PPA e LOA Noções Gerais Ricardo Tadeu Gonzaga de Campos ricardo.campos@planalto.gov.br
Importância do PPA Porque é importante um bom PPA A Funcional Programática Orçamento Programa Programa; Ação; Localizador.
Funcional Programática
Elaboração e Alteração do PPA Período de duração: 4 anos (sendo sempre o último ano no primeiro mandato do governo) Fases de elaboração: Captação (Cia Docas enviam as propostas à SEP) Análise Setorial (SEP analisa e envia à SPI) Inclusão da ação na Base do PPA. Revisões do PPA Avaliações do PPA
SEP Cia DOCAS
Cadastrando uma Ação no Orçamento ou no PPA Ações que devem necessariamente estar no PPA (duração maior que 1 exercício); Ações com duração de 1 exercício. Ficha de Atributos
Cadastrando uma Ação no Orçamento ou no PPA Informações Básicas Esfera, Órgão, Unidade Orçamentária Responsável, Função, SubFunção, Programa Título da Ação,Tipo de Ação. Informações Complementares Base Legal,Finalidade,Descrição. Produto/Unidade de Medida Produto, Especificação do Produto, Unidade de Medida, Unidade Responsável. Implementação Forma de Implementação, Detalhamento da Implementação, Início/Término, Total Físico, Total Financeiro.
Informações Básicas Programa(código e denominação): 1459 - Vetor Logístico Nordeste Setentrional Título da ação: Adequação da Pavimentação do Porto de Fortaleza (CE) Órgão Orçamentário Responsável: 20128 - SECRETARIA ESPECIAL DE PORTOS SEP Unidade Orçamentária Responsável: 20205 - Companhia Docas do Ceará. Função (Cód e Nome): 26 Transportes Subfunção: (cód e nome): 784 Transporte Hidroviário
Informações Básicas Tipo de ação: Orçamentária ou Não Orçamentária. Orçamentária: Projeto, Atividade, Operações Especiais Tipo de Orçamento: Fiscal, Seguridade, Investimento das Estatais, Não Orçamentária
Informações Complementares Finalidade: expressa o objetivo a ser alcançado pela ação, ou seja, o porquê do desenvolvimento dessa ação. Descrição: expressa, de forma sucinta, o que é efetivamente feito no âmbito da ação, seu escopo e delimitações. Base Legal: especifica os instrumentos normativos que dão respaldo à ação (Lei 8630)
Informações Complementares Exemplo: Título da Ação: Atendimento à População com Medicamentos para Tratamento dos Portadores da Síndrome da Imunodeficiência Adquirida - Aids e das Doenças Sexualmente Transmissíveis DST Finalidade: Proporcionar à população acesso aos medicamentos para tratamento dos portadores da Síndrome da Imunodeficiência Adquirida - AIDS e das Doenças Sexualmente Transmissíveis - DST, visando à recuperação da saúde e à interrupção do ciclo da doença. Descrição: Aquisição, acondicionamento, conservação, transporte e distribuição de medicamentos para o tratamento ambulatorial e domiciliar dos casos positivos da doença, além de: manutenção das empilhadeiras hidráulicas; serviços de operador das empilhadeiras: locação de câmaras frigoríficas; transporte de cargas e encomendas; despesas com o espachante aduaneiro, bem como as despesas com o agente financeiro.
Produto Produto (Bem ou Serviço): Bem ou serviço que resulta da ação, destinado ao público-alvo ou o investimento para a produção deste bem ou serviço. Especificação do Produto: Expressa as características do produto acabado visando sua melhor identificação. Exemplo: Ação: Construção da Adutora São José com 40 km de extensão no Estado do Espírito Santo Especificação do Produto: adutoras implantadas, constituídas de trechos principais de adução d água em tubulação com vazão máxima de 140 m³ e várias derivações, além de estações de tratamento.
Implementação Forma de Implementação: Direta, Descentralizada, Transferência Detalhamento da Implementação: Expressa o modo como a ação será executada, podendo conter dados técnicos e detalhes sobre os procedimentos que fazem parte da execução da ação. Exemplo: Abrir processo licitatório para aquisição de medicamentos com laboratórios privados; elaborar Planos de Trabalho e publicar portarias quando se tratar de laboratórios oficiais. Os instrumentos para a implementação da ação são: contratos e convênios. Início/Término; Total Físico; Total Financeiro.
Dificuldade Como diferenciar os atributos FINALIDADE, DESCRIÇÃO e DETALHAMENTO DA IMPLEMENTAÇÃO? Finalidade: Para quê? Descrição: O quê? Detalhamento da Implementação: Como?
