CCO 34/2016 SERVIÇOS DE AGENCIAMENTO DE VIAGENS PARA VOOS NÃO ATENDIDOS PELAS EMPRESAS AÉREAS CREDENCIADAS, DOMÉSTICOS E INTERNACIONAIS, 29/2016 DESTINADOS AOS ÓRGÃOS E ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL. CREDENCIAR ENFERMEIROS QUE ATUEM EM HOSPITAIS CONVENIADOS COM A UFSJ, PARA EXERCÍCIO DE PRECEPTORIA DOS ALUNOS DO CURSO DE ENFERMAGEM DA UFSJ NOS ESTÁGIOS 23/2016 SUPERVISIONADOS EM MATERNIDADE, CLÍNICA MÉDICA, CLÍNICA CIRÚRGICA, PEDIATRIA, ONCOLOGIA, NEFROLOGIA, BLOCO CIRÚRGICO, TERAPIA INTENSIVA E PRONTO ATENDIMENTO. 13/2016 2/2015 7/2016 TELEMAR NORTE LESTE S/A ( / ) PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE TELEFONIA NO CAP. 20/ /2016 FUNDACAO OURO BRANCO ( / ) ACOMPANHAMENTO PSICOLÓGICO AOS DISCENTES DOS CURSOS DE GRADUAÇÃO PRESENCIAL DO CAP. 18/2016 7/ /5/ /05/2018 R$19.778,00 27/04/2016 R$ ,96 27/04/ /4/ /04/2018 R$21.918,40 13/ /6/2015 R$ ,16 03/06/ /06/ /06/2018 R$39.177, / / / CARLOS EUGENIO SILVA MARTINS ( ) MIGUEL ARCANJO DA SILVEIRA ( ) BRUNO DE LIMA RODRIGUES ( ) PRECEPTORIA PARA ALUNOS DE MEDICINA DO CCO 007/2016 REALIZAÇÃO DE PRECEPTORIA DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ -CCO. REALIZAÇÃO DE PRECEPTORIA DO CURSO DE MEDICINA PARA OS ALUNOS DA UFSJ -CCO 005/ /2016 CLINICA DE PSICOLOGIA E ACOMPANHAMENTO PSIQUIÁTRICO AOS DISCENTES / FONOAUDIOLOGIA LTDA - 193/2015 DOS CURSOS DE GRADUAÇÃO PRESENCIAL ME ( / ) / LUIZ CARLOS TEIXEIRA ( ) PRECEPTORIA MEDICINA DO CAMPUS CCO 188/2015 DL - 7/ / / / / /03/ /03/ /01/ /01/ /01/ /01/ /10/ /10/ /10/ /10/2017 R$19.777,00 R$17.386,40 R$17.386,40 R$81,62 R$11.536, / CEMIG DISTRIBUICAO S.A ( / ) REGULAR O FORNECIMENTO DE ENERGIA ELÉTRICA EM TENSÃO DE 13.8 KV PELA CEMIG D AO CONTRATANTE, SEGUNDO A MODALIDADE TARIFÁRIA HORÁRIA VERDE, SUBGRUPO A4, PARA USO EXCLUSIVO EM SUA UNIDADE CONSUMIDORA, SITUADA NA PRAÇA FREI ORLANDO, 170, BAIRRO CENTRO, MUNICÍPIO DE SÃO JOÃO DEL REI 16/ /1/2015 DL - 150/ /09/2017 R$ , / / / / CEMIG DISTRIBUICAO S.A ( / ) NATALIA DE RESENDE CARVALHO ( ) FORNECIMENTO DE ENERGIA ELÉTRICA PARA O CAMPUS SETE LAGOAS DA UFSJ 14/2015 REALIZAÇÃO DE AVALIAÇÃO TÉCNICA INICIAL E FINAL DOS PROCEDIMENTOS ORÇADOS E REALIZADOS PELAS EMPRESAS CREDENCIADAS NO 009/2015 PROGRAMA DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE BUCAL AOS ALUNOS DE GRADUAÇÃO DA UFSJ DOS CAMPI DA SEDE, NA CIDADE DE SÃO JOÃO DEL-REI MG 02/1/ / /09/ /2014 GIOVANNI CALDEIRA HIGINO ( ) PRECEPTORIA MEDICINA CCO. 310/2014 1/2014 MILLER GOMES DE ASSIS ( ) PRECEPTORIA MEDICINA, CAMPUS CCO 309/2014 1/ /2/ /02/ /11/ /11/ /11/ /11/2017 R$ ,74 R$28.440,00 R$14.008,00 R$19.776,00 9

10 / / / / / / / / / ROYAL & SUNALLIANCE SEGUROS (BRASIL)S.A ( / ) CATEDRAL ENGENHARIA LTDA - ME ( / ) PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS CONTINUADOS DE SEGURO DE VIDA PARA ALUNOS DOS CAMPI SANTO ANTÔNIO, DOM BOSCO, TANCREDO NEVES, ALTO PARAOPEBA E SETE LAGOAS QUE ESTEJAM ATUANDO EM ESTÁGIO CURRICULAR NA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI 21/2014 Contrtção de pesso jurídic especilizd pr construção do Complexo de sls de uls no 008/2014 Cmpus Sete Lgos d Universidde Federl de São João Del-Rei EMPRESA BRASILEIRA DE CORREIOS E TELEGRAFOS SERVIÇOS DE MALOTE POSTAL DA UFSJ ( / ) ABR AGENCIA DE SERVICOS DE PUBLICIDADE LTDA - ME ( / ) ELEVADORES DINIZ LTDA - ME ( / ) CONTRATAÇÃO DE EMPRESA JURÍDICA PARA EXECUÇÃO DE SERVIÇOS DE PRODUÇÃO DE VÍDEOAULAS PARA OS CURSOS DO NÚCLEO DE EDUCAÇÃO A DISTÂNCIA - NEAD, DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI UFSJ 20735/ /2013 Mnutenção preventiv e corretiv dos elevdores 141/2013 do Cmpus Sete Lgos - CSL MEDICAL Prestção de serviços de mnutenção preventiv e ELETROMEDICINA LTDA - corretiv de equipmentos médico-hospitlres no ME ( / ) cmpus CCO d UFSJ. GESTSERVI - GESTAO & TERCERIZACAO DE MAO DE OBRA LTDA - ( / ) GESTSERVI - GESTAO & TERCERIZACAO DE MAO DE OBRA LTDA - ( / ) NUTRICASH SERVICOS LTDA ( / ) Prestção de serviços terceirizdos de mnutenção predil do CSL d UFSJ Prestção de serviços terceirizdos de mnutenção predil no CSL d UFSJ. 114/ / /2013 GERENCIAMENTO INFORMATIZADO DE COMBUSTÍVEIS, ENVOLVENDO A IMPLANTAÇÃO, O FORNECIMENTO (GASOLINA, ÁLCOOL, DIESEL E GÁS NATURAL VEICULAR - GNV) COM UTILIZAÇÃO DE 592/2011 CARTÃO ELETRÔNICO OU MAGNÉTICO, VISANDO A ATENDER OS VEÍCULOS OFICIAIS DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SÃO JOÃO DEL-REI UFSJ 15/2014 RDC - 8/2013 DL - 50/ / /2013 5/ / / / /8/ /07/2018 R$49.680,00 29/04/2014 R$ ,29 34/ /05/ /04/ /04/2018 R$20.862,26 28/11/2013 R$ ,40 28/11/ /10/2013 R$ ,00 28/10/ /06/2013 R$ ,36 24/06/ /5/2013 R$ ,38 02/05/ /5/2013 R$ ,08 02/05/ /1/2012 R$ ,55 30/08/2017 Reltório 02/2017 Totl: Vlores dos processos já uditdos: Quntidde de processos já uditdos: R$ ,53 R$ ,24 12 processos Em relção à plnilh encminhd, observou-se que AUDIT, em outrs ções do PAINT, já procedeu nálise de cerc de 20,00 % dos processos, cumprindo, dest form, o escopo previmente definido. Tis processos representm um percentul de 54,25% do montnte, demonstrndo que os processos de miores vulto já form precidos. Ademis, os outros processos, cujos vlores são mis significtivos, referem-se às inexigibiliddes lusivs à CEMIG e Correios, lém de dispenss reltivs à preceptoris, compnhmentos psicológicos/psiquiátricos/estágio supervisiondo, modelo vivo, dentre outros. N ocsião, form pontds s seguintes recomendções o Setor de Contrtos e Convênios (SECOC): 10

11 que observe s disposições d Lei 8.666/93, providencindo publicção dos contrtos e seus ditivos no Diário Oficil d União, de cordo os przos estbelecidos, cumprindo o que determin legislção. que proced à conferênci minucios dos termos do contrto ntes de enviá-lo pr ssintur ds prtes, fins de que cessem s incoerêncis pontds. que observe tentmente os trâmites pr celebrção dos Contrtos e dos Termos Aditivos, com remess do processo tods s instâncis competentes pr vlição, provção e demis procedimentos que ntecedem à ssintur destes termos. que observe tentmente os vlores e cálculos presentdos por ocsião d mjorção dos preços e diligencie junto às uniddes no cso de divergêncis nos cálculos. B. Setor de Convênios e Apoio Projetos (SECAP) Os convênios têm crcterístics comuns os contrtos e são regrdos, no que couber, pel Lei 8.666/93. Muito embor se tenh clro que Convênio, por essênci e definição, é um cordo, juste ou qulquer outro instrumento que vibiliz trnsferênci de recursos finnceiros, sem visr lucro pr quisquer ds prtes envolvids, ms sim um regime de mútu cooperção. Ness direção, o Decreto 6.170/2007 dispõe: Art. 1º Este Decreto regulment os convênios, contrtos de repsse e termos de execução descentrlizd celebrdos pelos órgãos e entiddes d dministrção públic federl com órgãos ou entiddes públics ou privds sem fins lucrtivos, pr execução de progrms, projetos e tividdes que envolvm trnsferênci de recursos ou descentrlizção de créditos oriundos dos Orçmentos Fiscl e d Seguridde Socil d União. (Redção dd pelo Decreto nº 8.180, de 2013) 1º Pr os efeitos deste Decreto, consider-se: I - convênio - cordo, juste ou qulquer outro instrumento que discipline trnsferênci de recursos finnceiros de dotções consignds nos Orçmentos Fiscl e d Seguridde Socil d União e tenh como prtícipe, de um ldo, órgão ou entidde d dministrção públic federl, diret ou indiret, e, de outro ldo, órgão ou entidde d dministrção públic estdul, distritl ou municipl, diret ou indiret, ou ind, entiddes privds sem fins lucrtivos, visndo execução de progrm de governo, envolvendo relizção de projeto, tividde, serviço, quisição de bens ou evento de interesse recíproco, em regime de mútu cooperção; (...) 11

12 Especificmente, n UFSJ, o SECAP, lém de ser o Setor incumbido pelos Convênios, é tmbém unidde responsável pelo compnhmento de projetos e processos institucionis reltivos à celebrção de convênios e/ou credencimentos com instituições públics ou privds, ncionis ou estrngeirs, com ou sem cptção de recursos finnceiros. Dest form, compete o Setor dr o suporte e poio necessários os projetos institucionis. De cordo com o Memorndo Eletrônico SECAP nº 47/2018, no período de gosto/2017 julho/2018, form celebrdos os seguintes instrumentos jurídicos: Número Tipo Processo Objeto Vigênci Vlor 037/2017 Convênio / Avlição de soluções de sistems de loclizção em tempo rel disponíveis no mercdo, visndo identificr qul melhor solução pr implntção imedit pel Gerdu. 062/2017 Contrto / Trnsferênci, pel UFSJ, de recursos finnceiros à FAUF, pr relizção d Gestão Administrtiv e Finnceir referente o Projeto de Ensino de Desenvolvimento e plicção de ebooks intertivos multimídi e de mbientes de relidde umentd e virtul em processos de ensino e prendizgem no contexto cdêmico do Núcleo de Educção à Distânci d UFSJ. 17/11/2017 té 17/05/2018 (encerrdo) 25/08/2017 té 25/08/2018 (prorrogdo té 28/12/2018) 070/2017 Convênio / Concessão à FAUF do gerencimento de 30/08/2017 té recursos oriundos de publicções de rtigos, pr 30/08/2018 efetivr Gestão Administrtiv e Finnceir (prorrogdo por referente o Projeto de Gestão d RECOM 12 meses) Revist de Enfermgem do Centro-Oeste Mineiro, cujo propósito é promover o corpo cdêmico (discentes e docentes) um pltform online disponível pr mbos difundirem seus conhecimentos e umentr interção técnic científic ds demis instituições envolvids. 071/2017 Convênio / Desenvolvimento do Projeto de Pesquis e 26/09/2017 té Desenvolvimento Tecnológico Aplictivo Mobile 26/09/2018 Pr Interção com Assinntes de Provedores de Internet. 081/2017 Contrto / Trnsferênci, pel UFSJ, de recursos finnceiros 10/10/2017 té à FAUF, pr relizção d Gestão Administrtiv 10/10/2018 e Finnceir referente o Projeto de Ensino de Gestão, Avlição e Ambientes Virtuis de Aprendizgem como Propost de Aprimormento de Cursos d EAD do Núcleo de Educção à Distânci d UFSJ. 094/2017 Convênio / Doção de ossos humnos não reclmdos pr o Deprtmento de Medicin d UFSJ DEMED, no município de São João del-rei/mg. 30/10/2017 té 30/10/ /2017 Convênio / Estbelecimento de cordo pr execução pel 01/11/2017 té FAUF d cptção e Gestão 31/12/2020 Administrtiv/Finnceir de recursos ngridos pr o Inverno Culturl UFSJ, utilizndo ou não s leis de incentivo à cultur federl e/ou estdul, bem como outrs fontes de recursos como emends prlmentres, ptrocínios diretos, doções, sobrs de recursos de nos nteriores, dentre outros recursos. R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,10 R$ ,30 Não se plic R$ ,00 (*condiciondo à cptção) 12

