AUDIÊNCIA PÚBLICA DATA-BASE 31/08/2016 ARTIGO 9º 4º DA LEI COMPLEMENTAR

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1 AUDIÊNCIA PÚBLICA DATA-BASE 31/08/2016 ARTIGO 9º 4º DA LEI COMPLEMENTAR 101/2000: Ao final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no 1º do art. 166 da Constituição, ou equivalente, nas Casas Legislativas estaduais e municipais. Patos de Minas, 21 de Novembro de 2016.

2 RESUMO DAS DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS - 31/08/2016 ENTIDADE PREFEITURA CÂMARA IPREM PROMAM FASERV Recursos Ordinário ( ,39) , , , ,77 Recursos Vinculados , , ,94 - TOTAL , , , , ,77

3 DESPESA COM PESSOAL 2 QUADRIMESTRE STN R$ RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ,56 DESPESA TOTAL COM PESSOAL ,59 LIMITE % 50,08% 2 QUADRIMESTRE STN R$ RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ,40 DESPESA TOTAL COM PESSOAL ,71 LIMITE % 51,10% 2 QUADRIMESTRE TCE/MG R$ RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ,56 DESPESA TOTAL COM PESSOAL ,01 LIMITE % 49,84% 2º QUADRIMESTRE TCE/MG R$ RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ,40 DESPESA TOTAL COM PESSOAL ,18 LIMITE % 49,29%

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6 DESPESA COM PESSOAL R$ % Vencimentos e Vantagens ,11 74,30% Inativos ,95 10,93% Pensionistas ,77 1,93% Subsídio do Prefeito ,32 0,15% Subsídio do Vice - Prefeito ,80 0,07% Subsídio Secret. Municipais ,85 0,79% Obrigações Patronais INSS ,15 4,60% Obrigações Patronais IPREM ,86 9,16% Sentenças Judiciais ,53 0,02% Outras Despesas de Pessoal (Terceirizações) ,78 7,64% Despesas Exercícios Anteriores ,59 0,25% Sub. Total ,71 109,8% Exclusões ( - ) - Sentenças Judiciais (31.365,53) -0,02% Indenizações e Rest.Trabalhistas ( ,28) -0,53% Inativos e Pensionistas com Fonte de Custeio Próprio ( ,19) -9,30% Despesas Exercícios Anteriores 0,00% Sub. Total ( ,00) -9,84% DESPESA TOTAL COM PESSOAL ,71 100,00%

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8 ANÁLISE DA RECEITA ORDINÁRIA - JANEIRO A AGOSTO Previsto Até Previsto/ 2016/ Quadrimestre Arrecadado/2016 Arrec Arrecadado/ RECEITAS CORRENTES , ,33-3,82% ,23 11,39% RECEITA TRIBUTÁRIA , ,72-8,67% ,90 10,24% IPTU , ,23-9,42% ,08 5,31% ISSQN , ,50-12,52% ,38 6,40% IRRF , ,06 13,83% ,88 17,95% ITBI , ,71-14,74% ,46 18,40% Taxas , ,22-10,62% ,10 14,72% Contribuição de Melhoria ,00-100,00% Receita Patrimonial , ,71 331,16% ,86 938,33% Receita de Serviços , ,82-53,03% ,14-55,21%

9 ANÁLISE DA RECEITA ORDINÁRIA - JANEIRO A AGOSTO Previsto Até Previsto/ 2016/ Quadrimestre Arrecadado/2016 Arrec Arrecadado/ TRANSF. CORRENTES , ,54-4,22% ,09 8,94% DA UNIÃO , ,32-9,34% ,53 2,99% FPM , ,43-13,68% ,13-1,01% Transf. Financ.Deson.ICMS , ,28-2,01% ,07 5,10% FPM - Extra - Julho - EC 84/2016 0, ,24 0,00% ,30 0,00% Comp.Financ. Exportação , ,29-43,88% ,88-15,17% Outras , ,08 165,04% , ,91% ESTADO , ,22-0,08% ,56 13,77% ICMS , ,64-2,82% ,58 14,91% IPVA , ,28 5,21% ,40 13,11% IPI , ,30-27,51% ,58-24,04% OUTRAS RECEITAS CORRENTES , ,54-6,45% ,24 9,69% Multas e Juros de Mora , ,74 52,70% ,95-3,40% Indeniz/Restituições e Outras , ,52-87,75% ,57-33,63% Dívida Ativa , ,28 31,75% ,72 21,65% DEDUÇÕES REC.CORRENTE ( ,00) ( ,33) 2,60% ( ,35) 7,14% FUNDEB ( ,00) ( ,17) 1,72% ( ,53) 7,37% EDUCAÇÃO (25%) e SAÚDE (15%) ( ,00) ( ,16) 2,90% ( ,82) 7,07% TOTAL GERAL , ,00-10,43% ,88-14,41%

10 ANÁLISE DA RECEITA VINCULADA - JANEIRO A AGOSTO Previsto Previsto/ 2016/ Quadrimestre Arrecadado/2016 Arrec Arrecadado/ RECEITAS CORRENTES , ,87-16,46% ,24 8,53% Receita de Contribuição , ,91 54,78% ,09 11,32% Receita Patrimonial , ,45 59,69% ,68 27,53% TRANSF. CORRENTES , ,30-20,29% ,25 6,07% DA UNIÃO , ,45-15,94% ,43 11,77% SUS , ,49-14,82% ,45 11,79% FNAS , ,68-29,77% ,96 18,01% FNDE , ,28-29,24% ,02 8,67% ESTADO , ,85-52,25% ,82-36,10% CIDE , ,73 17,33% ,58 918,22% SUS , ,52-54,01% ,64-40,24% OUTRAS , ,60-55,72% ,60-29,67% TRANSF.FUNDEB , ,12-17,00% ,56 7,55% DOAÇÕES AO FIA , ,18-67,32% ,77-66,01% TRANSF. CONVÊNIOS , ,45-53,03% ,24-56,83% OUTRAS RECEITAS CORRENTES , ,54-78,95% ,96 619,13% Multas de Trânsito , ,67-97,33% 0,00 0,00% Indeniz/Restituições e Outras ,87 100,00% ,96 527,86% FASERV , ,92-23,09% ,69 29,92% OPERAÇÕES DE CRÉDITO RECEITAS DE CAPITAL , ,97-87,62% ,29-4,30% VINC.EDUC (25%) e SAÚDE (15%) , ,16 2,90% ,82 10,20% TOTAL , ,00-19,46% ,35 13,94%

11 RECEITA ARRECADADA ATÉ AGOSTO 2016 FONTE DE FINANCIAMENTO VALOR R$ % FASERV ,92 3,26% CONTRIB. ECON. (ILUMIN. E OUTRAS) ,40 3,58% TRANSF. SUS ,86 21,41% TRANSF. FUNDEB ,12 7,44% TRANSF. CONVÊNIOS ,27 1,04% TRANSF. F.P.M ,58 15,18% TRANSF. ICMS ,69 13,42% DEMAIS TRANSF ,56 12,00% APLICAÇÕES FINANCEIRAS ,87 1,49% RECEITA PRÓPRIA ,73 21,17% TOTAL ,00 100,00% Obs: Deduzida a transf. para FUNDEB

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13 Receita Consolidada Janeiro a Agosto /2016 Previsto Previsto/ 2016/ Quadrimestre Arrecadado/2016 Arrec Arrecadado/ RECEITA TOTAL PREFEITURA , ,00-16,79% ,23 9,32% RECEITA TOTAL PROMAM , ,63-98,64% ,87-97,85% RECEITA TOTAL IPREM , ,96 54,89% ,10 88,74% RECEITA TOTAL MUNICIPIO , ,59-11,29% ,20 15,85%

14 DESPESA LIQUIDADA - RECURSO ORDINÁRIO - JANEIRO A AGOSTO ÓRGÃO Variação % Variação R$ S.M. GOVERNO , ,05-9,14% ,94 CONTROLADORIA , ,36 5,20% (11.813,19) ADV. GERAL MUNICÍPIO , ,47 7,81% (51.380,90) S.M. PLANEJ. URB.E DESENV. ECON , ,19 11,56% ( ,89) S.M. FINANÇAS E ORÇAMENTO , ,80-33,42% ,09 S.M. ADMINISTRAÇÃO , ,05 5,91% ( ,53) S.M. ASSISTÊNCIA SOCIAL , ,95 5,52% ( ,76) S.M. SAÚDE , , ,02% ( ,06) S.M. EDUCAÇÃO , ,47 63,70% ( ,85) S.M. CULTURA T. ESPORTE , ,61 1,75% (65.374,91) S.M. INFRAESTRUTURA , ,31 8,94% ( ,25) S.M. AGRICULTURA , ,42-0,14% 1.533,22 TOTAL , ,60 5,97% ( ,09)

15 DESPESA LIQUIDADA - RECURSO VINCULADO - JANEIRO A AGOSTO ÓRGÃO Variação % Variação R$ S.M. GOVERNO CONTROLADORIA ADV GERAL MUNICÍPIO S.M. PLANEJ. URB.E DESENV. ECON ,58 100,00% (1.226,58) S.M. FINANÇAS E ORÇAMENTO ,68 521,78-99,55% ,90 S.M. ADMINISTRAÇÃO , ,90-66,45% ,60 FASERV , ,42 19,12% ( ,84) S.M. ASSISTÊNCIA SOCIAL , ,70-4,37% ,88 S.M. SAÚDE , ,99 13,71% ( ,83) S.M. SAÚDE (15%) , ,71-10,82% ,32 S.M. EDUCAÇÃO , ,46 3,33% ( ,38) S.M. EDUCAÇÃO (25%) , ,46 21,11% ( ,15) S.M. CULTURA T. ESPORTE , ,30-73,80% ,85 S.M. INFRAESTRUTURA , ,95 50,52% ( ,76) S.M. AGRICULTURA , ,78 211,91% (99.658,56) TOTAL , ,03 5,67% ( ,55) TOTAL GERAL , ,63 5,76% ( ,64)

16 DESPESA LIQUIDADA CONSOLIDADA ENTIDADE JAN A AGOSTO 2015 JAN A AGOSTO 2016 Variação % Variação R$ DESPESA PREFEITURA , , ,80 DESPESA FASERV , ,42 19,12% ,84 DESPESA PROMAM , ,00-20,76% ( ,90) DESPESA IPREM , ,45 23,23% ,39 DESPESA CÂMARA , ,32 25,24% ,14 DESPESA TOTAL DO MUNICÍPIO , ,40 7,25% ,27

17 DESPESA LIQUIDADA - PREFEITURA FUNÇÃO R$ % TRABALHO - 0,00% DIREITOS DA CIDADANIA ,32 0,05% SEGURANÇA PÚBLICA ,06 0,29% COMUNICAÇÕES ,40 0,03% INDÚSTRIA ,54 0,06% SANEAMENTO ,64 3,38% GESTÃO AMBIENTAL ,28 0,39% COMÉRCIO E SERVIÇOS ,28 0,09% HABITAÇÃO ,45 0,09% DESPORTO E LAZER ,64 0,56% AGRICULTURA ,20 0,67% CULTURA ,22 1,50% ASSISTÊNCIA SOCIAL ,20 4,87% TRANSPORTES ,82 2,56% ENCARGOS ESPECIAIS ,77 1,91% ADMINISTRAÇÃO ,03 11,16% URBANISMO ,77 6,67% EDUCAÇÃO ,39 23,44% SAÚDE ,62 42,27% TOTAL GERAL ,63 100,00%

18 DESPESA LIQUIDADA + REPASSES PREFEITURA ENTIDADE JAN A AGOSTO 2015 JAN A AGOSTO/2016 VARIAÇÃO % DESPESA ORÇAMENTÁRIA ORDINÁRIA , ,60 5,97% REPASSE FINANCEIRO CÂMARA , ,66-0,04% REPASSE FINANCEIRO IPREM , ,06 193,75% REPASSE FINANCEIRO PROMAM , ,94-13,60% TOTAL DAS DESPESAS ORDINÁRIAS , ,26 8,08% DESPESA ORÇAMENTÁRIA VINCULADA , ,03 5,67% DESPESA TOTAL DA PREFEITURA , ,29 6,49%

19 RESULTADO PRIMÁRIO/AGOSTO CÁLCULO STN 31/08/2016 RECEITAS CORRENTES (1) ,41 Receita Tributária ,66 Receita de Contribuições ,11 Receita Patrimonial ,80 Aplicações Financeiras (2) ,37 Outras Receitas Patrimoniais ,43 Transferências Correntes ,42 Demais Receitas Correntes ,42 RECEITAS FISCAIS CORRENTES (3) = (1-2) ,04 RECEITA DE CAPITAL (4) ,18 Operações de Crédito (5) - Amortizações (6) ,21 Alienações de Ativos (7) - Transferência de Capital ,97 Outras Receitas de Capital - RECEITAS FISCAIS DE CAPITAL (8) = ( ) ,97 RECEITAS PRIM ÁRIAS (9) = (3+8) ,01 DESPESAS CORRENTES - Liquidadas (10) ,94 Pessoal e Encargos Sociais ,63 Juros e Encargos da Dívida (11) ,51 Outras Despesas Correntes ,80 DESPESAS FISCAIS CORRENTES (12) - (10-11) ,43 DESPESAS DE CAPITAL - Liquidadas (13) ,46 Investimento ,05 Inversões Financeiras ,00 Concessão de Empréstimos (14) ,00 Demais Inversões Financeiras - Amortizações da Dívida (15) ,41 DESPESAS FISCAIS DE CAPITAL (16) = ( ) ,05 RESERVA DE CONTINGÊNCIA (17) - DESPESAS PRIM ÁRIAS (18) + ( ) ,48 RESULTADO PRIMÁRIO (9-18) - 31/08/ ,53 META LDO/2016 ( ,00)

20 RESULTADO NOMINAL (SEM RPPS) AGOSTO/ /08/2015 DÍVIDA CONSOLIDADA (1) ,84 DEDUÇÕES (2) ,85 Ativo Disponível ,84 Haveres Financeiros ,44 ( - ) Restos a Pagar Processados - Exercício Anterior ,23 ( - ) Liquidações a Pagar - Exercício Atual ,20 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (3) = (1-2) ,99 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA EXERC.ANT. (4) ( ,90) RESULTADO NOMINAL (5) = (3-4) - 31/08/ ,89 META LDO/ ,00

21 DÍVIDA FUNDADA - SALDO EM 31/08/2016 IPREM ,27 1 IPREM - (5.023/2001) ,69 2 IPREM - (5.706/2006) ,66 3 IPREM - (6.132/2009) ,62 4 IPREM - (6.414/2011) - 5 IPREM - (6.415/ T.03) - 6 IPREM - (6.415/ T.04) - 7 IPREM - (6.455/2011) 9.822,83 8 IPREM - (6.471/2011) ,45 9 IPREM - (6.709/2013) ,14 10 IPREM - (6.710/2013) ,54 11 IPREM - ( LEI 7.316/2016) ,34 BDMG ,26 12 SOMMA INFRA ,26 INSS ,31 13 LEI 7.367/ ,31 TOTAL ,84

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23 VALORES DEVIDOS AO IPREM - POSIÇÃO EM 31/08/2016 VALORES DEVIDOS EXERCÍCIOS ANTERIORES 31/12/2015 PAGO ATÉ 31/0/2016 PARCELADO SALDO 31/08/2016 Patronal Restos a Pagar , , , ,79 Parcelamentos Restos a Pagar Total , , , ,79 VALORES DEVIDOS EXERCÍCIO 2016 DEVIDO 2016 PAGO ATÉ 31/08/16 PARCELADO SALDO 31/08/2016 Patronal - Janeiro a Agosto de , , ,16 Parcelamentos Janeiro a Agosto , , ,44 Total , , ,60 TOTAL GERAL , , , ,39

24 VALORES DEVIDOS AO FASERV - POSIÇÃO EM 31/08/2016 VALORES DEVIDOS EXERCÍCIOS ANTERIORES 31/12/2015 PAGO ATÉ 31/08/2016 PARCELADO SALDO 31/08/2016 Patronal , ,75 Patronal , ,13 - Parcelamentos , , Total , , ,75 VALORES DEVIDOS EXERCÍCIO 2016 DEVIDO 2016 PAGO ATÉ 31/08/16 PARCELADO SALDO 31/08/2016 Patronal-Janeiro a Agosto , , ,29 Parcelamentos -Janeiro a Agosto , , Total , , ,29 TOTAL GERAL , , ,04

25 RESTOS A PAGAR PROCESSADOS Inscritos Exerc. Inscritos ÓRGÃO Anteriores 31/12/2015 Cancelados Pagos A Pagar PREFEITURA , , , ,23 PROMAM , ,00 - IPREM , , ,05 CÂMARA TOTAL , , , ,28

26 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS Inscritos Exerc. Inscritos ÓRGÃO Anteriores 31/12/2015 Cancelados Pagos A Pagar PREFEITURA , , , ,43 PROMAM IPREM , , ,09 CÂMARA , , ,38 TOTAL , , , ,90

27 APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO E SAÚDE - JANEIRO A AGOSTO DE 2016 Janeiro a Agosto RECEITA CORRENTE BASE DE CÁLCULO: ,00 Excedente/Déficit LIMITE MÍNIMO APLICAÇÃO EM SAÚDE ,75 15% LIQUIDADO ATÉ 31/08/ ,71 25,19% ,96 LIMITE MÍNIMO APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO ,25 25% LIQUIDADO ATÉ 31/08/ ,63 28,15% ,38

28 DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO JAN-AGOSTO/2016 SUB. FUNÇÃO VALOR APLICADO % APLICAÇÃO ADM. GERAL ,44 10,53% PREV. SOCIAL ,25 10,59% ALIMENT. NUTRIÇÃO ,39 1,67% ENSINO FUNDAMENTAL ,45 37,40% EDUCAÇÃO BÁSICA ,53 12,57% ENSINO SUPERIOR ,94 2,22% EDUC. INFANTIL ,85 23,89% EDUC. JOVENS E ADULTOS ,77 0,31% EDUC. ESPECIAL ,77 0,81% TOTAL ,39 100,00%

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30 DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO EM SAÚDE JAN-AGOSTO/2016 SUB. FUNÇÃO VALOR APLICADO % APLICAÇÃO ADMINISTRAÇÃO GERAL ,21 9,61% PREVIDÊNCIA SOCIAL ,32 8,73% ATENÇÃO BÁSICA ,21 17,05% ASSISTÊNCIA HOSPITALAR E AMB ,51 58,36% SUPORTE PROFILÁTICO E TERAP ,23 2,03% VIGILÂNCIA SANITÁRIA ,31 1,14% VIGILÂNCIA EPIDEMIOLÓGICA ,83 3,07% TOTAL ,62 100%

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32 RESUMO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA em FONTE Despesa liquidada a pagar de ,60 REPASSE CÂMARA ,66 APORTE IPREM ,06 REPASSE PROMAM ,94 TOTAL DAS DESPESAS - Recursos Ordinários ,26 RECEITAS ORDINÁRIAS ARREC. PERÍODO ,00 SUPERÁVIT/DÉFICIT DO PERÍODO ,74 DEFICIT ACUMULADO 2015 FONTE ORDINARIA ( ,73) PARCELAMENTO IPREM - Empenhos Ordinarios ,98 DEFICIT AGOSTO DE 2016 ( ,01) RESUMO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA em FONTE Despesa liquidada a pagar de ,46 TOTAL DAS DESPESAS - Recursos ,46 RECEITAS FONTE ARREC. PERÍODO ,32 SUPERÁVIT/DÉFICIT DO PERÍODO ,86 DEFICIT ACUMULADO 2015 FONTE ( ,97) PARCELAMENTO IPREM - Empenhos Fonte ,66 DEFICIT AGOSTO DE 2016 ( ,45) RESUMO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA em Fonte Despesa liquidada a pagar de ,71 TOTAL DAS DESPESAS - Recursos ,71 RECEITAS FONTE ARREC. PERÍODO ,84 SUPERÁVIT/DÉFICIT DO PERÍODO ,13 DEFICIT ACUMULADO 2015 FONTE ( ,07) PARCELAMENTO IPREM - Empenhos Fonte ,59 DEFICIT AGOSTO DE 2016 ( ,35) DEFICIT EM 31/08/2016 ( ,81) AJUSTE IPVA/IPTU ( ,93) DEFICIT APÓS AJUSTES IPTU/IPVA ( ,74)

33 AUDIÊNCIA PÚBLICA DATA-BASE 31/08/2016 OBRIGADO! Patos de Minas, PORTAL DA TRANSPARÊNCIA DO MUNICÍPIO DE PATOS DE MINAS: