ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ COMPANHIA SECURITIZADORA DE CRÉD. FINANCEIROS VERT-NEXOOS Versão : 1. Composição do Capital 1

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração do Fluxo de Caixa 6 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2018 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 8 Comentário do Desempenho 9 Notas Explicativas 12 Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes 16 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 17 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 19 Relatório Resumido do Comitê de Auditoria (estatutário, previsto em regulamentação específica da CVM) 20 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 21 Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente 22

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/06/2018 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 22

3 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa PÁGINA: 2 de 22

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/ Passivo Total Passivo Circulante Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Controladores Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Capital Social Subscrito Capital Social a Integralizar Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 3 de 22

5 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.04 Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Despesas Gerais e Administrativas Despesas Tributarias Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/06/ ON -0,60900 PÁGINA: 4 de 22

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/06/ Lucro Líquido do Período Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 5 de 22

7 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/06/ Caixa Gerado nas Operações Lucro/Prejuízo do Exercício Variações nos Ativos e Passivos Sócios, administradores e pessoas ligadas Caixa Líquido Atividades de Financiamento Integralização de Capital Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 6 de 22

8 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2018 à 30/06/2018 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Capital Social a Integralizar Resultado Abrangente Total Outros Resultados Abrangentes Prejuízo do Período Saldos Finais PÁGINA: 7 de 22

9 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/06/ Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Valor Adicionado Líquido Produzido Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Impostos, Taxas e Contribuições Estaduais Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 8 de 22

10 Comentário do Desempenho Em cumprimento às determinações legais, submetemos à apreciação de V.Sas. o Relatório da Administração e as Informações Contábeis Intermediárias (na data-base de 30 de junho de 2018) da COMPANHIA SECURITIZADORA DE CRÉDITOS FINANCEIROS VERT- NEXOOS ( Companhia ). 1. Contexto Organizacional A Companhia foi constituída em 05 de abril de 2018 por meio da Assembleia Geral de Constituição, realizada naquela data e cuja ata foi registrada perante a Junta Comercial do Estado de São Paulo ( JUCESP ) em 17 de abril de 2018, sob o n , que deliberou sobre e aprovou por unanimidade: (i) a constituição e a denominação social da Companhia como sendo COMPANHIA SECURITIZADORA DE CRÉDITOS FINANCEIROS VERT-NEXOOS; (ii) a definição do capital social da Companhia em R$ ,00 (dez mil reais); (iii) a subscrição total e integralização parcial do capital social da Companhia; (iv) a redação do Estatuto Social da Companhia; (v) a eleição dos membros do Conselho de Administração da Companhia; (vi) a publicação dos atos societários da Companhia no Diário Oficial do Estado de São Paulo e no periódico Diário Comercial ; e (vii) a autorização concedida aos Diretores para que fosse obtida o registro de companhia aberta perante a Comissão de Valores Mobiliários CVM, na categoria B, nos termos da Instrução CVM 480/09. A Companhia ainda não realizou nenhuma operação desde a sua constituição, pois vem concentrando seus esforços em obter as licenças e registros junto aos órgãos competentes. As Diretoras acreditam que a constituição da Companhia em 2018 trará um impacto negativo em suas demonstrações financeiras durante a fase préoperacional, que será revertido a partir do momento em que ocorrerem emissões. 2. Situação sobre as condições econômicas da Companhia A Companhia está em processo de registro junto aos órgãos competentes e até a presente data ainda não realizou nenhuma operação. PÁGINA: 9 de 22

11 Comentário do Desempenho 2.1. Política de reinvestimento de lucros e distribuição de dividendos Nos termos do artigo 31 do Estatuto Social, no encerramento do exercício, serão elaboradas as demonstrações financeiras exigidas por lei, observandose, quanto à distribuição de resultado apurado, as seguintes regras: (i) Dedução dos prejuízos acumulados e a provisão para o imposto de renda e para a contribuição social sobre o lucro; e (ii) Distribuição do lucro líquido do exercício, da seguinte forma: (a) 5% (cinco por cento) para a constituição de reserva legal, até que ela atinja 20% (vinte por cento) do capital social; (b) 25% (vinte e cinco por cento) do saldo, ajustado nos termos do artigo 202 da Lei n 6.404, de 15 de dezembro de 1976, destinado ao pagamento do dividendo obrigatório; e (c) o saldo, se houver, após as destinações supra, terá o destino que lhe for dado pela Assembleia Geral Emissão de dívida Não foram emitidas nem adquiridas quaisquer debêntures pela Companhia. 3. Investimentos em sociedades coligadas e/ou controladas A Companhia não possui participação em nenhuma outra sociedade. Neste sentido, não houve investimentos em sociedades coligadas e/ou controladas. 4. Projetos desenvolvidos A Companhia ainda não realizou nenhuma operação desde a sua fundação, pois ainda está em processo de registro junto as autoridades competentes. Destacamos que, com o objetivo de melhor atender os seus futuros clientes, a Companhia vem concentrando os seus esforços para o desenvolvimento e implementação de controles, processos e procedimentos. 5. Informações sobre a prestação, pelo auditor independente ou por partes a ele relacionadas, de qualquer serviço que não seja de auditoria externa PÁGINA: 10 de 22

