THCProcê - Cultivo de Cannabis THCProcê - Cultura canabica. Elaborado por: Sergio da Costa Data criação: 20/02/2015 11:58 Data Modificação: 21/02/2015 16:13 Tipo Empresa: Empresa nascente
1 - Sumário Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições 1.3 - Dados do empreendimento 1.4 - Missão da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurídica 1.7 - Enquadramento Tributário 1.7.1 - Âmbito federal 1.7.2 - Âmbito estadual 1.7.3 - Âmbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Análise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços 3.2 - Preço 3.3 - Estratégias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercialização 3.5 - Localização do negócio 4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo físico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro 5.3 - Investimentos pré-operacionais 5.4 - Investimento Total 5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa 5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações 5.7 - Estimativa de custo de comercialização 5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra 5.10 - Estimativa do custo com depreciação 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado 5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construção de Cenário 7 - Avaliação Estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliação do plano de negócio
1 - Sumário Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio A empresa vai cultivar cannabis e produzir sementes. Vamos criar estufas onde ministraremos cursos e degustação das ervas produzidas ali. Criaremos uma loja dentro do complexo onde venderemos os equipamentos e acessorios bem como os nutrientes para o cultivo em casa de nossos associados. Indicadores Ano 1 Ano 2 Ponto de Equilíbrio R$ 188.872,59 R$ 188.872,59 Lucratividade 37,97 % 39,93 % Rentabilidade 271,42 % 305,44 % Prazo de retorno do investimento 5 meses 1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições Nome: Endereço: Sergio da Costa chuí Cidade: Chuí Estado: Rio Grande do Sul Perfil: Diretor administrador Atribuições: Especialista em educação e cultivo. Nome: Endereço: Pessoas comuns de todo o brasil e uruguay brasil Cidade: todas Estado: Rio Grande do Sul Perfil: Qualquer brasileiro ou uruguaio que queira plantar para não comprar; Atribuições: Querer cultivar, necessidades medicinais. 1.3 - Dados do empreendimento Nome da empresa: THCProcê - Cultivo de Cannabis CNPJ/CPF: 02.120.566/0002-63 3 de 28
1.4 - Missão da empresa Viabilizar a todos o acesso a boas sementes e boa erva, ensinar o cultivo e fornecer produtos que favoreção o sucesso nesta ação de cultivar para não comprar. 1.5 - Setores de atividade [x] Agropecuária [x] Indústria [x] Comércio [x] Serviços 1.6 - Forma Jurídica ( ) Empresário ( ) Sociedade Limitada (x) Outros: S.A. 1.7 - Enquadramento Tributário 1.7.1 - Âmbito federal ( ) Empreendedor Individual (x) Regime SIMPLES ( ) Regime NORMAL IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurídica PIS Contribuição para os Programas de Integração Social COFINS Contribuição para Financiamento da Seguridade Social CSLL Contribuição Social sobre o Lucro Líquido IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria) 1.7.2 - Âmbito estadual ( ) ICMS Regime Simplificado ( ) ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO) 1.7.3 - Âmbito municipal ( ) ISS Imposto sobre Serviços 1.8 - Capital Social Nº Sócio Valor Participação (%) 1 Sergio da Costa R$ 30.514,20 51,00 2 Pessoas comuns de todo o brasil e uruguay R$ 29.317,56 49,00 4 de 28
Total R$ 59.831,76 100,00 1.9 - Fonte de recursos Os recursos serão oriundos dos associados que adiantarão a parte financeira para a viabilização das ações. e o socio majoritário entrará com a outra parte que é amão de obra e administração. 5 de 28
2 - Análise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes Público-alvo (perfil dos clientes) Pessoas que usem a erva cannabis e pessoas que precisam do medicamento cannabis THC/CBD Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) São vicios e hábitos, também doenças e males variados dos seres humanos, que não findam. Área de abrangência (onde estão os clientes?) O Mundo é nosso limite, mas o inicio serão os uruguaios e brasileiros. 6 de 28