Programa(código e denominação): VETOR LOGÍSTICO... 1. Título da ação: CONSTRUÇÃO... 2. Órgão Orçamentário Responsável: SECRETARIA ESPECIAL DE PORTOS - SEP 3. Unidade Orçamentária Responsável: Companhia Docas... 4. Finalidade: expressa o objetivo a ser alcançado pela ação, ou seja, o porquê do desenvolvimento dessa ação. Por exemplo, para o título Atendimento à População com Medicamentos para Tratamento dos Portadores da Síndrome da Imunodeficiência Adquirida - Aids e das Doenças Sexualmente Transmissíveis - DST a finalidade poderia ser Proporcionar à população acesso aos medicamentos para tratamento dos portadores da Síndrome da Imunodeficiência Adquirida - AIDS e das Doenças Sexualmente Transmissíveis - DST, visando à recuperação da saúde e à interrupção do ciclo da doença. 5. Descrição: expressa, de forma sucinta, o que é efetivamente feito no âmbito da ação, seu escopo e delimitações. Por exemplo, para o título Atendimento à População com Medicamentos para Tratamento dos Portadores da Síndrome da Imunodeficiência Adquirida - Aids e das Doenças Sexualmente Transmissíveis - DST poderia ter-se a descrição Aquisição, acondicionamento, conservação, transporte e distribuição de medicamentos para o tratamento ambulatorial e domiciliar dos casos positivos da doença, além de: manutenção das empilhadeiras hidráulicas; serviços de operador das empilhadeiras: locação de câmaras frigoríficas; transporte de cargas e encomendas; despesas com o despachante aduaneiro, bem como as despesas com o agente financeiro.
1. Função:(cód e nome) 26 - Transportes 6.1. Subfunção: (cód e nome) 784 Transporte Hidroviário Produto (Bem ou Serviço): Bem ou serviço que resulta da ação, destinado ao público-alvo ou o investimento para a produção deste bem ou serviço. Para cada ação deve haver um único produto. Em situações especiais, expressa a quantidade de beneficiários atendidos pela ação. São exemplos de produtos: Servidor treinado e Estrada construída 48. Nos casos de obras de infra-estrutura, preferencialmente utiliza-se como produto 2. padrão obra executada. 7.1. Especificação do Produto: expressa as características do produto acabado visando sua melhor identificação. Exemplo: Ação: Construção da Adutora São José com 40 km de extensão no Estado do Espírito Santo Especificação do Produto: adutoras implantadas, constituídas de trechos principais de adução d água em tubulação com vazão máxima de 140 m³ e várias derivações, além de estações de tratamento. Unidade de Medida: Unidade de Medida4 é o padrão selecionado para mensurar a produção do bem ou serviço. Quando a quantificação do bem ou serviço produzido resultar em números muito extensos, recomenda-se utilizar múltiplo ou padrões de nível mais alto. Exemplos: km², no lugar de m²; 1000 litros, no lugar de litros; 1.000 t, no lugar de tonelada; 1.000.000 pessoas, no lugar de pessoas. Recomenda-se também não utilizar padrões que resultem em metas fracionárias. Quando o produto da ação 45 Quanto for uma unidade indivisível, como é o caso de projetos de investimento (por exemplo, uma ponte, uma barragem, um sistema etc.), deve-se sempre utilizar porcentagem de execução física. Nos casos de obras de infra-estrutura, preferencialmente utiliza-se como unidade de medida padrão % de execução física.
9. Tipo de ação Orçamentária 10. Forma de Implementação Projeto Direta Atividade Descentralizada Operação Especial Obrigatória Transferência Outras Linha de Crédito Não Orçamentária Financiamentos Parcerias Plano de dispêndio das estatais Renúncia fiscal Outras iniciativas e diretrizes 10.1 Detalhamento da Implementação: 11. Base Legal: especifica os instrumentos normativos que dão respaldo à ação. Exemplo: Ação: 4791 - Remuneração às Instituições Financeiras pela Operação do PRONAF Base Legal: Decreto 1.819 de 16/02/1996; lei n 10.683/2003.
12. Tipo de Orçamento: Fiscal Seguridade Investimento das Estatais Não Orçamentária 13. Unidade responsável: Companhia Docas... 14. Duração do projeto mm/aaaa Início: Término: 15. TOTAL DO PROJETO: / / Financeiro / Físico 16. Valor Estimado da Repercussão Financeira sobre o Custeio da União (R$/ano): _NÃO HÁ 16.1: Justificativa da Repercussão Financeira: