Exercício Relatório de prestação de contas
MENSAGEM DA DIRETORIA A Assembléia Geral da ONU declarou 2012 como o Ano Internacional das Cooperativas, destacando a contribuição das cooperativas para o desenvolvimento socioeconômico e reconhecendo seu trabalho para a redução da pobreza, geração de emprego e integração social, onde oferecem um modelo de negócio que contribui para o desenvolvimento socioeconômico dos cooperados e comunidades onde atuam. >> Os resultados que o Sicoob ES alcançou em são motivo de muitas comemorações. Enquanto muitos setores da economia brasileira e internacional amargaram severas dificuldades, em especial o do mercado financeiro altamente competitivo e onde a credibilidade é fundamental, o nosso sistema de cooperativismo de crédito alcançou a marca de 1,6 bilhão de ativos. Na missão de promover o desenvolvimento econômico e social do estado do Espírito Santo emprestamos 1,9 bilhão aos nossos associados. Mesmo com este volume de empréstimos, fomos criteriosos nas concessões o que resultou em 1,8% de inadimplência, um dos menores índices se comparado ao mercado, que foi de 5,5% e coroamos o ano obtendo o melhor resultado histórico de 78 milhões. Do resultado alcançado de 78 milhões, já foram devolvidos aos associados pela remuneração do capital social 24,3 milhões e mais 29,3 serão distribuídos de acordo com a decisão da assembleia geral. Atingimos a marca de 124 mil associados e 372,1 milhões de Patrimônio Líquido. Os depósitos cresceram 41% e chegaram a 884,2 milhões. Os empréstimos alcançaram a quantia de 1,09 bilhão com crescimento de 27%. Destacamos que emprestamos 297,4 milhões para crédito rural, dos quais 99,4 milhões são provenientes de recursos captados pela nossa caderneta de poupança. Mantivemos a posição de 6º maior grupo empresarial do Estado do Espírito Santo, conforme a revista 200 Maiores Empresa FINDES/IEL. Medimos a satisfação dos nossos associados, por pesquisa realizada pelo Instituto Futura, que comprovou a excelência de sua satisfação com o índice geral de 81,8%. Com o objetivo de ampliar o portifólio de produtos e serviços, lançamos o consórcio para veículos e imóveis, possibilitando aos associados a realização de novos negócios. Para alcançarmos estes resultados foi fundamental o apoio indispensável dos associados e a capacidade de gestão da nossa equipe, todos irmanados no mais alto espírito de cooperação, base da nossa existência. Agradecemos a todos pelo apoio e confiança depositados. Demonstramos, a seguir, a contribuição do Sicoob Sul para o desenvolvimento da região em que atua. Inauguramos nova agência no município de. Fizemos a implantação da nova marca em nossas agências. Aperfeiçoando nosso sistema de gestão, rodiziamos gestores, adequando perfis às necessidades das praças e ao mesmo tempo promovendo o crescimento profissional de nossos colaboradores. Aceleramos nosso processo de participação no mercado notadamente na área comercial, onde tivemos crescimento de 49%. Nas operações de investimento adequando o perfil da dívida ao negócio tivemos incremento de 86,37%, o que demonstra nossa preocupação com a viabilidade dos negócios aqui iniciados. Gráficos demonstrativos da evolução do Sicoob Sul serão apresentados nas próximas páginas. As informações ajudarão aos associados e à sociedade a avaliar a eficácia do trabalho desenvolvido em. 3
CRESCIMENTO CONFIANÇA >> Um dos principais indicadores de expansão do Sicoob Sul é o crescimento do número de associados e o aumento do Capital Social. Compare nos gráficos abaixo. >> Os depósitos e as aplicações financeiras cresceram 31,26% em, passando para 146,9 milhões, demonstrando que o associado considera o Sicoob uma instituição segura para fazer investimentos. Associados Capital Social () Depósitos à vista () Depósitos a prazo () 16.621 (23,26%) 32.532.311 (17,08%) 50.161.104 (36,87%) 96.811.677 (28,53%) 13.484 (20,41%) 27.786.173 (21,38%) 36.648.077 (70,34%) 75.321.619 (12,16%) 11.198 22.891.899 21.515.234 67.153.575 Associados por agência Capital Social () por agência Depósitos à vista () por agência Depósitos a prazo () por agência 3.071 9.060.992 10.722.957 46.749.703 1.983 3.415.591 5.841.485 10.108.061 788 1.987.267 1.561.470 3.569.213 1.543 3.187.381 3.272.561 5.000.602 709 1.647.133 853.719 1.126.255 1.364 2.983.714 5.016.126 8.986.092 1.677 2.337.311 1.771.615 4.633.419 1.187 1.930.730 2.842.416 3.476.977 1.019 2.565.540 2.700.931 5.327.651 1.051 1.232.071 5.289.848 2.120.668 1.082 1.260.246 4.968.886 1.776.456 381 388.036 2.478.703 286.602 507 394.653 2.052.388 3.339.995 259 141.647 787.997 309.982 4 5
CRÉDITO RESULTADO >> Os contratos liberados, no valor de 317 milhões demonstram que o Sicoob apóia a realização dos projetos e sonhos dos associados, contribuindo para o desenvolvimento das regiões em que atuamos. >> Gestão moderna, eficaz e transparente e a participação dos associados nas decisões da cooperativa contribuem para a obtenção de bons resultados e no aumento da presença no mercado. Um dos principais diferenciais das cooperativas é devolver parte dos resultados para os associados. Crédito () Total de crédito liberado () 203.673.360 (43,99%) Patrimônio líquido () Sobras brutas () 141.449.786 (19,18%) 118.690.074 51.521.090 103.807.229 A evolução do patrimônio líquido reflete bem o crescimento do Sicoob Sul, que passou de 52,5 milhões para 63,9 milhões em. 63.940.145 (21,56%) No gráfico ao lado demonstramos as sobras brutas que em foram de 15,1 milhões 15.118.814 (41,46%) 52.597.727 (21,87%) 10.687.331 (22,63%) Crédito () por agência 161.712.621 43.157.855 8.715.321 45.778.534 28.523.921 12.096.267 16.278.051 4.832.205 23.582.787 17.670.103 12.610.223 9.758.679 6.646.859 11.762.717 4.155.105 Crédito rural Empréstimos Títulos descontados Total liberado: 317.040.940 6.078 operações (empréstimos e crédito rural) Rentabilidade ( % ) O gráfico ao lado traz a rentabilidade do Sicoob, que foi maior do que o índice oficial de inflação (IPCA). Isso demonstra que o Patrimônio Líquido e o seu Capital Social estão muito mais valorizados. IPCA Capital Social 6,5 % 23,65 % 6.799.131 3.178.777 Patrimônio Líquido 46,47 % 6 7
BALANÇO PATRIMONIAL RESULTADO >> As principais contas contábeis do balanço patrimonial do Sicoob Sul estão demonstradas abaixo, conforme estabelece a legislação. A T I V O 31/12/ 31/12/ Circulante 191.634 177.957 Disponibilidades 936 624 Títulos e Valores Mobiliários 19.098 960 Relações Interfinanceiras 41.843 76.301 Operações de Crédito 128.329 98.622 Empréstimos e Títulos Descontados 101.932 74.229 Financiamentos Rurais e Agroindustriais 36.143 32.024 ( - ) Provisão para Operações de Crédito (9.746) (7.631) Outros Créditos 1.085 1.324 Outros Valores e Bens 343 126 Não Circulante 88.078 46.235 Realizável a Longo Prazo 77.319 37.207 Títulos e Valores Mobiliários 9.990 405 Operações de Crédito 65.597 35.197 Empréstimos e Títulos Descontados 51.527 28.991 Financiamentos Rurais e Agroindustriais 14.070 6.206 Outros Créditos 1.732 1.605 Permanente 10.759 9.028 Investimentos 7.186 5.308 Imobilizado de Uso 2.592 2.743 Diferido 581 598 Intangível 400 379 TOTAL 279.712 224.192 Apuração do resultado Verifique abaixo, a forma como o Sicoob Sul alcançou os resultados de, conforme foi demonstrado no balanço patrimonial. SOBRAS DO 1º SEMESTRE/ SOBRAS DO 2º SEMESTRE/ SOBRAS ANTES DAS DESTINAÇÕES (-) FATES Atos Não-cooperativos Atos Cooperativos (-) RESERVA Reserva Legal SOBRAS LÍQUIDAS EXERCÍCIO 7.702.282,92 4.003.542,13 11.705.825,05 (895.164,76) (326.182,64) (568.982,12) (4.551.856,96) (4.551.856,96) 6.258.803,33 Considerando que já foram pagos 3,4 milhões, de juros ao capital social, o resultado geral do Sicoob Sul foi de 15,1 milhões em. P A S S I V O 31/12/ 31/12/ Circulante 195.855 165.143 Depósitos 146.973 111.970 Depósito à Vista 50.161 36.648 Depósito Sob Aviso 23.650 26.406 Depósito a Prazo 73.162 48.916 Relações Interdependências - 2 Obrigações Por Empréstimos e Repasses 38.586 45.359 Outras Obrigações 10.296 7.812 Cobrança e Arrecadações de Tributos e Assemelhados 57 43 Sociais e Estatutárias 2.356 1.885 Fiscais e Previdenciárias 888 696 Diversas 6.995 5.188 Não Circulante 19.917 6.452 Exigível a Longo Prazo 19.917 6.452 Obrigações Por Empréstimos e Repasses 18.174 4.839 Outras Obrigações 1.743 1.613 Fiscais e Previdenciárias 64 64 Diversas 1.679 1.549 Patrimônio Líquido 63.940 52.597 Capital Social 32.532 27.786 Reserva de Sobras 25.149 20.597 Sobras Acumuladas 6.259 4.214 TOTAL 279.712 224.192 Rateio A legislação cooperativa estabelece que as sobras à disposição da Assembléia Geral sejam rateadas entre os associados proporcionalmente ao volume de negócios que cada um realizou com a cooperativa. Supondo que a assembleia decida por ratear 50% das sobras tendo como base o saldo médio do depósito à vista, 30% com base no depósito a prazo e 20% sobre os juros pagos nos empréstimos de cada associado, esta decisão gerará uma remuneração de 8,59% a.a. para o depósito à vista, um adicional de 2,10% a.a. aos juros recebidos em suas aplicações financeiras e uma redução de 4,48% a.a. dos juros pagos em seus empréstimos. 8 9
CONSELHOS GUIA DE TERMOS TÉCNICOS Conselho de administração Diretor Presidente: Rubens Moreira Diretor Vice Presidente: Guilherme Geraldo Cunha Milanezi Conselheiros: Ely Decothé Junior Jersilio Cypriano Jonas Altoé José Gilberto Machado Juarez Monteiro Albernaz Paulo Cezar Monteiro Tarcisio Franco Zucoloto Agências Telefone: (28) 3526 3100 Av. Aristides Campos, 277 - Nova Brasília CEP 29302-600 - Cachoeiro de Itapemirim/ES Telefone: (28) 3542 8450 Rua Thiers Velosso, nº 40 - Centro CEP 29360-000 - -ES São José de Fruteiras Telefone: (28) 3528-2176 Av. Júlio Guidi, s/nº, São José da Fruteira CEP 29295-000 - /ES Telefone: (28) 3552 1568 Rua Francisco Teixeira, 65 - Centro CEP 29500-000 - /ES São José do Calçado Telefone: (28) 3556 1008 Rua Francisco Nunes de Moraes, 124, Loja 04 - Centro - CEP 29470-000 - São José do Calçado/ES Telefone: (28) 3526 2600 Av. Raul Nassar, nº10 - BNH CEP 29313-236 - Cachoeiro de Itapemirim/ES Telefone: (28) 3533 0018 Rua Muniz Freire, 20 - Centro CEP 29290-000 - /ES Conselho fiscal Efetivos: Leonardo Cunha Monteiro José Carlos Landeiro Fraga Paulo Shalders Suplentes: Fernando Humberto Maitam Marcos Pimenta Vereza Maurílio Morgan Telefone: (28) 3562 0080 Praça Astolpho Lobo, 237, Loja 02 - Centro CEP 29.460-000 - /ES Telefone: (28) 3528 1409 Rua William Rose, 94 - Centro CEP 29295-000 - /ES Telefone: (28) 3553-2310 Praça João Acacinho, 428 - Centro CEP 29560-000 - /ES Telefone: (28) 3532 9550 Avenida Simão Soares, 801 Centro CEP 29345-000 - -ES Telefone: (28) 3535 1044 Rua Átila Vivacqua Vieira, s/nº Centro CEP 29350-970 - /ES Telefone: (28) 3515 2600 Rua Capitão Deslandes, 65 a 67 Centro CEP 29300-190 - Cachoeiro de Itapemirim-ES Telefone: (28) 3555 4246 Rua Gervásio Monteiro, 88 Centro CEP 29400-000 - -ES Com a finalidade de ampliar a transparência da nossa