ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ GAIA SECURITIZADORA S/A Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração do Fluxo de Caixa 6 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 30/09/ DMPL - 01/01/2015 à 30/09/ Demonstração do Valor Adicionado 9 Comentário do Desempenho 10 Notas Explicativas 11 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 12 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 13 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 14

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 30/09/2016 Do Capital Integralizado Ordinárias 699 Preferenciais 0 Total 699 Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 14

3 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo Descrição da Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo s a Receber Clientes Outras s a Receber Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo s a Receber Outras s a Receber Outros Ativos Não Circulantes Tributos a Recuperar Imobilizado Imobilizado em Operação PÁGINA: 2 de 14

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo Descrição da Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Obrigações Fiscais Federais Obrigações Fiscais Municipais Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Controladas Passivo Não Circulante Outras Obrigações Outros Adiantamento para Futuro Aumento de Capital Outros Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva Legal Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 3 de 14

5 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Descrição da 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Receita de Prestação de Serviço Impostos Indiretos pela Prestação de Serviço Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , , Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ ON 0, , , ,34080 PÁGINA: 4 de 14

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente Descrição da Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Lucro Líquido do Período Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 5 de 14

7 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto Descrição da Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro(Prejuízo) do Período Depreciações e Amortizações Perdas do Ativo Imobilizado Variações nos Ativos e Passivos (Aumento)Redução em s a Receber Aumento(Redução) em Fornecedores Nacionais Aumento(Redução) em Obrigações Fiscais (Aumento)Redução em Tributos a Recuperar Aumento (Redução) em Passivo Não Circulante (Aumento) Redução em Aplicações Financeiras (Aumento) Redução em Partes Relacionadas Caixa Líquido Atividades de Investimento Venda de Ativo Intangível Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes 4 0 PÁGINA: 6 de 14

8 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 Descrição da Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 7 de 14

9 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 Descrição da Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 8 de 14

10 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado Descrição da Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Outros Impostos, Taxas e Contribuições Federais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 9 de 14

11 Comentário do Desempenho São Paulo, 11 de novembro de 2016 COMENTÁRIO DO DESEMPENHO - GAIA SECURITIZADORA S.A. ( Companhia ) A Gaia Securitizadora S.A. ( Companhia ou Securitizadora ), constituída em 11 de junho de 2005 e com sede na Rua do Ministro Jesuíno Cardoso nº 633 8º andar, São Paulo SP - Brasil, obteve seu registro na JUCESP em 29 de julho de 2005 para operar no mercado imobiliário brasileiro como uma sociedade securitizadora, adquirindo recebíveis imobiliários oriundos de originadores como construtoras e incorporadoras, emitindo e colocando no mercado financeiro e de capitais Certificados de Recebíveis Imobiliários e, ainda, realizando de operações no mercado de derivativos visando à cobertura de riscos na sua carteira de créditos imobiliários, quando aplicável. A Companhia recebeu, em 28 de julho de 2006, o registro como companhia aberta sob o número da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), condição básica para o desenvolvimento dos negócios. O plano determinado pela Administração contempla a emissão de pelo menos dez CRIs ao longo de 2016, o que representa um montante estimado de R$ mil. Estas operações podem vir a não ocorrer por motivos alheios à vontade da Administração, como alterações e flutuações do mercado e mudanças na legislação vigente o. Trimestre Acumulado 30/09/2016 3o. Trimestre Acumulado 30/09/2015 Receita Bruta de prestação de serviço Tributos Indiretos (Pis, Cofins e ISS) (5) (25) (19) (29) Receita líquida de Prestação de Serviço A Gaia Securitizadora S.A. realizou até o encerramento do terceiro trimestre do ano de 2016 a emissão de 5 (cinco) séries de CRI s que totalizaram R$ mil. Todas as emissões de CRI realizadas pela Gaia Securitizadora S.A. contam com instauração de regime fiduciário e criação de patrimônio separado, isto é, não há regresso contra a Companhia, conforme previsto no artigo 3º da Instrução CVM nº 414, de 30 de dezembro de 2004: Data Emissão/Série Tipo Lastro Montante Total (em milhares de R$) jan/16 4ªEmissão - 85ª Série Lastro Corporativo R$ abr/16 1ª Emissão - 3ª e 4ª Série Lastro Corporativo R$ jul/16 4ªEmissão - 88ª Série Lastro Corporativo R$ ago/16 8ªEmissão - 1ª Série Lastro Corporativo R$ Total liquidado em 2016 R$ João Paulo dos Santos Pacifico Diretor PÁGINA: 10 de 14

12 Notas Explicativas São Paulo, 11 de novembro de 2016 COMENTÁRIO DO DESEMPENHO - GAIA SECURITIZADORA S.A. ( Companhia ) A Gaia Securitizadora S.A. ( Companhia ou Securitizadora ), constituída em 11 de junho de 2005 e com sede na Rua do Ministro Jesuíno Cardoso nº 633 8º andar, São Paulo SP - Brasil, obteve seu registro na JUCESP em 29 de julho de 2005 para operar no mercado imobiliário brasileiro como uma sociedade securitizadora, adquirindo recebíveis imobiliários oriundos de originadores como construtoras e incorporadoras, emitindo e colocando no mercado financeiro e de capitais Certificados de Recebíveis Imobiliários e, ainda, realizando de operações no mercado de derivativos visando à cobertura de riscos na sua carteira de créditos imobiliários, quando aplicável. A Companhia recebeu, em 28 de julho de 2006, o registro como companhia aberta sob o número da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), condição básica para o desenvolvimento dos negócios. O plano determinado pela Administração contempla a emissão de pelo menos dez CRIs ao longo de 2016, o que representa um montante estimado de R$ mil. Estas operações podem vir a não ocorrer por motivos alheios à vontade da Administração, como alterações e flutuações do mercado e mudanças na legislação vigente o. Trimestre Acumulado 30/09/2016 3o. Trimestre Acumulado 30/09/2015 Receita Bruta de prestação de serviço Tributos Indiretos (Pis, Cofins e ISS) (5) (25) (19) (29) Receita líquida de Prestação de Serviço A Gaia Securitizadora S.A. realizou até o encerramento do terceiro trimestre do ano de 2016 a emissão de 5 (cinco) séries de CRI s que totalizaram R$ mil. Todas as emissões de CRI realizadas pela Gaia Securitizadora S.A. contam com instauração de regime fiduciário e criação de patrimônio separado, isto é, não há regresso contra a Companhia, conforme previsto no artigo 3º da Instrução CVM nº 414, de 30 de dezembro de 2004: Data Emissão/Série Tipo Lastro Montante Total (em milhares de R$) jan/16 4ªEmissão - 85ª Série Lastro Corporativo R$ abr/16 1ª Emissão - 3ª e 4ª Série Lastro Corporativo R$ jul/16 4ªEmissão - 88ª Série Lastro Corporativo R$ ago/16 8ªEmissão - 1ª Série Lastro Corporativo R$ Total liquidado em 2016 R$ João Paulo dos Santos Pacifico Diretor PÁGINA: 11 de 14

13 Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva RELATÓRIO DE REVISÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Aos Acionistas e Administradores da Gaia Securitizadora S.A. São Paulo - SP Introdução Revisamos as informações financeiras intermediárias da Gaia Securitizadora S.A. ( Companhia ), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR, referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2016, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2016 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e nove meses findos naquela data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações financeiras intermediárias de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) - Demonstração Intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações financeiras intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações financeiras intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações financeiras intermediárias incluídas nas informações trimestrais anteriormente referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21 (R1), aplicável à elaboração de Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela CVM. Outros assuntos Demonstração do valor adicionado Revisamos, também, a demonstração do valor adicionado, referente ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2016, preparada sob a responsabilidade da Administração da Companhia, cuja apresentação nas informações financeiras intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações financeiras intermediárias, tomadas em conjunto. Informações financeiras intermediárias fiduciárias Revisamos, também, as informações financeiras intermediárias fiduciárias mencionadas na nota explicativa nº 25, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2016, cuja apresentação é prevista no artigo 12 da Lei nº 9.514, de 20 de novembro de 1997, para as companhias securitizadoras. Essas informações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram adequadamente apresentadas, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às informações intermediárias tomadas em conjunto. São Paulo, 11 de novembro de 2016 DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Auditores Independentes CRC nº 2 SP /O-8 Carlos Claro dor CRC nº 1 SP /O-4 PÁGINA: 12 de 14

14 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras João Paulo dos Santos Pacífico, brasileiro, casado, engenheiro, portador da Cédula de Identidade RG n.º (SSP/SP), residente e domiciliado na capital do Estado de São Paulo, com endereço comercial na Rua Ministro Jesuino Cardoso, 633, 8º Andar, Vila Olímpia, CEP , na qualidade de Diretor Presidente, da GAIA SECURITIZADORA S.A., sociedade por ações com sede na Capital do Estado de São Paulo, na Rua Ministro Jesuíno Cardoso, 633, 8º andar, CEP , inscrita no CNPJ/MF sob o nº / , com seus atos constitutivos registrados na Junta Comercial do Estado de São Paulo JUCESP sob o NIRE ( Companhia ), DECLARA, para todos os fins e efeitos, que: (i) Reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia, datadas de 30 de setembro de 2016 e 2015; e (ii) Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes referente às demonstrações financeiras da Companhia datadas de 30 de setembro de 2016 e São Paulo, 11 de novembro de PÁGINA: 13 de 14

15 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes João Paulo dos Santos Pacífico, brasileiro, casado, engenheiro, portador da Cédula de Identidade RG n.º (SSP/SP), residente e domiciliado na capital do Estado de São Paulo, com endereço comercial na Rua Ministro Jesuino Cardoso, 633, 8º Andar, Vila Olímpia, CEP , na qualidade de Diretor Presidente, da GAIA SECURITIZADORA S.A., sociedade por ações com sede na Capital do Estado de São Paulo, na Rua Ministro Jesuíno Cardoso, 633, 8º andar, CEP , inscrita no CNPJ/MF sob o nº / , com seus atos constitutivos registrados na Junta Comercial do Estado de São Paulo JUCESP sob o NIRE ( Companhia ), DECLARA, para todos os fins e efeitos, que: (i) Reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras da Companhia, datadas de 30 de setembro de 2016 e 2015; e (ii) Reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes referente às demonstrações financeiras da Companhia datadas de 30 de setembro de 2016 e São Paulo, 11 de novembro de PÁGINA: 14 de 14