ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ CIA SEGUROS ALIANCA BAHIA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente 7 Demonstração do Fluxo de Caixa 8 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2014 à 30/06/ DMPL - 01/01/2013 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 11 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 12 Balanço Patrimonial Passivo 13 Demonstração do Resultado 14 Demonstração do Resultado Abrangente 16 Demonstração do Fluxo de Caixa 17 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2014 à 30/06/ DMPL - 01/01/2013 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 20 Comentário do Desempenho 21 Notas Explicativas 22 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 45 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 47 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 48 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 49

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 30/06/2014 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 49

3 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Assembléia Geral Ordinária 27/03/2014 Dividendo 20/05/2014 Ordinária 3,34145 Assembléia Geral Ordinária 27/03/2014 Dividendo 20/05/2014 Preferencial 3,67559 PÁGINA: 2 de 49

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2014 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa Aplicações Financeiras Créditos das Operações Seguros e Resseguros Prêmios a Receber Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Outros Créditos Operacionais Ativos de Resseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Outros Valores e Bens Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos das Operações Operações com Resseguradoras Ativos de Resseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Créditos Tributários e Previdenciários Depósitos Judiciais e Fiscais Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas no País Participações em Controladas no Exterior Outras Participações Societárias Propriedades para Investimento Imóveis Urbanos não Destinados a Uso Próprio Imobilizado Imobilizado em Operação Imóveis de Uso Próprio Bens Móveis Outras Imobilizações Intangível PÁGINA: 3 de 49

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2014 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Contas a Pagar Obrigações a Pagar Impostos e Encargos Sociais a Recolher Encargos Trabalhistas Débitos de Operações Seguros e Resseguros Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Corretores de Seguros e Resseguros Outros Débitos Operacionais Depósitos de Terceiros Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Contas a Pagar Tributos Diferidos Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Outros Passivos Provisões Judiciais Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Dividendo Adicional Proposto Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes Acumulados de Conversão PÁGINA: 4 de 49

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Receitas das Operações Operações de Seguros Prêmios de Seguros Ganhos Outras Receitas de Seguros Sinistros e Despesas das Operações Operações de Seguros Sinistros Retidos de Seguros Despesas de Comercialização de Seguros Outras Despesas de Seguros Resultado Bruto Despesas Administrativas Despesas com Tributos Outras Despesas Administrativas Outras Receitas e Despesas Operacionais Receitas com imóveis de renda Despesas com imóveis destinados à renda/venda Outros investimentos Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período PÁGINA: 5 de 49

7 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2014 à 30/06/ Lucro por Ação - (R$ / Ação) Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Lucro Básico por Ação ON 0, , , , PN 0, , , ,11159 PÁGINA: 6 de 49

8 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos prescritos Realização de ativos - realização (líquida de tributos) Ajuste ao valor de mercado dos títulos e valores mobiliários disponíveis para venda Efeitos tributários do ajuste ao valor de mercado Ajuste de conversão de investimento societário no exterior Ajuste ao valor de mercado dos títulos e valores mobiliários disponíveis para a venda - investidas Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 7 de 49

9 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Impostos e contribuições Outras contas a pagar Débitos de operações com seguros e resseguros Depósitos de terceiros Provisões técnicas - seguros e resseguros Provisões judiciais Outros passivos Outros Recebimentos de dividendos e juros sobre o capital próprio Caixa Líquido Atividades de Investimento Pagamento pela compra de ativo permanente - investimentos Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro líquido do período Depreciações e amortizações Resultado da equivalência patrimonial Despesas com juros Receitas com juros Ganho na Alienação de imobilizado intangível Variações nos Ativos e Passivos Ativos financeiros Créditos das operações de seguros e resseguros Ativos de resseguros Créditos fiscais e previdenciários Depósitos judiciais e fiscais Despesas antecipadas Outros ativos Pagamento pela compra de ativo permanente - imobilizado Caixa Líquido Atividades de Financiamento Distribuição de dividendos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 8 de 49

10 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Saldos Finais PÁGINA: 9 de 49

11 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/06/2013 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Dividendos Prescritos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Saldos Finais PÁGINA: 10 de 49

12 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Receitas Receitas com Operações de Seguros Outras Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Variações das Provisões Técnicas Operações de Seguros Receita Operacional Líquida Benefícios e Sinistros Sinistros Var Prov Sinistro Ocorrido (Não Avisado) Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia e Outros Serviços Terceiros - Comissões Líquidas Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vl Adic Recebido/Cedido em Transferência Receitas Financeiras Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Operações Resseguros Cedidos Resultado Operações Cosseguros Cedidos Outros Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 11 de 49

13 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2014 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa Aplicações Financeiras Créditos das Operações Seguros e Resseguros Prêmios a Receber Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Outros Créditos Operacionais Ativos de Reseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Outros Valores e Bens Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos das Operações Operações com Resseguradoras Ativos de Resseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Créditos Tributários e Previdenciários Depósitos Judiciais e Fiscais Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas no País Outras Participações Societárias Propriedades para Investimento Imóveis Urbanos não Destinados a Uso Próprio Imobilizado Imobilizado em Operação Imóveis de uso Próprio Bens Móveis de Uso Próprio Outras Imobilizações Intangível PÁGINA: 12 de 49

14 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2014 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Contas a Pagar Obrigações a Pagar Impostos e Encargos Sociais a Recolher Encargos Trabalhistas Débitos de Operações Seguros e Resseguros Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Corretores de Seguros e Resseguros Outros Débitos Operacionais Depósitos de Terceiros Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Contas a Pagar Tributos Diferidos Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Outros Passivos Provisões Judiciais Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Dividendo Adicional Proposto Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes Acumulados de Conversão PÁGINA: 13 de 49

15 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Receitas das Operações Operações de Seguros Prêmios de Seguros Ganhos Outras Receitas de Seguros Sinistros e Despesas das Operações Operações de Seguros Sinistros Retidos de Seguros Despesas de Comercialização de Seguros Outras Despesas de Seguros Resultado Bruto Despesas Administrativas Despesas com Tributos Outras Despesas Administrativas Outras Receitas e Despesas Operacionais Receitas com imóveis de renda Despesas com imóveis destinados à renda / venda Outros Investimentos Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período PÁGINA: 14 de 49

16 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Lucro por Ação - (R$ / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , , PN 0, , , ,11159 PÁGINA: 15 de 49

17 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos prescritos Realização de ativos - realização (líquida de tributos) Ajuste ao valor de mercado dos títulos e valores mobiliários disponíveis para venda Efeitos tributários do ajuste ao valor de mercado Ajuste de conversão acumulado - investimento societário no exterior Ajuste ao valor de mercado dos títulos e valores mobiliários disponíveis para a venda - investidas Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora PÁGINA: 16 de 49

18 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Outros ativos Impostos e contribuições Outras contas a pagar Débitos de operações de seguros e resseguros Depósitos de terceiros Provisões técnicas - seguros e resseguros Provisões judiciais Outros passivos Outros Recebimento de dividendos e juros sobre o capital próprio Caixa Líquido Atividades de Investimento Pagamento pela compra de ativo permanente - investimentos Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro líquido do período Depreciações e amortização Resultado de equivalência patrimonial Despesas com juros Receitas com juros Outros ajustes Ganho na Alienação de imobilizado Intangível Variações nos Ativos e Passivos Ativos financeiros Créditos das operações de seguros e resseguros Ativos de resseguros Créditos fiscais e previdenciários Depósitos judiciais e fiscais Despesas antecipadas Pagamento pela compra de ativo permanente - imobilizado Caixa Líquido Atividades de Financiamento Distribuição de dividendos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 17 de 49

19 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Saldos Finais PÁGINA: 18 de 49

20 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/06/2013 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Dividendos Prescritos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Saldos Finais PÁGINA: 19 de 49

21 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/ Receitas Receitas com Operações de Seguros Outras Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Variações das Provisões Técnicas Operações de Seguros Receita Operacional Líquida Benefícios e Sinistros Sinistros Var Prov Sinistro Ocorrido (Não Avisado) Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia e Outros Serviços Terceiros - Comissões Líquidas Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vl Adic Recebido/Cedido em Transferência Receitas Financeiras Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Operações Resseguros Cedidos Resultado Operações Cosseguros Cedidos Outros Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 20 de 49

22 Comentário do Desempenho COMENTÁRIO DO DESEMPENHO (Valores expressos em milhares de reais, exceto o valor patrimonial das ações). 1. Os prêmios ganhos consolidados de janeiro a junho de 2014, com os efeitos de resseguro, atingiram o valor de R$ representando um decréscimo de 3,97 % em relação ao mesmo período do ano anterior, cujo valor foi de R$ (nota explicativa nº 18). 2. Os sinistros ocorridos consolidados no período de janeiro a junho de 2014, com os efeitos de resseguro, alcançaram o valor de R$ , enquanto no mesmo período do ano anterior o valor foi de R$ revelando um decréscimo de 4,64%. A sinistralidade geral sobre os prêmios ganhos no período findo em 30 de junho de 2014 foi de 69,51% (em 30/06/2013, 69,99%) nota explicativa nº O Lucro do período de janeiro a junho de 2014 foi de R$ contra um prejuízo de R$ no mesmo período do ano anterior. 4. As principais informações referentes aos ramos operados pela Companhia nos semestres findos em 30 de junho de 2014 e de 2013, refletiram-se no resultado, conforme demonstrado na nota explicativa nº 18. A principal receita foi oriunda do consórcio DPVAT, no montante de R$ (em 30/06/2013 R$ ). 5. As provisões técnicas estão demonstradas nas notas explicativas nºs 14 e O valor patrimonial das ações da Companhia em 30 de junho de 2014 situou-se em R$ 22,12 por ação (em 31/12/2013, R$ 22,82). 7. O Lucro do semestre findo em 30 de junho de 2014 foi beneficiado pelo ganho de equivalência patrimonial do investimento na coligada Brasilcap S.A. no valor de R$ (em 30/06/2013, R$ 8.346). PÁGINA: 21 de 49