gestão, definimos de forma simples, mas correta, alguns termos usados na assembleia anual de prestação de contas e no dia a dia do seu contato com a Cooperativa. O objetivo é ajudar você a compreender com clareza todas as ações realizadas pelos seus representantes, para que a nossa instituição cresça e se fortaleça cada vez mais. Se você ainda tiver alguma dúvida, fale com o seu gerente. Ativo São os bens e direitos, com valor comercial ou valor de troca, pertencentes ao Sicoob. Exemplos: imóveis, carros, equipamentos, dinheiro aplicado e ações. Ativo circulante Parte do ativo que pode ser convertida em dinheiro em um período de até um ano. Exemplo: aplicações financeiras, títulos e operações de crédito com vencimento em até dois anos. Ativo permanente Parte do ativo que representa os investimentos da Cooperativa em máquinas, equipamentos, imóveis, ações e cotas, entre outros. Auditoria É a avaliação da situação do Sicoob, feita por um especialista, que comprova a veracidade das informações divulgadas e garante segurança aos associados quanto à saúde financeira da instituição. Balanço patrimonial Apresentação resumida das operações realizadas e dos resultados alcançados pelo Sicoob durante o ano. Fazem parte desta demonstração os bens, direitos, créditos, dívidas, compromissos, capital social, reservas e sobras da instituição. Capital social É a contribuição, em dinheiro, feita por cada pessoa para se tornar associada ao Sicoob. A soma do capital social de todos os cooperados forma o capital social da instituição. Sem capital social, nenhuma empresa pode existir. Depósitos a prazo São as aplicações financeiras dos associados, feitas para render juros. Podem ser retiradas no dia combinado com o Sicoob. Depósitos à vista Significam o mesmo que conta corrente. É o dinheiro que os associados mantêm na sua conta e que podem usar a qualquer momento, por meio de cheques, de cartões ou de saques. Depreciação É a desvalorização dos bens da Cooperativa em função do seu uso. Exemplo: a desvalorização de um carro ao longo dos anos. Desconto de título Crédito concedido pelo Sicoob aos associados que entregam à instituição documentos como cheques, duplicatas e promissórias, que servem como garantia do pagamento. Diferido Despesa feita pelo Sicoob para adquirir bens ou direitos, cujos valores serão diluídos ao longo do tempo. Exemplo: gastos com a reforma de imóvel alugado para instalar uma nova agência. Empréstimos Operações de crédito feitas aos associados, sem destinação específica. Financiamentos Operações de crédito realizadas com um objetivo definido. Exemplo: compra de um equipamento ou construção de um imóvel. Operações de crédito São todos os financiamentos, empréstimos e descontos de títulos feitos pelo Sicoob aos associados. Passivo São as obrigações do Sicoob. Exemplos: as aplicações e os depósitos dos associados, os salários e os impostos a pagar. Patrimônio líquido É a soma do capital social com as sobras e reservas do Sicoob. Rentabilidade Percentual de ganho obtido num determinado período. Exemplo: quanto o capital social valorizou em um ano. Sobra É o mesmo que lucro. É a diferença entre o que o Sicoob apurou nas operações realizadas e as despesas que teve para funcionar durante o ano. Reserva Parte das sobras destinada a cobrir eventuais prejuízos da Cooperativa e fortalecer o seu patrimônio líquido. Reserva de lucro Formada por 40% do valor das sobras líquidas do exercício, é destinada a fortalecer o patrimônio líquido do Sicoob e a cobrir eventuais prejuízos. O percentual é previsto no estatuto como reserva legal. 10 11
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