2.2 - Estudo dos concorrentes Empresa Qualidade Preço Condições de Pagamento Localização Atendimento Serviços aos clientes Garantias oferecidas THCProcê - Cultivo <Parâmetro não <Parâmetro não <Parâmetro não <Parâmetro não <Parâmetro não <Parâmetro não <Parâmetro não de Cannabis definido> definido> definido> definido> definido> definido> definido> Conclusões A concorrencia não será problema considerando que vamos atender uma demanda dos associados e isso seria o bastante para manter a empresa saudável, mas vamos atuar com mais e mais pessoas que venham a se associar a rede de ensino e cultivo. 7 de 28
2.3 - Estudo dos fornecedores Descrição dos itens a Nº serem adquiridos (matérias-primas, insumos, mercadorias Nome do fornecedor Preço Condições de pagamento Prazo de entrega Localização (estado e/ou município) e serviços) 1 Sementes Seeds Man 2 Celulas germinadoras China 1 Euro para compras acima de 2000 unidades 1,00 real para pedidos de 1000 unidades. A vista 30 dias Holanda a prazo com 30 dias 30 dias China 8 de 28
3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços Sementes, Cursos, Nutrientes, Turismo... Nº Produtos / Serviços 1 Sementes de erva 2 Cursos de 01 dia 3 Cursos de 03 dias 4 Cursos 10 dias 5 Cursos de 30 dias 6 Celula germinadora 3.2 - Preço A empresa usará um markup de 1.5 obtendo uma margem de lucro de 50% sobre os produtos comercializados. faremos uma adaptação para acompanhar os preços dos concorrentes mas o intuito é conseguir o mnor preço possivel paa o associado. 3.3 - Estratégias Promocionais Utilizaremos a rede social e os proprios associados para a divulgação de nossos trabalhos e beneficios. Utilizaremos também as rádios e tvs locais. 3.4 - Estrutura de Comercialização Inicialmente iremos estudar os correios e transportadoras legais nos dois países. Também os associados que façam visitas e ou cursos no empreendimento poderão sair dali com alguns dos produtos que comercializamos. Teremos um site institucional e ecommerce. Venderemos para o mundo todo via site. 3.5 - Localização do negócio Endereço: Bairro: Cidade: Estado: Chuí Uruguaio Beira mar La Paloma Rio Grande do Sul Fone 1: (00) 1234-5678 Fone 1: ( ) - 9 de 28
Fax: ( ) - Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha: Vamos para o Chuí, e no máximo entraremos até a cidade de Lá Paloma, caso seja necessário legalmente no Uruguai. A ideia inicial é alocar em uma residencia que tenha espaço para as estufas outdoor e comodos para a estufa indoor, alem dos comodos necessários para as aulas téoricas dos cursos, sala de venda de produtos e quarto de moradia do thcprocê. Ali no Chuí do Rio grande podemos ter acesso aos brasileiros e vice versa, é de facil acesso também a todos os brasilerios considerando que temos que estar no uruguai. Tems aeroportos perto e podemos usar os translados para montividel que são mais baratos que ir até pelotas por exemplo. Este é o melhor ponto para iniciar o projeto. 10 de 28
4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo físico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização? com as 03 estufas vamos produzir o quanto for necessário sem limites inicialmente... Assim que iniciar o cultivo iremos atuar de acordo com as normas legais do Uruguai no que se refere a quantidades de pés que poderemos ter no clube. Esperamos atingir 6000 unidades produzidas por safra. Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais? Poderemos estar treinando até 20 pessoas por curso e faremos o mês todo de cursos. 4.3 - Processos operacionais 1- vamos plantar sementes de cannabis e colher flores. este processo será feito de forma a propiciar aulas sem feito de forma sistematica e utilizando diferentes técnicas de cultivo, como hidroponia, aeroponia, clonagens, germinação, estaquiagem, podas, adubação, irrigação normal, e muitos outros processos que são de necessidade conhecer. 2- vamos cultivar plantas reprodutoras de sementes. as sementes são a alma do negocio, elas vão propiciar financeiramente o funcionamento inicial da empresa, produziremos sementes feminizadas e autoflerescentes. 3- ministraremos cursos de planos de turismo cannabico de pessoas que queiram conhecer as técnicas e manejo do cultivo. serão ofertados periodos diferentes para cada caso, com cursos e sem cursos, com brindes e sem brindes. 11 de 28