13 102/2017 Contrto / Relizção d gestão dministrtiv e finnceir 12/12/2017 té referente o Projeto de Ensino intituldo 12/12/2018 Implntção, ofert e reofert dos cursos de grdução em Administrção Públic, Filosofi, Mtemátic e ds especilizções em Educção Empreendedor, Ensino de Filosofi no Ensino Médio, Ensino de Sociologi no Ensino Médio, Gestão em Súde, Gestão Públic, Gestão Públic Municipl, Mídis n Educção, Prátics de Letrmento de Alfbetizção no Âmbito d Universidde Abert do Brsil. 108/2017 Convênio / Progrm de Residênci Médic provdo em Coreme. 109/2017 Convênio / Progrm de Residênci Médic provdo em Coreme. 13/03/2018 té 13/03/ /03/2018 té 13/03/ /2018 Convênio / Desenvolvimento do Projeto de Pesquis 12/06/2018 té Detecção e Correção de Erros de Formção de 12/10/2020 Espirs no Processo de Bobinmento de Fio Máquin d GERDAU. 014/2018 Acordo de Cooperção Técnic / Mior integrção entre o MAPA e UFSJ. 03/04/2018 té 03/04/2021 R$ ,32 Não se plic Não se plic R$ ,00 Não se plic Dos Convênios celebrdos, Auditori escolheu 04 (qutro) processos pr nlisr, o que corresponde um percentul de 33,33% dos processo, cumprindo, dest form, o escopo previmente definido. O critério utilizdo foi o de mior mterilidde, exceto o Convênio 097/2017, que, embor possu um vlor significtivo, está condiciondo à cpcitção de recursos e, por ser um Projeto Culturl, possui regrs própris dvinds ds Leis de Incentivo à Cultur, sej Federl ou Estdul. N relizção dos trblhos AUDIT verificou os seguintes spectos reltivos formlizção dos processos, sber: Encminhmento do projeto, ssindo por seu Coordendor, justificndo necessidde d relizção do mesmo e de execução de Convênio; Plno de Trblho contendo: I - título do projeto e unidde(s) cdêmic(s)/órgão(os) responsável(is), objeto, projeto básico, przo de execução limitdo no tempo, bem como os resultdos esperdos, mets, respectivos indicdores e cronogrm de execução; II os recursos d instituição poid envolvidos, com os ressrcimentos pertinentes, nos termos d legislção vigente; III os prticipntes vinculdos à instituição poid e utorizdos prticipr do projeto, n form ds norms própris d referid instituição, identificdos por seus registros funcionis, n hipótese de docentes ou servidores técnicos-dministrtivos, observds s disposições deste rtigo, sendo 13

14 informdos os vlores ds bolss e remunerções serem concedids (Autorizção d Assemblei Deprtmentl/Câmrs d Unidde/Chefi Imedit); IV plnilh detlhd contendo previsão de receit com origem dos recursos, despess dministrtivs e opercionis reltivs à fundção de poio, bem como s demis despess do projeto, tis como quisições de mteriis e equipmentos, despess com serviços de pessos físics ou jurídics, concessão de bolss, visits técnics, prticipção em eventos, etc; V nome do coordendor do projeto que fz propositur e compnhmento de sus tividdes e mets emitindo reltório técnico, qundo for o cso Hvendo retribuição pecuniári, se form destindos recursos pr previsão de ressrcimento à Fundção e à UFSJ Se foi observdo se os projetos estão sendo relizdos por no mínimo 2/3 (dois terços) de pessos vinculds à UFSJ Se foi observdo se os vlores ds bolss constntes dos projetos respeitrm os prâmetros fixdos pel Fpemig ou outrs gêncis de fomento. Se houve mnifestção dos prtícipes Se houve mnifestção do Setor de Inovção, se for o cso Se houve homologção pel Pró-reitori competente Se const nos utos Precer Jurídico d Procurdori Federl junto à UFSJ cerc do tendimento dos requisitos legis e exigêncis formis pr formlizção do convênio. Aprovção pelos Conselhos Superiores d UFSJ Instrumento de convênio ssindo, com respectivo extrto do convênio do SICONV/DOU Portri de nomeção do fiscl ou comissão de fisclizção do convênio Comprovção d disponibilizção, por meio do site d UFSJ e d Fundção de Apoio, d consult o extrto do convênio, contendo, pelo o menos, objeto, finlidde, os vlores e s dts de liberção e detlhmento d plicção dos recursos, bem como s contrtções relizds pr execução do objeto ou inserção de link que possibilite cesso direto o Portl de Convênios. Reltórios de fisclizção e compnhmento d execução do Convênio. 14

15 Em cso de Aditivo, se form feits s devids justifictivs e de form tempestiv. Além de tod trmitção necessári (Nov mnifestção dos prtícipes, novo Precer Jurídico d Procurdori Federl, provção pels instâncis competentes, ditivo ssindo com respectiv publicção de seu extrto no SICONV/DOU) Numerção sequencil ds págins dos processos Inst slientr que, em virtude de previsão no PAINT d met 7 - Auditori dos contrtos e convênios celebrdos com Fundção de Apoio, e considerndo que todos os instrumentos nlisdos têm como prtícipe Fundção de Apoio, o presente trblho restringiu-se à vlição do gerencimento, especilmente qunto à oportunidde, formlizção e compnhmento. Em relção à execução dos Plnos de Trblho, ssim como Análise ds Prestção de Conts, s mesms serão relizds oportunmente qundo do cumprimento d citd met. III - ANÁLISE DA UNIDADE DE Após plicção do check list e d nálise d formlizção dos processos, consttou-se que, com instituição do SECAP, houve um melhor significtiv no gerencimento dos processos. A instituição do psso--psso do trâmite processul pr celebrção de convênios e fins tende grntir um mior pdronizção e celeridde n trmitção processul. Todvi, lguns procedimentos necessitm ser primoráveis, visto que form identificds lgums flhs formis. Seguem bixo os resultdos dos exmes: Convênio nº 070/ Gerencimento de recursos oriundos d publicção de rtigos referente o Projeto de Gestão d RECOM - Revist de Enfermgem do Centro-Oeste Mineiro O presente projeto seguiu os trâmites previstos n legislção vigente. Entretnto, observou-se que o presente Convênio foi prorrogdo sem que constsse nos utos quisquer reltórios de fisclizção e compnhmento d execução do Convênio. 15

16 Convênio nº 071/ Desenvolvimento do Projeto de Pesquis e Desenvolvimento Tecnológico Aplictivo Mobile pr Interção com Assinntes de Provedores de Internet O presente projeto seguiu os trâmites previstos n legislção vigente. Porém, merecem destque os seguintes pontos no instrumento jurídico: ) Levou-se em considerção à possibilidde de Propriedde Intelectul resultnte do desenvolvimento d pesquis, concedendo à UFSJ um percentul de 20% sobre receit líquid uferid com o licencimento terceiros ds tecnologis decorrentes do projeto; b) Não const no instrumento jurídico os recursos envolvidos, contrrindo o inciso II, do Art. 9º do Decreto 7423/2010; c) O przo pr execução do projeto (Cláusul Segund) é idêntico o przo de vigênci do Convênio (Cláusul Non), impossibilitndo o órgão executor de efetur o pgmento de despess cuj competênci poderá recir no mês subsequente, exemplo de bolss, tributos recolher, dentre outros. Por se trtr de um projeto clssificdo como Projeto de Desenvolvimento Científico e Tecnológico e estímulo à Inovção, por nlogi o disposto no Prágrfo único do Art. 11 d Resolução CONDI nº 007/2016, há mnifestção/homologção do Setor de Inovção e Propriedde Intelectul (fls. 49), visto que não há Pró-reitori específic pr trtr de tis Projetos. Contrto nº 102/ Relizção d Gestão Administrtiv e Finnceir pel FAUF, referente à tividde de extensão em poio o Projeto intituldo Implntção, ofert e reofert dos cursos de grduções em Administrção Públic, Filosofi e Mtemátic e ds especilizções em Educção Empreendedor, Ensino de Filosofi no Ensino Médio, Ensino de Sociologi no Ensino Médio, Gestão em Súde, Gestão Públic, Gestão Públic Municipl, Mídis n Educção, Prátics de Letrmento de Alfbetizção no âmbito d Universidde Abert do Brsil Em relção o presente projeto, observou-se que o mesmo seguiu os trâmites previstos n legislção vigente. Vle ressltr que: ) Em relção à retribuição pecuniári, mesm não foi previst no Plno de Trblho. Contudo, encontr respldo no Art. 37 d Resolução CONDI nº 007/2016, visto trtr-se de projeto que 16

17 tendeu às regrs prefixds em Editis, no presente cso, d Coordenção de Aperfeiçomento de Pessol de Nível Superior - CAPES. b) Qunto à clssificção do Projeto, observou-se, às fls. 66, que o mesmo foi clssificdo como Projeto de Extensão, embor conste tmbém, n mesm folh, ssinldo à cnet, como Projeto de Ensino. Às fls. 97, o Coordendor-gerl, em exercício, provou o Projeto como sendo de Extensão. Entretnto, foi o Reitor que homologou o Projeto, conforme documento costdo às fls. 78. Questiondo tl to pel Pró-reitori de Plnejmento trvés do Memorndo Eletrônico nº 107/2017 (fls. 98), o Núcleo de Educção à Distânci (NEAD) justificou que o NEAD é um unidde dministrtiv de ssessormento d Reitori, com competênci pr implementr polítics e diretrizes estbelecids no âmbito d UFSJ pr modlidde educção à distânci, bem como grntir implntção, implementção, desenvolvimento e perfeiçomento do processo eductivo n referid modlidde por meio de ções didático-pedgógics, tecnológics e dministrtivs dequds. c) Às fls. 87 foi indicd Professor Elis Tuller de Albergri como fiscl titulr do contrto e às fls. 249 foi indicd servidor Denise Fonsec como fiscl suplente do contrto, sendo mbs nomeds trvés d Portri Reitori nº 175, de 03 de bril de 2018 (fls. 254). d) Com bse no despcho exrdo às fls. 213v, trvés do qul o Mgnífico Reitor determin que: se dê o ndmento o processo, um vez que recursos oriundos de órgãos de fomento, como CAPES, não demndm provção pelo CONEP, o projeto não foi precido pelo órgão colegido institucionl. e) Os documentos costdos às fls , retrtm s comunicções feits entre UFSJ e CAPES sobre s orientções qunto o estbelecimento de prceris entre UFSJ e Fundção de Apoio, visndo gestão dministrtiv e finnceir do citdo Projeto. Registrm tis documentos que, inicilmente, seri celebrdo um convênio entre s prtes. Porém, o Precer d Procurdori Jurídic nº 582/17 (fls ) orientou lterção d minut de convênio pr contrto, sendo o mesmo celebrdo, publicdo e emitid respectiv Not de Empenho, ntes do recebimento do Ofício Circulr nº 1/2017-CGFO/DED/CAPES que recomendv celebrção de convênio entre s IFES e sus fundções de poio. f) Form observds s seguintes flhs n numerção do processo: - Inexistênci d págin 193; 17

18 - Flt de numerção d págin 322; - Despcho do Reitor provndo minut de Termo Aditivo inserido entre às fls. 327 e 328, com numerção equivocd. Convênio nº 011/ Desenvolvimento do Projeto de Pesquis Detecção e Correção de Erros de Formção de Espiris no Processo de Bobinmento de Fio Máquin d Gerdu - Ouro Brnco O presente projeto seguiu os trâmites previstos n legislção vigente. Porém, vle ressltr que: ) Em relção à retribuição pecuniári (ressrcimento à UFSJ), o percentul destindo à unidde cdêmic de lotção do coordendor do projeto não foi previsto no Plno de Trblho. Às fls. 64 foi presentdo Ad Referendum do Deprtmento ds Engenhris de Telecomunicções - DETEM - renuncindo tx deprtmentl, consonte deliberção d áre de Mectrônic DETEM/CAP/UFSJ, e conforme preconiz o Artigo 35, 1º, item, d Resolução CONDI nº 007/2016. Contudo, interpretção de tl dispositivo é justmente contrári, visto que determin que Fundção retenh, título de ressrcimento à Universidde, pelo uso de seu ptrimônio, tngível ou intngível: ) 10% (dez por cento) do vlor totl do plno de trblho pr contemplr unidde dministrtiv ou cdêmic em que estiver lotdo o coordendor do projeto. Ademis, não foi presentd nenhum justifictiv circunstncid que retrtsse que não precisv ser feito o ressrcimento à UFSJ pelo uso de seu ptrimônio. b) Qunto os vlores ds bolss, qundo questiondo (e-mil constnte às fls. 62), o coordendor do projeto informou que o vlor d bols foi proposto pel empres, se enqudrndo no disposto no 3º do Art. 29 d Resolução CONDI nº 007/2016, que preconiz: O disposto no cput não se plic os instrumentos jurídicos com entiddes públics ou privds, ncionis ou estrngeirs, cujo vlor d bols já é previmente fixdo e provdo pel entidde. Dest form, não seguiu tbel d FAPEMIG. Em relção à bolss, Resolução CONDI nº 07/2016, prevê possibilidde de pgmento de bolss servidores d UFSJ pelo desenvolvimento de projetos de ensino, pesquis, extensão e estímulo à inovção desenvolvidos com prticipção ds fundções de poio, com mpro n legislção vigente. Ocorre que tl determinção vi de encontro à Lei nº , de 02 de dezembro de 2004, qul dispõe sobre incentivos à inovção e à pesquis científic e tecnológic no mbiente produtivo. A lei 18

19 permite o recebimento de bols de estímulo inovção, no entnto, ved o pgmento de bols pel prestção de serviço, conforme dispositivos bixo: Art. 9º É fcultdo à ICT celebrr cordos de prceri com instituições públics e privds pr relizção de tividdes conjunts de pesquis científic e tecnológic e de desenvolvimento de tecnologi, produto, serviço ou processo. 1 o O servidor, o militr, o empregdo d ICT públic e o luno de curso técnico, de grdução ou de pós-grdução envolvidos n execução ds tividdes prevists no cput poderão receber bols de estímulo à inovção diretmente d ICT que estejm vinculdos, de fundção de poio ou de gênci de fomento. [...] 4 o A bols concedid nos termos deste rtigo crcteriz-se como doção, não configur vínculo empregtício, não crcteriz contrprestção de serviços nem vntgem pr o dodor, pr efeitos do disposto no rt. 26 d Lei n o 9.250, de 26 de dezembro de 1995, e não integr bse de cálculo d contribuição previdenciári, plicndo-se o disposto neste prágrfo fto pretérito, como previsto no inciso I do rt. 106 d Lei n o 5.172, de 25 de outubro de (grifonosso). A própri lei se encrregou de cuidr dos csos de prestção de serviços técnicos especilizdos por prte d Instituição, voltdos à inovção e pesquis científic e tecnológic, prevendo, nests circunstâncis, outr form de pgmento, conforme rt. 8º, 2º: 2 o O servidor, o militr ou o empregdo público envolvido n prestção de serviço previst no cput deste rtigo poderá receber retribuição pecuniári, diretmente d ICT ou de instituição de poio com que est tenh firmdo cordo, sempre sob form de dicionl vriável e desde que custedo exclusivmente com recursos rrecddos no âmbito d tividde contrtd. (os destques são de noss utori) Desse modo, chmmos tenção pr o fto de que, por lei, quem prestr serviço, por meio de projeto de pesquis ou extensão por exemplo, não deve ser remunerdo com bols e sim receber retribuição pecuniári como contrprestção pelos serviços. c) Levou-se em considerção à possibilidde de Propriedde Intelectul resultnte do desenvolvimento d pesquis, concedendo à UFSJ um percentul de 20% sobre receit líquid uferid com o licencimento terceiros ds tecnologis decorrentes do projeto; Execução dos Convênios Conforme menciondo nteriormente, nálise d execução dos Plnos de Trblho, ssim como ds Prestção de Conts, serão relizds oportunmente qundo do cumprimento met 7 - Auditori dos contrtos e convênios celebrdos com Fundção de Apoio, previst no PAINT. Entretnto, foi 19

20 verificd se Fundção de Apoio está tendendo o disposto no Art. 41 d Resolução CONDI nº 007/2016. Em relção os Convênios nlisdos, observou-se: A) Em 18/09/2019, somente o Convênio 011/2018 não hvi sido disponibilizdo n págin d Fundção, devendo ser explicitdo o motivo. Os demis Convênios form publicdos, conforme bixo demonstrdo: 20

21 B) Os reltórios semestris de execução dos convênios firmdos e mntidos pel Fundção de poio, indicndo os vlores executdos, s tividdes, s obrs e os serviços relizdos, discrimindos por projeto, unidde cdêmic ou pesquis beneficiári estão sendo divulgdos no sítio d Fundção: 21

22 C) A relção dos pgmentos efetudos servidores ou gentes públicos está sendo devidmente publicd no site d Fundção: 22

23 Fce o exposto, presentmos s seguintes consttções: ITEM 1: Frgilidde n fisclizção e compnhmento d execução dos Convênios 1 Consttção: Conforme const n Resolução CONDI nº 007/2016, n execução do controle finlístico e de gestão de que trt o Art. 39, Pró-reitori de Plnejmento e Desenvolvimento d UFSJ, deve implntr sistemátic de gestão, controle e fisclizção de convênios, contrtos, cordos ou justes, de form individulizr o gerencimento dos recursos envolvidos em cd um deles. Em relção os procedimentos dotdos pelo SECAP, observou-se que, qundo prorrogdos, os processos não form instruídos com quisquer reltórios de fisclizção e compnhmento d execução do Convênio. Lembrmos que Administrção Públic tem o poder-dever de fisclizr execução de seus instrumentos jurídicos. 1. Recomendção: 23

24 Recomend-se à PPLAN que estbeleç procedimentos de form que os contrtos/convênios somente sejm prorrogdos pós os processos estrem devidmente instruídos. ITEM 2: Adequção dos Instrumentos Jurídicos 2. Consttção: Form observds s seguintes frgiliddes em lguns instrumentos jurídicos do SECAP: ) Não constm no instrumento jurídico os recursos envolvidos, contrrindo o inciso II, do Art. 9º do Decreto 7423/2010; b) O przo pr execução do projeto (Cláusul Segund) é idêntico o przo de vigênci do Convênio (Cláusul Non), impossibilitndo o órgão executor de efetur o pgmento de despess cuj competênci poderá recir no mês subsequente, exemplo de retenções, bolss, tributos recolher, dentre outros. Resslt-se que o przo de vigênci, em regr, inici-se no momento em que o contrto está pto produzir efeitos, e se estende té o momento que mbs s prtes cumprem s sus obrigções, ou sej, stisfeits s obrigções pels prtes, encerr-se vigênci contrtul. Já o przo de execução, por su vez, é o tempo que dispõe o contrtdo pr executr o objeto do contrto, isto é, pr cumprir su obrigção principl. 2. Recomendção: Que nos próximos instrumentos jurídicos referentes os Contrtos/Convênios sejm considerds s observções or pontds. ITEM 3: HOMOLOGAÇÃO DOS PROJETOS 3. Consttção: Em que pese justifictiv presentd pel Coordendor do Contrto nº 102/2017, rez o Prágrfo Único do Art. 11 d Resolução CONDI nº 007/2016 que clssificção qunto à nturez cdêmic do projeto é de responsbilidde do coordendor, que, pós provdo pelo órgão colegido institucionl competente, deve ser homologdo pel respectiv Pró-reitori. Dest form, mesmo sendo um unidde 24

25 dministrtiv vinculd à Reitori, homologção do projeto presentdo deveri ter sido relizd pel Pró-reitori lusiv à nturez cdêmic do projeto. 3. Recomendção: Que nos próximos instrumentos jurídicos observe o cumprimento do dispositivo constnte no Prágrfo Único do Art. 11 d Resolução CONDI nº 007/2016. ITEM 4: SEGREGAÇÃO DE FUNÇÕES 4. CONSTATAÇÃO Foi observdo que Professor Elis Tuller de Albergri foi indicd como fiscl titulr do contrto nº 102/2017. Contudo Pró-reitori de Plnejmento e Desenvolvimento d UFSJ não tem observdo o disposto no inciso IV, 1º, do Art. 39, que preconiz que PPLAN deve: IV observr segregção de funções e responsbiliddes n gestão de contrtos, bem como de su prestção de conts, de modo evitr que propositur, homologção, ssintur, coordenção e fisclizção do projeto se concentrem em um único servidor, em especil o seu coordendor; Sobre segregção de funções, Antônio José Filho, em seu estudo sobre importânci do Controle Interno n Administrção Públic, ssim enftiz: Entende-se por segregção de funções seprção ds tividdes de execução ds de controle em tendimento o lem quem fz, não control. Assim, ninguém pode ter o controle completo de um trnsção, sob pen de cusr vulnerbilidde no sistem. A independênci estruturl requer um seprção de funções de tl form que os registros existentes, for de cd deprtmento sirv como controle ds tividdes, dentro do deprtmento. Dess form, seprção de funções evit perpetução de erros, já que um to relizdo por um ddo servidor, consequentemente, será revisdo por outro, em um fse posterior. 4. RECOMENDAÇÃO: Que sej observdo o princípio d segregção de função, de form que sejm seprds s tribuições ou responsbiliddes entre diferentes pessos, especilmente s funções ou tividdes-chve de utorizção, execução, testo/provção, registro e revisão. 25

26 ITEM 5: AUTUAÇÃO INDEVIDA DO PROCESSO 5. CONSTATAÇÃO A formlidde exigid em Lei principi com obrigtoriedde de um processo dministrtivo devidmente utudo, onde sus págins estejm devidmente numerds sequencilmente e rubricds, conforme disciplin Lei nº 9.784, 29 de jneiro de 1999, em seu rt. 22, 4º, que regul o processo dministrtivo no âmbito d Administrção Públic Federl. Entretnto, no processo / , lusivo o Contrto nº 102/2017, observou-se inexistênci d págin 193; flt de numerção d págin 322; o Despcho do Reitor provndo minut de Termo Aditivo inserido entre às fls. 327 e 328, com numerção totlmente equivocd. 5. RECOMENDAÇÃO: Recomend-se imedit numerção e rubric ds folhs dos processos, de modo dr regulridde forml o procedimento. ITEM 6: RESSARCIMENTO À UFSJ 6. CONSTATAÇÃO Cumpre slientr o que estbelece Lei nº 8.958/94, respeito dos ressrcimentos às IFES pels fundções de poio, conforme dispositivos bixo: Art. 4º-D. [...] 3º As fundções de poio deverão grntir o controle contábil específico dos recursos portdos e utilizdos em cd projeto, de form grntir o ressrcimento às IFES, previsto no rt. 6º dest Lei. [...] Art. 6º No cumprimento ds finliddes referids nest Lei, poderão s fundções de poio, por meio de instrumento legl próprio, utilizr-se de bens e serviços ds IFES e demis ICTs poids, pelo przo necessário à elborção e execução do projeto de ensino, pesquis e extensão e de desenvolvimento institucionl, científico e tecnológico e de estímulo à inovção, medinte ressrcimento previmente definido pr cd projeto. O Decreto nº 7.423/2010, que regulment Lei nº 8.958/94, ssim estbelece: Art. 9º [...] 1º O ptrimônio, tngível ou intngível, d instituição poid utilizdo nos projetos relizdos nos termos do 1o do rt. 6º, incluindo lbortórios e sls de ul, recursos humnos, mteriis de poio e de escritório, nome e imgem d instituição, redes de tecnologi de informção, conhecimento e documentção cdêmicos gerdos, deve ser considerdo como recurso público n contbilizção d contribuição de cd um ds prtes n execução do contrto ou convênio. 2º O uso de bens e serviços próprios d instituição poid deve ser dequdmente contbilizdo pr execução de projetos com prticipção de fundção de poio e está condiciondo o estbelecimento de 26