23 Notas Explicativas PÁGINA: 22 de 49

29 Notas Explicativas 4.1 MOVIMENTO DE APLICAÇÕES (CONSOLIDADO) Saldos Saldos Saldos Aplicação Resgate Rendimento Ganho/Perda Aplicação Resgate Rendimento Ganho/Perda Títulos de Renda Fixa - privados (44.894) (39.325) Títulos de renda fixa - públicos Títulos de Renda Fixa - privados -Uruguai (1.413) (1.000) Títulos de Renda Fixa - públicos - Uruguai (132) (841) (272) Quotas e Fundos de Investimentos (3.741) (1.975) Títulos de renda variável (1.949) Redução ao Valor Recuperável (220) (25) (245) (226) Outros Totais (50.180) (1.228) (42.300) MOVIMENTO DE PRÊMIOS A RECEBER (CONSOLIDADO) Saldos em Emissão Cobrança Cancelamento IOF Redução ao valor recuperável (Reversão) Saldos em Emissão Cobrança Cancelamento IOF Redução ao valor recuperável (Reversão) Saldos em (23.476) (1.503) (6.336) (460) (23.476) (1.503) (6.336) (460) POSIÇÃO DE VINCENDAS E VENCIDAS (CONSOLIDADO) de 01 a 30 de 31 a 60 de 61 a 120 de 121 a 190 Superior a 190 e>365 Total em de 01 a 30 de 31 a 60 de 61 a 120 de 121 a 190 Superior a 190 e>365 Vincendas Vencidas Redução ao valor recuperável - - (6) (11) (442) (459) - - (8) (17) (338) (363) Total em PÁGINA: 28 de 49

46 Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS - ITR Aos Administradores e Acionistas da Companhia de Seguros Aliança da Bahia Salvador Ba. Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Companhia de Seguros Aliança da Bahia, contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2014, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2014 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente para os períodos de três e seis meses findos naquela data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o CPC 21 (R1) e com a norma internacional IAS 34 Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board IASB, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias individuais Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) aplicável à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias consolidadas Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) e o IAS 34 aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntos Demonstrações intermediárias do valor adicionado Revisamos, também, as demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de seis meses findo em 30 de junho de 2014 elaboradas sob a responsabilidade da Administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM - Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto. Auditoria e revisão dos valores correspondentes ao exercício e períodos anteriores As informações contábeis individuais e consolidadas, contidas nas informações trimestrais, relativas ao balanço patrimonial de 31 de dezembro de 2013 e demonstrações do resultado, do resultado abrangente, para os períodos de seis e três meses findos em 30 de junho de 2013 e dos fluxos de caixa, das mutações do patrimônio líquido e dos valores adicionados para o período de seis meses findo em 30 de junho de 2013, apresentados para fins de comparação, foram auditadas e revisadas, respectivamente, por outros auditores independentes que emitiram relatório de auditoria datado de 14 de fevereiro de 2014, e relatório de revisão datado de 05 de agosto de 2013, que não contiveram qualquer modificação. Salvador, 06 de agosto de AUDICONT AUDITORES E CONSULTORES PÁGINA: 45 de 49

47 CRC-BA 0568 ADEÍLDO OSÓRIO DE OLIVEIRA CRC-BA PÁGINA: 46 de 49

48 Pareceres e Declarações / Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente PARECER DO CONSELHO FISCAL O Conselho Fiscal da Companhia de Seguros Aliança da Bahia, no uso de suas atribuições legais e estatutárias, analisou o relatório da Administração, o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações de resultado, das mutações do patrimônio líquido, dos fluxos de caixa, do resultado abrangente e do valor adicionado correspondentes ao primeiro semestre de 2014, e com base no Relatório dos Auditores Independentes da AUDICONT AUDITORES E CONSULTORES, emitido sem ressalva, são de opinião, por maioria de votos dos presentes, que os mesmos representam adequadamente a situação financeira e patrimonial da Companhia, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Salvador-Bahia, 12 de agosto de 2014 Raimundo Santos Silva Maria Claudia Freitas Sampaio Romano Guido Nello Gaucho Allegro Sonia Lucia Nogueira da Silva PÁGINA: 47 de 49

49 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras Em observância às disposições constantes da Instrução nº 480/2009, a Diretoria declara que concordou com as demonstrações contábeis que serviram de base para a elaboração do ITR de 30 de junho de PÁGINA: 48 de 49

50 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Em observância às disposições constantes da Instrução nº 480/2009, a Diretoria declara que discutiu e reviu as opiniões expressas no relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações contábeis que serviram de base para a elaboração do ITR de 30 de junho de PÁGINA: 49 de 49