As principais atividades serão as do cultivo e venda de seus derivados. 4.4 - Necessidade de pessoal Nº Cargo/Função Qualificações necessárias 1 Gerente Geral Ser o THCprocê 2 Gerencia de turismo Ter conhecimento em turismo e criar os pacotes turisticos. 3 Atendende ajudante Saber lidar com equipamentos de irrigação e jardinagem 4 Secretária atendente Saber falar espanhol e ter boa dicção, ser receptiva aos clients novos e ter conhecimento de informatica básica. 12 de 28
5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos A Imóveis Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total SUB-TOTAL (A) R$ 0,00 B Máquinas Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total SUB-TOTAL (B) R$ 0,00 C Equipamentos Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total SUB-TOTAL (C) R$ 0,00 D Móveis e Utensílios Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Mesa de Trabalho para uma pessoa 3 R$ 400,00 R$ 1.200,00 2 Cadeiras giratória 3 R$ 300,00 R$ 900,00 3 Kit da cozinha, geladeira, fogão, etc.. 1 R$ 2.500,00 R$ 2.500,00 4 Kit quarto dormir THCProcê 1 R$ 2.500,00 R$ 2.500,00 5 Cadeiras para receber associados 10 R$ 120,00 R$ 1.200,00 6 Sofá de 03 lugares 3 R$ 900,00 R$ 2.700,00 SUB-TOTAL (D) R$ 11.000,00 E Veículos Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Carro para transporte e movimentação dentro dos dois países. com adesivos. 1 R$ 15.000,00 R$ 15.000,00 SUB-TOTAL (E) R$ 15.000,00 13 de 28
F Computadores Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Computadores laptop 2 R$ 2.000,00 R$ 4.000,00 SUB-TOTAL (F) R$ 4.000,00 TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 30.000,00 5.2 - Capital de Giro A Estimativa Estoque Inicial Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Sementes de cannabis 2000 R$ 4,00 R$ 8.000,00 2 Celulas germinadoras 2000 R$ 1,00 R$ 2.000,00 TOTAL (A) R$ 10.000,00 B Caixa Mínimo 1º Passo: Contas a receber Cálculo do prazo médio de vendas Prazo médio de vendas (%) Número de dias Média Ponderada em dias A vista 100,00 0 0,00 Prazo médio total 0 2º Passo: Fornecedores Cálculo do prazo médio de compras Prazo médio de compras (%) Número de dias Média Ponderada em dias Antecipado 50,00 1 0,50 A vista 50,00 1 0,50 Prazo médio total 1 3º Passo: Estoque Cálculo de necessidade média de estoque Necessidade média de estoque Numero de dias 20 14 de 28
4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias 1. Contas a Receber prazo médio de vendas 0 2. Estoques necessidade média de estoques 20 Subtotal Recursos fora do caixa 20 Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores prazo médio de compras 1 Subtotal Recursos de terceiros no caixa 1 Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 19 Caixa Mínimo 1. Custo fixo mensal R$ 10.702,78 2. Custo variável mensal R$ 6.400,00 3. Custo total da empresa R$ 17.102,78 4. Custo total diário R$ 570,09 5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 19 Total de B Caixa Mínimo R$ 10.831,76 Capital de giro (Resumo) Descrição Valor A Estoque Inicial R$ 10.000,00 B Caixa Mínimo R$ 10.831,76 TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 20.831,76 5.3 - Investimentos pré-operacionais Descrição Valor Despesas de Legalização R$ 2.000,00 Obras civis e/ou reformas R$ 4.000,00 Divulgação R$ 1.000,00 Cursos e Treinamentos R$ 1.000,00 Outras despesas R$ 1.000,00 TOTAL R$ 9.000,00 5.4 - Investimento Total 15 de 28
Descrição dos investimentos Valor (%) Investimentos Fixos Quadro 5.1 R$ 30.000,00 50,14 Capital de Giro Quadro 5.2 R$ 20.831,76 34,82 Investimentos Pré-Operacionais Quadro 5.3 R$ 9.000,00 15,04 TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 59.831,76 100,00 Fontes de recursos Valor (%) Recursos próprios R$ 0,00 0,00 Recursos de terceiros R$ 59.831,76 100,00 Outros R$ 0,00 0,00 TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 59.831,76 100,00 16 de 28
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa Nº Produto/Serviço Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) 1 Sementes de erva 1000 R$ 12,00 R$ 12.000,00 2 Cursos de 01 dia 5 R$ 120,00 R$ 600,00 3 Cursos de 03 dias 5 R$ 240,00 R$ 1.200,00 4 Cursos 10 dias 3 R$ 600,00 R$ 1.800,00 5 Cursos de 30 dias 2 R$ 1.500,00 R$ 3.000,00 6 Celula germinadora 1000 R$ 1,40 R$ 1.400,00 TOTAL R$ 20.000,00 Projeção das Receitas: ( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante: 10,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 7,00 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período Faturamento Total Mês 1 R$ 20.000,00 Mês 2 R$ 22.000,00 Mês 3 R$ 24.200,00 Mês 4 R$ 26.620,00 17 de 28
Mês 5 R$ 29.282,00 Mês 6 R$ 32.210,20 Mês 7 R$ 35.431,22 Mês 8 R$ 38.974,34 Mês 9 R$ 42.871,78 Mês 10 R$ 47.158,95 Mês 11 R$ 51.874,85 Mês 12 R$ 57.062,33 Ano 1 R$ 427.685,68 Ano 2 R$ 457.623,67 5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações Produto: Sementes de erva Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Sementes 1 R$ 4,00 R$ 4,00 TOTAL R$ 4,00 Produto: Cursos de 01 dia Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total TOTAL R$ 0,00 Produto: Cursos de 03 dias 18 de 28
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total TOTAL R$ 0,00 Produto: Cursos 10 dias Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total TOTAL R$ 0,00 Produto: Cursos de 30 dias Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total TOTAL R$ 0,00 Produto: Celula germinadora Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Germinação 1 R$ 1,00 R$ 1,00 TOTAL R$ 1,00 5.7 - Estimativa de custo de comercialização Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total SIMPLES (Imposto Federal) 7,00 R$ 20.000,00 R$ 1.400,00 Comissões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 20.000,00 R$ 0,00 Propaganda (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 20.000,00 R$ 0,00 Taxas de Cartões (Gastos dom Vendas) 0,00 R$ 20.000,00 R$ 0,00 Total Impostos R$ 1.400,00 Total Gastos com Vendas R$ 0,00 Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 1.400,00 Período Custo Total Mês 1 R$ 1.400,00 Mês 2 R$ 1.540,00 Mês 3 R$ 1.694,00 Mês 4 R$ 1.863,40 Mês 5 R$ 2.049,74 Mês 6 R$ 2.254,71 Mês 7 R$ 2.480,19 19 de 28
Mês 8 R$ 2.728,20 Mês 9 R$ 3.001,02 Mês 10 R$ 3.301,13 Mês 11 R$ 3.631,24 Mês 12 R$ 3.994,36 Ano 1 R$ 29.938,00 Ano 2 R$ 32.033,66 5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas Estimativa de Custo Unitário Nº Produto/Serviço Vendas (em de Matériais CMD / CMV unidades) /Aquisições 1 Sementes de erva 1000 R$ 4,00 R$ 4.000,00 2 Cursos de 01 dia 5 R$ 0,00 R$ 0,00 3 Cursos de 03 dias 5 R$ 0,00 R$ 0,00 4 Cursos 10 dias 3 R$ 0,00 R$ 0,00 5 Cursos de 30 dias 2 R$ 0,00 R$ 0,00 6 Celula germinadora 1000 R$ 1,00 R$ 1.000,00 TOTAL R$ 5.000,00 Período CMD/CMV Mês 1 R$ 5.000,00 Mês 2 R$ 5.500,00 Mês 3 R$ 6.050,00 Mês 4 R$ 6.655,00 20 de 28
Mês 5 R$ 7.320,50 Mês 6 R$ 8.052,55 Mês 7 R$ 8.857,81 Mês 8 R$ 9.743,59 Mês 9 R$ 10.717,94 Mês 10 R$ 11.789,74 Mês 11 R$ 12.968,71 Mês 12 R$ 14.265,58 Ano 1 R$ 106.921,42 Ano 2 R$ 114.405,92 5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total Gerente Geral 1 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 7,00 R$ 140,00 R$ 2.140,00 Gerencia de turismo Atendende ajudante Secretária atendente 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 7,00 R$ 84,00 R$ 1.284,00 1 R$ 900,00 R$ 900,00 7,00 R$ 63,00 R$ 963,00 1 R$ 900,00 R$ 900,00 7,00 R$ 63,00 R$ 963,00 TOTAL 4 5.000,00 R$ 350,00 R$ 5.350,00 5.10 - Estimativa do custo com depreciação 21 de 28
Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal MÓVEIS R$ 11.000,00 10 R$ 1.100,00 R$ 91,67 VEÍCULOS R$ 15.000,00 5 R$ 3.000,00 R$ 250,00 COMPUTADORES R$ 4.000,00 3 R$ 1.333,33 R$ 111,11 Total R$ 5.433,33 R$ 452,78 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais Descrição Custo Aluguel R$ 2.000,00 Condomínio R$ 0,00 IPTU R$ 0,00 Energia elétrica R$ 400,00 Telefone + internet R$ 150,00 Honorários do contador R$ 700,00 Pró-labore R$ 0,00 Manutenção dos equipamentos R$ 200,00 Salários + encargos R$ 5.350,00 Material de limpeza R$ 300,00 Material de escritório R$ 50,00 Taxas diversas R$ 100,00 Serviços de terceiros R$ 1.000,00 Depreciação R$ 452,78 Contribuição Empreendedor Individual R$ 0,00 Outras taxas R$ 0,00 TOTAL R$ 10.702,78 Projeção dos Custos: (x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante: 0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período Custo Total Mês 1 R$ 10.702,78 Mês 2 R$ 10.702,78 Mês 3 R$ 10.702,78 Mês 4 R$ 10.702,78 22 de 28
Mês 5 R$ 10.702,78 Mês 6 R$ 10.702,78 Mês 7 R$ 10.702,78 Mês 8 R$ 10.702,78 Mês 9 R$ 10.702,78 Mês 10 R$ 10.702,78 Mês 11 R$ 10.702,78 Mês 12 R$ 10.702,78 Ano 1 R$ 128.433,36 Ano 2 R$ 128.433,36 5.12 - Demonstrativo de resultado Descrição Valor Valor Anual (%) 1. Receita Total com Vendas R$ 20.000,00 R$ 240.000,00 100,00 2. Custos Variáveis Totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 5.000,00 R$ 60.000,00 25,00 2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 1.400,00 R$ 16.800,00 7,00 2.3 (-) Gastos com vendas R$ 0,00 R$ 0,00 0,00 Total de custos Variáveis R$ 6.400,00 R$ 76.800,00 32,00 3. Margem de Contribuição R$ 13.600,00 R$ 163.200,00 68,00 4. (-) Custos Fixos Totais R$ 10.702,78 R$ 128.433,36 53,51 5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 2.897,22 R$ 34.766,64 14,49 Período Resultado 23 de 28
Mês 1 R$ 2.897,22 Mês 2 R$ 4.257,22 Mês 3 R$ 5.753,22 Mês 4 R$ 7.398,82 Mês 5 R$ 9.208,98 Mês 6 R$ 11.200,16 Mês 7 R$ 13.390,45 Mês 8 R$ 15.799,77 Mês 9 R$ 18.450,03 Mês 10 R$ 21.365,31 Mês 11 R$ 24.572,12 Mês 12 R$ 28.099,61 Ano 1 R$ 162.392,90 Ano 2 R$ 182.750,74 5.13 - Indicadores de viabilidade Indicadores Ano 1 Ano 2 Ponto de Equilíbrio R$ 188.872,59 R$ 188.872,59 Lucratividade 37,97 % 39,93 % Rentabilidade 271,42 % 305,44 % Prazo de retorno do investimento 5 meses 24 de 28
6 - Construção de Cenário Receita (pessimista) 10,00 % Receita (otimista) 20,00 % Descrição Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista Valor (%) Valor (%) Valor (%) 1. Receita total com vendas R$ 20.000,00 100,00 R$ 18.000,00 100,00 R$ 24.000,00 100,00 2. Custos variáveis totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 5.000,00 25,00 R$ 4.500,00 25,00 R$ 6.000,00 25,00 2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 1.400,00 7,00 R$ 1.260,00 7,00 R$ 1.680,00 7,00 2.3 (-) Gastos com vendas R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00 Total de Custos Variáveis R$ 6.400,00 32,00 R$ 5.760,00 32,00 R$ 7.680,00 32,00 3. Margem de contribuição R$ 13.600,00 68,00 R$ 12.240,00 68,00 R$ 16.320,00 68,00 4. (-) Custos fixos totais R$ 10.702,78 53,51 R$ 10.702,78 59,46 R$ 10.702,78 44,59 Resultado Operacional R$ 2.897,22 14,49 R$ 1.537,22 8,54 R$ 5.617,22 23,41 Ações corretivas e preventivas: Para não perder mercado vamos atuar em praças legalizadas como a America do norte, Holanda, Canandá, Israel, ofertando nossas sementes e buds. tudo dentro das normas legais do país. 25 de 28
7 - Avaliação Estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS FORÇAS OPORTUNIDADES PONTOS FORTES PONTOS FRACOS O mercado brasileiro é virgem e em franco crescimento. O mercado Uruguaio também é novo e em crescimento vertiginoso, podemos ajudar os dois países. FRAQUEZAS Pouco conhecimento no país, falta de fluencia no idioma local, restições de produção nas leis locais. Dificuldade em enviar certos produtos proibidos de circulação no brasil. Temos muitos associados que podem participar diretamente na arrecadação de fundos comprando nossos produtos. Teremos todo um publico de fronteira, e atravez do turismo poderemos atuar com esta parte dos usuários. AMEAÇAS Leis brasileiras devido o envio de sementes e afins para o brasil. Leis federais do uruguai que possam limitar a produção das sementes e flores. Ações: Vamos iniciar com um grupo fechado que sabe o que quer, todos estaram dispostos a investir pouco para um conjunto ter beneficio. com isso garantimos a venda minima por mês para manter o projeto e poder assim dar andamento e direção para a empresa, e num futuro proximo lançamos ações do grupo na bolsa e passamos então a ter capital do mundo todo em favor da cultura cannabica. 26 de 28
8 - Avaliação do plano de negócio Penso eu que se um conjunto de 200 pessoas sustentarem este projeto poderemos ter muito sucesso no fututro. A ideia de ajudar financeiramente pode parecer estranha mas nada inicia sem aporte financeiro, e se podmeos arriscar um certo valor para tentar conseguir o cultivo de boas cepas e grande quantidade de produção poderemos sim ser grandes no futuro aqui no brasil com a aempresa que já estaria lançada ao mercado desde o uruguai, e pensarmos em nós já é vantagem, se pensarmos em todos que podem participar é algo muito grande... Só precisa de lisuyra, honestidade, cumplicidade, compromisso, paciencia, e dinheiro. Vamos inicar algo que é mutante, ou seja conforme vamos pisando em solo firme vamos construindo nossao ideal de plantar para não comprar. Além do mais que vamos treinar pessoas, capacitar individuos a culotivarem sua erva, isso é dar algo que não se tira das pessoas, é o conhecimento, vamos agregar tudo isso em uma unica empresa. O sucesso bate a porta dos que tem ousadia, vamso arriscar mais que o financeiro, eu mesmo vou por minha vida e minha liberdade em cheque, tem que dar certo, é emu futuro e o de vcs também se assim o quiserem. Vamos construir uma empresa solida e forte, pois teremos mutos socios. 27 de 28
Termo de Aceite SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um plano de negócios. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios, enquanto instrumento de planejamento, é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições, sendo aplicável à empresas dos mais diversos tamanhos e atividades. Neste sentido, um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial, acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros. Para Dolabela *, sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua empresa, projetada com base na sua visão, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, é viável ou não. Sua elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possíveis erros sejam cometidos pela falta de análise. * DOLABELA, F. C. O Segredo de Luísa: uma idéia, uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. São Paulo: Cultura Editores Associados, 1999. Informações Gerais Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.lembre-se de que existem fatores externos que influenciam no desempenho do negócio, aos quais você deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando oportunidades. Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores são de inteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados, por exemplo, a ações planejadas no curto e longo prazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa. Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você deve reunir o maior número possível de informações. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem as informações pesquisadas por você, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informações podem ser obtidas em revistas especializadas, associações, feiras, cursos, junto a outros empresários do ramo, na Internet, com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionários do governo, etc.). Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado e do ambiente interno do empreendimento. Assim, é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente. O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em si mesma. Existem uma série de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento, conforme cada caso. O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido de empréstimo. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos, pois cada instituição financeira têm seus próprios requisitos e exigências. Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negócio pode ser utilizado para conseguir sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca de recursos. Entretanto, o maior usuário do seu plano é você. Tenho ciência e concordo com os termos acima. Sergio da Costa 28 de 28