ITR - Informações Trimestrais Forte Securitizadora S.A. 31 de março de 2018 com Relatório do Auditor Independente

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1 ITR Informações Trimestrais Forte Securitizadora S.A. 31 de março de 2018 com Relatório do Auditor Independente

2 FORTE SECURITIZADORA S.A Relatório da Administração Senhores Acionistas, Em cumprimento às determinações legais, submetemos a apreciação de V.Sas. as Informações Trimestrais da Forte Securitizadora S.A. ( Companhia ), relativas ao trimestre findo em 31 de março de 2018, acompanhadas das notas explicativas e do relatório do auditor independente. Durante o trimestre findo em 31 de março de 2018 a Companhia emitiu 59 (cinquenta e nove) novas séries de CRIs, totalizando o valor de R$ mil. O resultado líquido obtido pela Companhia no trimestre findo em 31 de março de 2018 foi um lucro de R$ (R$ em 2017) e o seu patrimônio líquido atingiu o montante de R$ (R$ em 2017). A Companhia nos termos do artigo 31 da Instrução CVM 308/1999, que determina a rotatividade dos auditores independentes a cada período de cinco anos consecutivos, celebrou contrato de prestação de serviços de auditoria independente com a Ernst & Young Auditores Independentes ( EY ), para a prestação de serviços de auditoria externa relacionados à auditoria das suas Demonstrações Financeiras anuais e revisões das suas Informações Trimestrais a partir do exercício de Não há outros serviços prestados em 2018 pela ( EY ) para Companhia. Em atendimento à Instrução CVM nº 381/03, informamos que a empresa contratada para auditoria das demonstrações financeiras da Forte Securitizadora S.A, ou pessoas a ela ligadas, não prestou quaisquer outros serviços que não sejam os de auditoria externa. São Paulo, 15 de maio de Á administração

3 FORTE SECURITIZADORA S.A ITR Informações Trimestrais 31 de março de 2018 Índice Relatório sobre a revisão de informações trimestrais ITR... 1 Informações trimestrais revisadas Balanços patrimoniais... 3 Demonstrações do resultado... 5 Demonstrações do resultado abrangente... 6 Demonstrações das mutações do patrimônio líquido... 7 Demonstrações dos fluxos de caixa método indireto... 8 Demonstrações do valor adicionado... 9 Notas explicativas às informações trimestrais... 10

4 São Paulo Corporate Towers Av. Presidente Juscelino Kubitschek, Vila Nova Conceição São Paulo SP Brasil Tel: ey.com.br Relatório sobre a revisão de informações trimestrais ITR Aos Administradores e Acionistas da Forte Securitizadora S.A. São Paulo SP Revisamos as informações contábeis intermediárias da Forte Securitizadora S.A. ( Companhia ), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 31 de março de 2018, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de março de 2018 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo naquela data, incluindo o resumo das principais políticas contábeis e demais notas explicativas. A Administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) Demonstração Intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1), aplicável à elaboração de Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela CVM. 1 Uma empresamembro da Ernst & Young Global Limited

5 Outros assuntos Demonstrações do valor adicionado Revisamos, também, as Demonstrações do Valor Adicionado (DVA), referente ao período de três meses findo em 31 de março de 2018, preparada sob a responsabilidade da Administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. São Paulo, 15 de maio de ERNST & YOUNG Auditores Independentes S.S. CRC2SP034519/O6 Marcos Kenji de Sá Pimentel Ohata dor CRC1SP209240/O7 2

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo Descrição da Trimestre Atual 31/03/2018 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo s a Receber Clientes Clientes Recursos de terceiros Outras s a Receber Devedores diversos Provisão para devedores duvidosos Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis PÁGINA: 2 de 30

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo Descrição da Trimestre Atual 31/03/2018 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Dividendos a pagar Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva Legal Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 3 de 30

8 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Descrição da 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Despesas com serviços prestados Demais despesas administrativas Despesas com impostos e taxas Despesas com depreciação e amortização Outras Receitas Operacionais Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ ON 0, ,13000 PÁGINA: 4 de 30

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente Descrição da Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Lucro Líquido do Período Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 5 de 30

10 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto Descrição da Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro (Prejuízo) do Trimestre Depreciação e amortização Provisão para devedores duvidosos Rendimentos de Titulos e Val Mobiliarios Variações nos Ativos e Passivos (Aumento) redução de Ativos Outros Créditos Aumento (redução) de Passivos s a pagar Aumento (redução) de Passivos Impostos e Taxas (Aumento) redução de Ativos Impostos a Recuperar Aumento(redução) de passivos Outras Obrigações (Aumento)Redução de ativos Despesas antecipadas (Aumento) Redução de ativos Recursos de terceiros Aumento (redução) de passivos Recursos de terceiros Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisição de imobilizado Aquisição de intangível Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 6 de 30

11 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL 01/01/2018 à 31/03/2018 Descrição da Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 7 de 30

12 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL 01/01/2017 à 31/03/2017 Descrição da Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 8 de 30

13 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado Descrição da Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Receitas Financeiras Outros Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Impostos, Taxas e Contribuições Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 9 de 30

14 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 1. Contexto operacional A Companhia foi constituída em 19 de novembro de 2010 sob a denominação CMNPar Seven Participações S.A. e teve o seu registro na JUCESP Junta Comercial do Estado de São Paulo efetuado em 25 de novembro de 2010, sob o NIRE nº , e registro junto à CVM em 15 de junho de 2011 sob n Passou por alterações em sua denominação social e objeto em fevereiro de 2011 e abril de 2013, onde passou à razão social Forte Securitizadora S/A e objeto social caracterizado pelas seguintes atividades: (a) aquisição de créditos imobiliários e do agronegócio e de títulos e valores mobiliários lastreados em créditos imobiliários e do agronegócio; (b) Aquisição e securitização de créditos hipotecários, créditos oriundos de operações e financiamentos imobiliários em geral e/ou créditos do agronegócio; (c) prestação de serviços referentes a operações no mercado secundário de hipotecas, de créditos oriundos de operações e financiamentos imobiliários em geral e/ou créditos do agronegócio; (d) gestão e administração de carteiras de créditos imobiliários e/ou do agronegócio, próprias ou de terceiros; (e) Emissão de certificados de recebíveis imobiliários e/ou do agronegócio, bem como de outros títulos e valores mobiliários lastreados em créditos imobiliários e/ou do agronegócio; (f) distribuição, recompra, revenda ou resgate de títulos e valores mobiliários de sua própria emissão; (g) Prestação de serviços de estruturação de operações de securitização de créditos imobiliários e/ou do agronegócio, próprio ou de terceiros; (h) realização de operações de hedge em mercados de derivativos, visando a cobertura de riscos na sua carteira de créditos; (i) realização de negócios e prestação de serviços compatíveis com seu objeto social e; (i) consultoria de investimentos para fundos de investimento que tenham como objetivo a aquisição de créditos imobiliários e/ou do agronegócio. Em 1º de janeiro de 2015, a Forte Securitizadora S/A cedeu à Habitasec Securitizadora, todos os direitos e obrigações a 1 emissão da 1 série de CRIs, estabelecidos em Termo de Securitização. Em 28 de Abril de 2015, a Companhia publicou junto à CVM sobre a troca de controle da Companhia, trocando sua sede para a Avenida Olinda, 960, Sala 807 Edifício Lozandes Corporate Design Torre Comercial 1, Business Tower, bairro Park Lozandes, Goiânia, Goiás. O preço total envolvido na operação foi de R$ ,37 (Cento e setenta e dois mil, cento e oitenta e dois reais e trinta e sete centavos), ou seja, aproximadamente 0,31 (trinta e um centavos) por ação sendo o preço total pago na forma estabelecida no respectivo contrato de compra e venda. Em janeiro de 2016, a Companhia passou a atuar também na cidade de São Paulo. Ao longo do ano de 2016, a Companhia estabeleceu diversos procedimentos internos de controle, para fortalecer seu compromisso com a segurança de suas Emissões. 3

15 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) Em agosto de 2017, a Controladora da Companhia ( Tforte Participação Ltda ) passou por uma reorganização societária, e as participações dos quotistas da Controladora foram transferidas para uma holding patrimonial ( HForte Participações S.A.), onde também ingressou um novo sócio, a Habitat Capital Partners Gestão de Investimentos e Participações Ltda. Em outubro do mesmo ano, foi transferida a sede da Companhia para São Paulo, sendo encerrado o escritório de Goiânia. 2. Resumo das principais práticas contábeis As informações trimestrais, foram elaboradas de maneira consistente com as práticas contábeis descritas na nota explicativa nº 2 às demonstrações financeiras anuais, referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2017, e permanecem válidos, exceto as novas normas que passaram a vigorar em 1 de janeiro de 2018 descritas a seguir: Pronunciamento CPC 48 Instrumentos Financeiros CPC 47 Receitas de contratos com clientes IFRS 10 Demonstrações Consolidadas e IAS 28 Investimento em Coligada Descrição Correlação as normas internacionais de contabilidade IFRS 9 Instrumentos Financeiros: classificação, mensuração, perda por redução ao valor recuperável e contabilização de hedge. Correlação as normas internacionais de contabilidade IFRS 15 sobre o reconhecimento de receita em transações de contratos com clientes. Alterações que abordam o conflito no tratamento das vendas ou contribuições de ativos entre um investidor e sua coligada ou seu empreendimento controlado em conjunto (joint ventures). Na avaliação da Companhia essas modificações não impactaram significativamente as suas demonstrações financeiras individuais e consolidadas. Portanto, estas informações trimestrais não incluem todas as notas e divulgações exigidas pelas normas para as demonstrações financeiras anuais, e, consequentemente, as respectivas informações devem ser lidas em conjunto com as referidas demonstrações financeiras anuais. Com base no julgamento e premissas adotados pela Administração, acerca da relevância e de alterações que devem ser divulgados em notas explicativas, estas informações trimestrais incluem notas explicativas selecionadas e não contemplam todas as notas explicativas apresentadas nas demonstrações financeiras anuais, conforme facultado pelo Ofício Circular nº 03/2011, emitido pela CVM. As informações trimestrais da Companhia, contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR referente ao período findo em 31 de março de 2018, foram preparadas de acordo com o CPC 21 (R1) Demonstração Intermediária e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários ( CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais ITR. 4

16 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) A preparação de informações trimestrais requer o uso de certas estimativas contábeis críticas e também o exercício de julgamento por parte da Administração da Companhia no processo de aplicação das práticas contábeis. As estimativas e premissas contábeis são continuamente avaliadas e baseiamse na experiência histórica e em outros fatores, incluindo expectativas de eventos futuros considerados razoáveis para as circunstâncias. Tais estimativas e premissas podem diferir dos resultados efetivos. As informações trimestrais da Forte Securitizadora S.A. ( Companhia ) relativas ao período findo em 31 de março de 2018 foram concluídas e aprovadas pela diretoria da Companhia em 15 de maio de Novas normas, alterações e interpretações de normas contábeis A Companhia decidiu não adotar antecipadamente nenhuma outra norma, interpretação ou alteração que tenham sido emitidas, mas que ainda não estão em vigor. A natureza e a vigência de cada uma das novas normas e alterações são descritas a seguir: Pronunciamento Descrição Vigência CPC 06 (R2) Arrendamento mercantil Correlação as normas internacionais de contabilidade IFRS 16. Referese à definição e a orientação do contrato de arrendamento previsto na IAS17. Exercícios anuais iniciados a partir de 1º de janeiro de A Companhia pretende adotar as novas normas e/ou alterações na data de vigência requerida com base no método aplicável a cada pronunciamento podendo ser sua apresentação de forma retrospectiva ou prospectiva. Na avaliação preliminar da Companhia não se espera que essas modificações possam ter um impacto significativo em suas demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 5

17 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 3. Caixa e equivalentes de caixa Os saldos classificados como caixa e equivalentes de caixa incluem os depósitos bancários, aplicações financeiras representadas por certificados de depósitos bancários e fundos de investimento. As aplicações financeiras estão contabilizadas pelo valor justo, representado pelo valor de resgate na data base. Tais aplicações estão sendo apresentadas no ativo circulante e são consideradas como equivalentes de caixa uma vez que podem ser resgatadas a qualquer tempo sem prejuízo dos rendimentos auferidos até o momento do efetivo resgate. 31/03/ /12/2017 Caixa Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Bradesco c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Bradesco c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Itaú c/c Depósito bancário Itaú c/c Aplicações financeiras Fundos Itau (i) (i) Fundo de investimento administrado pelo Banco Itaú, que aplica em cotas de Fundos de Investimentos (Special Renda Fixa Referenciado DI Fundo de Investimento). (ii) Fundo de investimento administrado pelo Banco Bradesco, que aplica em cotas de Fundos de Investimentos (Bradesco NET Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Renda Fixa). 4. Títulos e valores mobiliários 31/03/ /12/2017 Aplicações financeiras Fundos BNY Mellon S.A DTVM (i) (i) Fundo de investimento administrado pela BNY Mellon S.A DTVM, que aplica em cotas de Fundos de Investimentos (TG Solidus Cash Firf CP e TG Audax FIM CP). A Companhia tem políticas de investimentos financeiros que determinam que os investimentos se concentrem em valores mobiliários com prazo adequado a sua necessidade de caixa. 6

18 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 5. Outros créditos 31/03/ /12/2017 Valores a receber dos CRIs Serviços prestados a receber Outros valores a receber Provisão para devedores duvidosos (81.776) No trimestre findo em 31 de março de 2018 foi efetuada a reversão total de provisão para devedores duvidosos em decorrência do recebimento dos CRIs anteriormente provisionados. 6. Impostos a recuperar O saldo de impostos a recuperar é formado de: antecipações de imposto de renda e de contribuição social no exercício que serão amortizados do valor total de imposto devido (IRPJ e CSLL) no fim do exercício; de imposto de renda retido na fonte no resgate de aplicações financeiras, de impostos e contribuições retidos no recebimento de serviços prestados também serão utilizados para amortização o valor dos impostos (IRPJ e CSLL) devidos no exercício; e de saldos negativos de imposto de renda e contribuição social apurados em exercícios anteriores estão sendo utilizados para compensações de impostos devidos no exercício através de Perdcomp (Pedido de compensação). 31/03/ /12/2017 Antecipação de imposto de renda e de contribuição social IRRF no resgate de aplicações financeiras (a) Retenções em serviços prestados Saldo negativo de IRPJ e CSLL apurado em Saldo negativo de IRPJ e CSLL apurado em Saldo negativo de IRPJ e CSLL apurado em Saldo negativo de IRPJ e CSLL apurado em Recolhimento a maior a compensar a) Esta rubrica trata dos impostos retidos de aplicações financeiras das aplicações dos Patrimônios Separados. Uma vez que esses impostos ficam recolhidos em nome da Forte Securitizadora, o crédito destes perante a Receita passa a ser de titularidade da Securitizadora. Deste modo, apesar de toda receita de juros pertencer a cada um dos Patrimônios Separados, o imposto retido dessas aplicações é contabilizado como crédito da Securitizadora. 7

19 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 7. Imobilizado / Intangível A movimentação pode ser assim demonstrada Taxa anual de 31 de dezembro de 2017 Bens Depreciação Custos Depreciação Liquido Máquinas e equipamentos 10% (2.844) Móveis e utensílios 10% (13.861) Computadores e periféricos 20% (27.114) Benfeitorias em imóveis de terceiros (i) (45.437) ( Depreciação Taxa anual de Depreciação 31 de março de 2018 Depreciação/A Custos mortização Liquido Máquinas e equipamentos 10% (4.006) Móveis e utensílios 10% (18.069) Computadores e periféricos 20% (34.487) Benfeitorias em imóveis de terceiros (i) (24.153) (80.715) Bens Saldo em 31/12/2017 Adições Baixas Saldo em 31/03/2018 Máquinas e equipamentos Móveis e utensílios Computadores e periféricos Benfeitorias em imóveis de terceiros (i) Depreciação/Amortização Saldo em 31/12/2017 Adições Baixas Saldo em 31/03/2018 Máquinas e equipamentos (2.844) (1.162) (4.006) Móveis e utensílios (13.861) (4.208) (18.069) Computadores e periféricos (27.114) (7.373) (34.487) Benfeitorias em imóveis de terceiros (i) (45.437) (24.153) (69.590) (89.256) (36.896) ( ) (i) Gastos realizados no imóvel locado para a filial da empresa em São Paulo, que será amortizado pelo prazo do contrato de locação. 8

20 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 7. Imobilizado / IntangívelContinuação Intangível Saldo em 31/12/2017 Adições Baixas Saldo em 31/03/2018 Softwares e programas de computador Amortização do intangível Saldo em 31/12/2017 Adições Baixas Saldo em 31/03/2018 Softwares e programas de computador (121) (150) (271) (121) (150) (271) 8. s a pagar 31/03/ /12/2017 Honorários contábeis a pagar Prêmios de seguros a pagar Fornecedor de serviços na elaboração de softwares Outras contas a pagar Obrigações tributárias 31/ /12/2017 Provisão de imposto de renda e contribuição social Retenções no pagamento de serviços a P.Jurídica Cofins e Pìs a recolher ISS a recolher IRRF sobre aluguel Outras obrigações 31/03/ /12/2017 Valor a pagar aos CRIs Outros credores

21 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 11. Provisão para riscos tributários, cíveis e trabalhistas Os consultores jurídicos da Companhia não identificaram a existência de riscos tributários, cíveis e trabalhistas que tenham prognóstico de perda provável ou possível. No entanto, cabe ressaltar que alguns Patrimônios Separados apresentam processos em que figuram como corréus (em geral, em casos de distratos de compra e venda de imóveis). Porém, ressaltamos que tais eventuais perdas, serão arcadas tão somente pelos próprios Patrimônios Separados, não impactando o caixa nem o Balanço da Companhia. Abaixo, listamos os valores destes processos: 31/03/ /12/2017 Trabalhistas Tributárias Cíveis Total Patrimônio líquido O Capital Social subscrito é de R$ (quinhentos e cinquenta e cinco mil reais), representado por (quinhentas e cinquenta e cinco mil) ações ordinárias nominativas, sem valor nominal, pertencentes à empresa TForte Participação Ltda. O montante do Capital Social integralizado em 31 de março de 2018 é de R$ (quinhentos e cinquenta e cinco mil reais). Em 31 de dezembro de 2017 a administração propôs o pagamento de dividendos no montante de R$ Lucro líquido do exercício findo em 31 de dezembro de () Reserva legal 5% (65.473) Lucro disponível Dividendos pagos no exercício de 2017 ( ) Dividendos a pagar no exercício de 2018 ( ) Em atendimento ao CPC 41(IAS 33) aprovado pela Deliberação CVM no. 636 Resultado por ação, a Companhia apresenta a seguir as informações sobre o lucro por ação para o trimestre findo em 31 de março de O quadro abaixo apresenta os dados de resultado e ações utilizados no cálculo dos lucros básico: Lucro (Prejuízo) básico por ação 31/03/ /03/2017 Numerador: Lucro Líquido do trimestre Denominador: Média ponderada do número de ações Lucro Líquido básico por ação R$ 0,51 2,13 10

22 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 13. Receita operacional líquida 31/03/ /03/2017 Receita de gestão de recebíveis Receita de estruturação () PIS (4.606) (12.693) () COFINS (28.346) (78.113) () ISSQN (35.251) (97.641) Despesas administrativas 31/03/ /03/2017 Despesa de consumo (24.801) (5.015) Desp com aluguel e condomínio (73.648) Desp com bens não imobilizado (7.348) (1.675) Desp com locação de softwares (16.687) (2.492) Desp com manutenção Despesas operacionais gerais (1.832) (14.515) Outras despesas administrativas (35.112) (24.129) Despesa com seguros (2.538) Despesa com serviços de terceiros ( ) (89.147) ( ) ( ) 15. Outras receitas (despesas) operacionais (2.211) 31/03/ /03/2017 Provisão para devedores duvidosos (i) Receita de atualização taxa selic (i) No trimestre findo em 31 de março de 2018 foi efetuada a reversão total de provisão para devedores duvidosos em decorrência do recebimento dos CRIs anteriormente provisionados. 11

23 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 16. Resultado Financeiro 31/03/ /03/2017 Renda de Aplicação em Renda Fixa /03/ /03/2017 Repasse de renda de Aplic do Patrimônio Separado ( ) ( ) Tarifas bancárias Multas e Juros (2.607) (4.328) (437) ( ) ( ) 31/03/ /03/2017 Resultado Financeiro Líquido Imposto de renda e contribuição social 31/03/ /03/2017 Imposto de renda Contribuição social A conciliação dos tributos contabilizados no resultado do trimestre é demonstrada a seguir: 31/03/ /03/2017 Lucro antes dos impostos Reversão de provisão para devedores duvidosos (81.776) Base de cálculo IRPJ e CSLL Cálculo do IRPJ Alíquota de 15% (44.587) ( ) Alíquota de 10% (23.725) ( ) Cálculo da CSLL Alíquota de 9% (26.752) ( ) Total do IRPJ e da CSLL (95.064) ( ) 12

24 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 18. Patrimônio em separado CRI Certificado de Recebíveis Imobiliários Em atenção ao disposto no artigo 3º da Instrução CVM nº 114, de 30 de dezembro de 2004, apresentamos a seguir dados relativos a: (a) aquisição, retrocessão, pagamento e inadimplência dos créditos vinculados à emissão de CRIs; e (b) demonstrativo sintético por emissão de CRIs sob o regime fiduciário. Essas informações são complementares às demonstrações financeiras da Companhia, conforme instituído pela ICVM nº 480, de 7 de dezembro de 2009, e suas alterações, e não foram objeto de revisão por nossos Auditores Independentes. 18.a Emissão CRI Até 31 de março de 2018 a Companhia emitiu os seguintes Certificados de Recebíveis Imobiliários: Data Série Emissão Quant Juros a.a Indexador R$ mil 27/02/ ª 1ª ,00% IGPM /02/ ª 1ª ,00% IGPM /02/ ª 1ª ,00% IGPM /01/ ª 1ª ,68% IGPM /01/ ª 1ª ,90% IGPM /01/ ª 1ª ,68% IGPM /01/ ª 1ª ,90% IGPM /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª 30 15,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /01/ ª 1ª ,00% IPCA /01/ ª 1ª ,43% IPCA /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM

25 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 23/03/ ª 1ª 55 10,68% IPCA /03/ ª 1ª 10 12,68% IPCA /03/ ª 1ª 10 12,68% IPCA /03/ ª 1ª 55 14,68% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,50% IPCA /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM /03/ ª 1ª ,00% IGPM c Retrocessões Não ocorreram retrocessões no trimestre findo em 31 de março de d Pagamentos No trimestre findo em 31 de março de 2018, foram efetuados os seguintes pagamentos pelos CRIs: CRI Juros Amortização Amortização Extraordinária 1ª Emissão Série 2ª ª Emissão Série 3ª 1ª Emissão Série 4ª ª Emissão Série 5ª ª Emissão Série 6ª e 7ª ª Emissão Série 8ª ª Emissão Série 9ª ª Emissão Série 10ª ª Emissão Série 11ª ª Emissão Série 12ª ª Emissão Série 14ª ª Emissão Série 15ª ª Emissão Série 16ª e 17ª ª Emissão Série 18ª e 19ª 1ª Emissão Série 20ª e 21ª 1ª Emissão Série 22ª ª Emissão Série 23ª ª Emissão Série 24ª à 27ª 1ª Emissão Série 28ª à 35ª Total

26 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 1ª Emissão Série 36ª e 37ª 1ª Emissão Série 38ª à 41ª 1ª Emissão Série 42ª à 45ª 1ª Emissão Série 46ª à 49ª 1ª Emissão Série 50ª à 57ª 1ª Emissão Série 58ª à 61ª 1ª Emissão Série 62ª à 65ª 1ª Emissão Série 66ª à 89ª 1ª Emissão Série 90ª à 105ª 1ª Emissão Série 112ª à 115ª 1ª Emissão Série 116ª à 137ª e Ratings As classificações dos riscos dos CRI emitidos são revisados conforme previsão nos respectivos termos de securitização. Abaixo apresentamos as classificações: Série Emissão Agência Classificadora Rating Data Avaliação 2ª 1ª Liberum Ratings BB+(fe) 21/07/2017 3ª 1ª Liberum Ratings brbbb+(fe) 06/10/2017 4ª 1ª Austin Rating brbbb(sf) 19/01/2018 5ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 28/12/2017 8ª 1ª Austin Rating brbbb(sf) 04/12/2017 9ª 1ª Austin Rating brbb+(sf) 28/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 07/07/ ª 1ª Austin Rating brbb+(sf) 23/06/ ª 1ª Austin Rating bra(sf) 20/10/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 14/07/ ª 1ª Austin Rating brbbb(sf) 08/06/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 12/07/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 18/08/ ª 1ª Austin Rating brb+(sf) 16/01/ ª 1ª Austin Rating brbb+(sf) 16/01/ ª 1ª Austin Rating bra(sf) 16/01/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 22/11/ ª 1ª Austin Rating brbbb(sf) 06/10/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf) 19/02/ ª 1ª AustinRating bra(sf) 11/05/ ª 1ª Austin Rating brbb+(sf) 11/05/ ª 1ª Austin Rating bra+(sf) 18/10/ ª 1ª Austin Rating brbbb+(fe) 18/10/ ª 1ª SR Rating brbbb 28/08/ ª 1ª Austin Rating brbb(sf)(p) 20/10/ ª 1ª Austin Rating brb(sf)(p) 20/10/ ª 1ª Austing Rating brbb(sf) 28/02/ ª 1ª Austing Rating brb(sf) 28/02/ ª 1ª Austing Rating brbb(sf) 28/02/ ª 1ª Austing Rating brb(sf) 28/02/ ª 1ª Austing Rating brbb(sf) 28/02/

27 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 55ª 1ª Austing Rating brb(sf) 28/02/ ª 1ª Austing Rating brbb(sf) 28/02/ ª 1ª Austing Rating brb(sf) 28/02/2018 1ª 2ª S&P Global bra+ 01/04/ f Posição patrimonial dos Patrimônios Separados As operações de securitização têm seus registros contábeis mantidos de forma segregada da Securitizadora, em atendimento a determinação da Lei nº 9.514/97. m com o acompanhamento do agente fiduciário, legitimando a praticar todos os atos necessários à proteção dos direitos dos investidores. 18.f.1 Garantias da operação É constituído um fundo de reserva a partir da retenção de parte dos valores do financiamento imobiliário ou agropecuário objeto do lastro da operação correspondente, o valor é aplicado em investimento de baixo risco. Outras garantias aplicadas ás operações são: i. Cessão Fiduciária dos recebíveis e ii. Alienação Fiduciária das Quotas da Entidade proprietária dos créditos lastreados. Os saldos das operações em 31 de março de 2018 estão apresentados a seguir: 18.f.2 Certificados de recebíveis imobiliários: 2ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 328 Reserva de liquidez da operação Totais

28 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 4ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados 1 Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 433 Reserva de liquidez da operação Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais ª e 7ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados 448 Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 283 Reserva de liquidez da operação Totais

29 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 8ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados 500 Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos 676 Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 352 Reserva de liquidez da operação Totais

30 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 12ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 598 Reserva de liquidez da operação Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos 377 Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação ( ) Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados 989 Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos 864 Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 534 Reserva de liquidez da operação Totais

31 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 15ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais ª e 17º Séries da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos 707 Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI) a liquidar ( ) Outras obrigações Reserva de liquidez da operação ( ) Totais ª e 19º Séries da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais

32 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 20ª e 21ª Séries da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados 500 Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos 728 Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações 283 Reserva de liquidez da operação Totais ª Série da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI) a liquidar ( ) Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais

33 Forte Securitizadora S.A. Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2018 e 2017 (Valores em reais) 24ª à 27ª, 116ª à 137ª Séries da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais ª à 35ª Séries da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos () Cessão de créditos a liquidar ( ) Outros créditos 844 Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI) a liquidar ( ) Outras obrigações 540 Reserva de liquidez da operação Totais ª e 37ª Séries da 1ª Emissão 31 de março de 2018 Ativo Passivo Depósitos bancários vinculados Aplicações financeiras vinculadas Cessão de créditos Outros créditos Certificados de Recebíveis Imobiliários Outras obrigações Reserva de liquidez da operação Totais

34 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo Descrição da Trimestre Atual 31/03/2018 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo s a Receber Clientes Clientes Recursos de terceiros Outras s a Receber Devedores diversos Provisão para devedores duvidosos Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis PÁGINA: 2 de 30

35 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo Descrição da Trimestre Atual 31/03/2018 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Dividendos a pagar Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva Legal Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 3 de 30

36 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Descrição da 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Despesas com serviços prestados Demais despesas administrativas Despesas com impostos e taxas Despesas com depreciação e amortização Outras Receitas Operacionais Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ ON 0, ,13000 PÁGINA: 4 de 30