12 Comentário do Desempenho A Companhia informa que não possui nenhum vínculo com os auditores independentes ou qualquer parte relacionada a eles, não havendo, portanto, a existência de conflito de interesse, perda de independência ou objetividade de seus auditores independentes. 6. Considerações finais e perspectivas A Diretoria entende que a Companhia apresenta condições financeiras e patrimoniais suficientes para implementar o seu plano de negócio e cumprir as suas obrigações de curto e médio prazo. A integralização durante esta fase pré-operacional foi equivalente a 10% do capital social. Os sócios integralizarão o capital social ao longo de 24 (vinte e quatro) meses, garantindo o investimento necessário para a Companhia perseguir seu objeto social. A capitalização atual parece ser suficiente para a quitação das despesas de constituição da Companhia, bem como para as despesas relacionadas a uma eventual primeira emissão de títulos incorridas anteriormente ao recebimento das referidas receitas. PÁGINA: 11 de 22

13 Notas Explicativas PÁGINA: 12 de 22

17 Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes Não há outras informações relevantes que a Companhia deseja fornecer que não tenham sido abrangidas nos itens anteriores. PÁGINA: 16 de 22

18 Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva Aos: Administradores e Acionistas da Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros VERT-NEXOOS São Paulo SP Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias da Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros VERT-NEXOOS (Companhia), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR), referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2018, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2018 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa, para o período compreendido entre 05 de abril de 2018 (data de constituição da companhia) à 30 de junho de 2018, incluindo as notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21(R1) Demonstração intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 Revisão de informações intermediárias executada pelo auditor da entidade e ISRE 2410 Review of interim financial information performed by the independent auditor of the entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21(R1) aplicável à elaboração de Informações Trimestrais (ITR) e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntos Demonstração do Valor Adicionado (DVA) PÁGINA: 17 de 22

19 As informações contábeis intermediárias, relativas às Demonstrações do Valor Adicionado (DVA) referentes ao período compreendido entre 05 de abril de 2018 (data de constituição da companhia) a 30 de junho de 2018, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação é requerida pela legislação societária brasileira para companhias abertas e apresentadas como informação suplementar para os demais tipos de sociedade, foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais - ITR da Companhia. Para a formação de nossa conclusão, avaliamos se essas demonstrações estão reconciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se a sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. São Paulo, 30 de julho de Jefferson Coelho Diniz CT CRC 1SP O8 Thiago Kurt de Almeida Costa Brehmer CT CRC 1SP /O-4 Grant Thorton Auditores Independentes CRC SP /O-1 PÁGINA: 18 de 22

20 Pareceres e Declarações / Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente Não foi instalado Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente. PÁGINA: 19 de 22

21 Pareceres e Declarações / Relatório Resumido do Comitê de Auditoria (estatutário, previsto em regulamentação específica da CVM) Não foi instalado o Comitê de Auditoria ou Órgão Equivalente. PÁGINA: 20 de 22

22 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras Os diretores abaixo qualificados declaram que: Reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras apresentadas. Victoria de Sá Diretora Presidente Fernanda Oliveira Ribeiro Prado de Mello Diretora de Relações com Investidores PÁGINA: 21 de 22

23 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente Os diretores abaixo qualificados declaram que: Reviram, discutiram e concordam com as manifestações expressas no parecer dos auditores independentes. Victoria de Sá Diretora Presidente Fernanda Oliveira Ribeiro Prado de Mello Diretora de Relações com Investidores PÁGINA: 22 de 22