CONTRIBUIÇÃO À SP-PREVCOM ADMINISTRAÇÃO DIRETA SECRETARIAS E OUTROS PODERES Parte Servidor As retenções das contribuições para SP-PREVCOM, na interligação da folha, serão efetuadas utilizando-se eventos específicos para o grupos contábeis das consignatárias comuns. Esses eventos devem estar atrelados às VD`s que gerarão a informação de retenção de contribuição à previdência complementar, e na carga de informações da folha no SIAFEM gerarão registro na conta contábil 211190100 - Retenções diversas, e em contra partida baixa do mesmo valor na conta 212120000 - Pessoal a pagar Os eventos criados para registrar informações sobre as retenções de folha à SP-PREVCOM estão divididos em 4 grupos distintos, por tipo de assunto, com o objetivo de que se possa resgatar informações de acordo com a regra legal. Evento: 521404 que abrange os seguintes códigos de VD: GRUPO 1 - Contribuição SP-PREVCOM até 7,5%, sobre o valor excedente do limite do RGPS: Códigos de VD: 070150, 070156, 070159 Evento: 521405 que abrange os seguintes códigos de VD: GRUPO 2 - Contribuição adicional para opção de percentual acima de 7,5% (neste caso virá a diferença entre 7,5% para o novo percentual). Códigos de VD: 070151, 070157, 070160 Evento: 521406 que abrange os seguintes códigos de VD: GRUPO 3 - Contribuição facultativa, para quem recebe abaixo do limite do RGPS com opção pela Contribuição até o limite do RGPS. Códigos de VD: 070152, 070158, 070161 Evento: 521407 que abrange os seguintes códigos de VD: GRUPO 4 - Contribuição de Risco SPPREVCOM VALOR (contribuição de risco por invalidez ou pensão, opção do interessado). Códigos de VD: 070153, 070154, 070155, 070162 Após o procedimento de carga de informações da folha no SIAFEM/SP o valor gerado estará disponível para a emissão de PD, programando-se assim o repasse do valor referente a contribuição dos funcionários/servidores a SP-PREVCOM Emitir PD na data do recolhimento tendo como favorecido o 15401381/0001-98 - CNPJ - SP- PREVCOM Fundação de Previdência Com. SP, informando o evento 700215 - pagto. depósitos de ugs diferentes e 700214 pagto. depósitos de ugs iguais, com a inscrição do evento: 15401381/0001-98 CNPJ - SP-PREVCOM, a classificação 211190100 - Retenções Diversas (Consignações) e a fonte de recursos envolvida As unidades da Administração Direta que não possuem procedimento de carga de informações da folha diretamente no SIAFEM e fazem os lançamentos manualmente, após a apropriação do valor bruto da folha, devem utilizar os seguintes eventos para retenção consignatária de folha e do valor a ser empenhado e liquidado como contribuição do servidor/funcionário para previdência complementar: 1) 530399 ----------------------- fonte R$ 2) 520404 15401381000198 fonte R$ 3) 520405 15401381000198 fonte R$ 4) 520406 15401381000198 fonte R$ 5) 520407 15401381000198 fonte R$ 1
Os eventos informados no modelo de NL acima, do grupo 520400, registram lançamento a débito na conta 212.12.00.00 Salário a Pagar e creditam a conta 211.190.100 Outras Retenções Diversas (Consignações), mas também geram lançamento a débito nas contas de controle de consignação 194.63.03.XX Controle de Consignatárias Folha e a crédito na conta de contrapartida 294.63.03.00 Contrapartida de controle de consignações de folha, criadas com o intuito de atender as necessidades de informações sobre os valores repassados a SP- PREVCOM por assunto relacionado aos quatro grupos de VD S, conforme relacionamos abaixo: 194630300 CONTROLE DE CONSIGNATARIAS FOLHA 194630301 C 62 4 D...= SPPREVCOM - ATE 7,5% DO RGPS 194630302 C 62 4 D...= SPPREVCOM - DIFERENçA ACIMA DE 7.5% DO RGPS 194630303 C 62 4 D...= SPPREVCOM - FACULTATIVO ATE O LIMITE DO RGPS 194630304 C 62 4 D...= SPPREVCOM - CONTRIBUICAO DE RISCO 294630300 C 00 4 C...CONTRAPARTIDA CONTROLE CONSIGNATARIAS FOLHA Parte Patronal O empenho é feito no item de despesa 31900701- Contribuição Patronal, constando como favorecido 15401381/0001-98, CNPJ -SP-PREVCOM Fundação de Previdência Complementar SP. Na vinculação da despesa com as VD s de desconto para interligação da folha serão utilizados os eventos: 541647 Apropriação Contrib.Prev. Complementar 546647 - Apropriação Contrib. Prev. Complementar (Estorno) Esses eventos geram a contabilização na conta contábil 212131200 - Contrib. Patronal Previd. Complementar em contrapartida a conta contábil 114112101 Despesa a Regularizar - Despesas Normais Após a carga de informações da folha no sistema SIAFEM o DDPE deve emitir a PD programando assim o repasse do recurso para a SP-PREVCOM. Emitir PD na data do recolhimento tendo como favorecido: 15401381/0001-98 CNPJ - SP- PREVCOM Fundação de Previdência Com. SP, informando o evento 700626 - pagamento. depósitos de ugs diferentes e 700426 pagto. depósitos de ugs iguais., com a inscrição do evento: PF88+ORGÃO, classificação 212131200 - Contribuição Patronal Previdência. Complementar; fonte de recurso e valor. As unidades da Administração Direta que não possuem procedimento de carga de informações da folha diretamente no SIAFEM e fazem os lançamentos manualmente devem utilizar os seguintes eventos para apropriação do valor a ser empenhado e liquidado como repasse de contribuição patronal a previdência complementar: 2
Comando: >INCAPFOLHA SIAFEM2013-EXEFIN,UG,INCAPFOLHA ( APROPRIAR DESPESAS DE FOLHA ) USUARIO : DATA EMISSAO : DDMMM2013 NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA : UGE GESTAO : GGGGG UG FAVORECIDA : UGE GESTAO FAVORECIDA : GGGGG CLASSIFICACAO : 331900701 FONTE : 00X00X00Y VALOR : R$ ASSINALE COM UM 'X' O EVENTO: ( _ ) 541600 - FOLHA NORMAL ( _ ) 541651 - REPOSICAO FOPAG A MAIOR ( _ ) 541607 - CONTRIBUICAO PATRONAL ( _ ) 541658 - REPOSICAO DA CONTRIB. PATRONAL ( X ) 541647 - CONTRIB. PATRONAL - PREV.COMPL. 3
Roteiro Contábil de Previdência Complementar Fundação de Previdência Complementar do Estado de São Paulo SP-PREVCOM Lei nº 14.653 de 22 de dezembro de 2011. A PROCEDIMENTOS A SEREM EXECUTADOS SOMENTE PELAS UG S DAS SECRETARIAS: A1 Interligação Folha de Pessoal Consignatárias SP-PREVCOM das retenções da PARTE DO EMPREGADO, de acordo com as faixas abaixo: Eventos de sistema utilizados na interligação da folha de pessoal: EVENTO MNEMONICO 521404 CONSIGNATÁRIA SP-PREVCOM ATÉ 7.5% - RGPS 521405 CONSGNATÁRIA SPPREVCOM ADICIONAL - ACIMA DE 7,5% DO RGPS 521406 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM-FACULTATIVA - ABAIXO DO LIMITE DO RGPS 521407 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM -CONTRIB. OPCIONAL DE RISCO Após o processamento da folha de pessoal DDPE deverá consultar: Comando: >razão SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,RAZAO ( RAZAO DA CONTA CONTABIL ) UNIDADE GESTORA : 200136 CONTA CONTABIL : 211190100 CONTA CORRENTE : 15401381000198 CNPJ da SP-PREVCOM DATA INICIAL : DDMMM2013 DATA FINAL : DDMMM2013 1 Departamento de Despesa de Pessoal - DDPE (ug 200136/00001): Emitir a programação de desembolso Comando: >pd 4
SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : 200136 LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : 200002 BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total (**) FINALIDADE : pgto. de consignatárias sp-prevcom - mês/ano (competência) 700215 15401381000198 211190100 00100X00Y R$ total (**) (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) valor lançar o valor total da 4 opções dos grupos das consignatárias retidas (retro mencionadas) A2 Interligação folha de pessoal Contribuição Patronal da Previdência Complementar SP- PREVCOM PARTE EMPREGADOR Eventos automáticos utilizados na interligação da folha de pessoal: EVENTO MNEMONICO 541647 CONTRIBUIÇÃO PATRONAL PREVIDÊNCIA.COMPLEMENTAR SP PREVCOM Após o processamento da folha de pessoal DDPE deverá consultar: Comando: >detaconta SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,DETACONTA ( DETALHA CONTA CONTABIL ) USUARIO: PUB. SIAFEM2013 UNIDADE GESTORA : 200136 MES/ANO : MMM2013 CONTA CONTABIL : 212131200 CONTA CORRENTE : OPCAO : 1 1 - DETALHADA 2 - SALDO 3 - INVERSAO DE SALDO 4 - SALDO ZERO 5
1 Pelo Departamento de Despesa de Pessoal do Estado - DDPE ug 200136/00001 - Emitir a programação de desembolso Comando: >pd SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : 200136 LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : 200002 BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total FINALIDADE : pgto. contrib. Patronal compl sp-prevcom 700626 PF88+ORGÃO 212131200 (**) R$ total (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) fonte emitir uma pd para cada fonte de recurso B PROCEDIMENTOS EXECUTADOS PELAS UGE S DAS SECRETARIAS (PONTAS): Consultar: Comando: >CGEDESPESS Ver despesa : 31900701 Contribuição Patronal Complementar SP-PREVCOM Pelas uge s da pontas: 1 - Emitir Nota de Empenho (NE) Comando: >NE Evento : 400091 6
Observar no preenchimento da NE - Dados imprescindíveis: Data de Emissão: DDMMMAAAA (sempre no último dia útil do mês da competência) Unidade gestora: sua uge CGC/CPF/UG credor: 15401381000198 (CNPJ SP-PREVCOM) Natureza de despesa: 31900701 Referência legal: Lei 14653/2011 2 Emitir Nota de Liquidação (NL) : Comando> >NL SIAFEM2013-EXEFIN,UG,NL ( NOTA DE LANCAMENTO ) USUARIO : MEIRI DATA EMISSAO: DDMMMAAAA(último dia útil do mês competência) NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA : sua uge CGC/CPF/UG FAVORECIDA :200136 GESTAO FAVORECIDA : 00001 510126 AAAANENNNNN 331900701 SIM R$ 540747 PF88+ORGAO 331900701 SIM R$ Obs: Liquidação da despesa com pessoal referente a contribuição patronal Complementar SP-PREVCOM mês/ano e processo 7
Roteiro Contábil de Previdência Complementar Fundação de Previdência Complementar do Estado de São Paulo SP-PREVCOM Lei nº 14.653 de 22 de dezembro de 2011. A PROCEDIMENTOS A SEREM EXECUTADOS SOMENTE PELAS UG S DE OUTROS PODERES (ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA/TRIBUNAL DE JUSTIÇA/TRIBUNAL JUSTIÇA MILITAR E MINISTÉRIO PÚBLICO): A1 Interligação folha de pessoal Consignatárias SP-PREVCOM das retenções da Parte do Empregado, de acordo com as faixas abaixo: Eventos de sistema utilizados na interligação da folha de pessoal: EVENTO MNEMONICO 521404 CONSIGNATÁRIA SP-PREVCOM ATÉ 7.5% - RGPS 521405 CONSGNATÁRIA SPPREVCOM ADICIONAL - ACIMA DE 7,5% DO RGPS 521406 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM-FACULTATIVA - ABAIXO DO LIMITE DO RGPS 521407 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM -CONTRIB. OPCIONAL DE RISCO Após o processamento da folha de pessoal as unidades deverão consultar: Comando: >razão SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,RAZAO ( RAZAO DA CONTA CONTABIL ) UNIDADE GESTORA : ug financeira - ugf CONTA CONTABIL : 211190100 CONTA CORRENTE : 15401381000198 CNPJ da SP-PREVCOM DATA INICIAL : DDMMM2013 DATA FINAL : DDMMM2013 1 A unidade gestora financeira - ugf: Emitir a programação de desembolso Comando: >PD 8
SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : ug financeira - ugf LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : ug financeira - ugf BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total (**) FINALIDADE : pgto. de consignatárias sp-prevcom - mês/ano (competência) 700214 15401381000198 211190100 00100X00Y R$ total (**) (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) valor lançar o valor total das 4 opções dos grupos das consignatárias retidas (retro mencionadas) A2 Interligação Folha de Pessoal Contribuição Patronal da Previdência Complementar SP- PREVCOM PARTE EMPREGADOR Evento de sistema utilizado na interligação da folha de pessoal: EVENTO MNEMONICO 541647 CONTRIBUIÇÃO PATRONAL PREVIDÊNCIA.COMPLEMENTAR SP PREVCOM Após o processamento da folha de pessoal as unidades gestoras financeiras - ugfs deverão consultar: Comando: >detaconta SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,DETACONTA ( DETALHA CONTA CONTABIL ) USUARIO: PUB. SIAFEM2013 UNIDADE GESTORA : ug financeira - ugf MES/ANO : MMM2013 CONTA CONTABIL : 212131200 CONTA CORRENTE : OPCAO : 1 1 - DETALHADA 2 - SALDO 3 - INVERSAO DE SALDO 4 - SALDO ZERO 9
1 A unidade gestora financeira - ugf - Emitir a programação de desembolso Comando: >PD SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : ug financeira - ugf LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : ug financeira - ugf BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total FINALIDADE : pgto. contrib. Patronal compl sp-prevcom 700426 PF88+ORGÃO 212131200 (**) R$ total (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) fonte emitir uma pd para cada fonte de recurso B PROCEDIMENTOS EXECUTADOS Pelas UGE s (pontas): Consultar: Comando: >CGEDESPESS Ver despesa : 31900701 Contribuição Patronal Complementar SP-PREVCOM Pelas uge s da pontas: 1 - Emitir Nota de Empenho (NE) Comando: >NE Evento 400091 10
Observar no preenchimento da NE - Dados imprescindíveis: Data de Emissão: DDMMMAAAA (sempre no último dia útil do mês da competência) Unidade gestora: sua uge CGC/CPF/UGcredor: 15401381000198 (CNPJ SP-PREVCOM) Referência legal: Lei 14653/2011 Natureza de despesa: 31900701 2 Emitir Nota de Liquidação (NL) : Comando> >NL SIAFEM2013-EXEFIN,UG,NL ( NOTA DE LANCAMENTO ) USUARIO : MEIRI DATA EMISSAO: DDMMMAAAA(último dia útil do mês competência) NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA : sua uge CGC/CPF/UG FAVORECIDA :ug financeira - ugf GESTAO FAVORECIDA : 00001 510126 AAAANENNNNN 331900701 SIM R$ 540747 PF88+ORGAO 331900701 SIM R$ Obs: Liquidação da despesa com pessoal referente a contribuição patronal Complementar SP-PREVCOM mês/ano e processo 11
Roteiro Contábil de Previdência Complementar Fundação de Previdência Complementar do Estado de São Paulo SP-PREVCOM Lei nº 14.653 de 22 de dezembro de 2011. A PROCEDIMENTOS A SEREM EXECUTADOS SOMENTE PELAS UG S DAS AUTARQUIAS/FUNDAÇÃO E UNIVERSIDADES: A1 Despesa de Folha de Pessoal das Retenções de Consignatárias SP-PREVCOM deve ser efetuado na faixa a seguir: Eventos de sistema utilizados na interligação da folha de pessoal: EVENTO MNEMONICO 520404 CONSIGNATÁRIA SP-PREVCOM ATÉ 7.5% - RGPS 520405 CONSGNATÁRIA SPPREVCOM ADICIONAL - ACIMA DE 7,5% DO RGPS 520406 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM-FACULTATIVA - ABAIXO DO LIMITE DO RGPS 520407 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM -CONTRIB. OPCIONAL DE RISCO No sistema SIAFEM/SP Lançamento contábil: DOC NL Comando: > NL Debita (710403) Folha de Pessoal Credita (52040X) Consignatárias (SP-PREVCOM) - Tabela retro mencionadas inscrição do evento: 15401381000198 CNPJ da SP-PREVCOM Após o lançamento da retenção das consignatárias da folha de pessoal consultar Comando: >razão SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,RAZAO ( RAZAO DA CONTA CONTABIL ) UNIDADE GESTORA : sua uge GESTAO : GGGGG CONTA CONTABIL : 211190100 CONTA CORRENTE : 15401381000198 CNPJ da SP-PREVCOM DATA INICIAL : DDMMM2013 DATA FINAL : DDMMM2013 12
1 A unidade gestora - uge: Emitir a programação de desembolso Comando: >PD SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : sua uge- uge GESTAO : GGGGG LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : ug financeira - ugf GESTAO : GGGGG BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total (**) FINALIDADE : pgto. de consignatárias sp-prevcom - mês/ano (competência) 700215 15401381000198 211190100 SIM R$ total (**) (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) valor lançar o valor total das 4 opções das consignatárias retidas (retro mencionadas) A2 Folha de Pessoal Contribuição Patronal da Previdência Complementar SP-PREVCOM Parte Empregador Uge Providenciar: Comando: >INCAPFOLHA SIAFEM2013-EXEFIN,UG,INCAPFOLHA ( APROPRIAR DESPESAS DE FOLHA ) USUARIO : DATA EMISSAO : DDMMM2013(último dia útil do mês) NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA GESTAO UG FAVORECIDA : sua uge : GGGGG : sua uge GESTAO FAVORECIDA : GGGGG CLASSIFICACAO : 331900701 FONTE VALOR : 00X00X00Y : R$ (mínimo de 1% e no máximo 7,5% do RGPS) ASSINALE COM UM 'X' O EVENTO: ( _ ) 541600 - FOLHA NORMAL ( _ ) 541651 - REPOSICAO FOPAG A MAIOR ( _ ) 541607 - CONTRIBUICAO PATRONAL ( _ ) 541658 - REPOSICAO DA CONTRIB. PATRONAL ( X ) 541647 - CONTRIB. PATRONAL - PREV.COMPL. OBS: CONTRIBUIÇÃO PATRONAL DA PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR SP-PREVCOM PARTE EMPREGADOR (MÊS/ANO/PROCESSO) 13
Após a apropriação da despesa da folha pessoal as unidades gestoras deverão consultar: Comando: >detaconta SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,DETACONTA ( DETALHA CONTA CONTABIL ) USUARIO: UNIDADE GESTORA : sua uge GESTAO : GGGGG MES/ANO : MMM2013 CONTA CONTABIL : 212131200 CONTA CORRENTE : OPCAO : 1 1 - DETALHADA 2 - SALDO 3 - INVERSAO DE SALDO 4 - SALDO ZERO 1 A unidade gestora executora - uge Emitir a programação de desembolso Comando: >pd SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : sua uge GESTAO : GGGGG LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : sua uge GESTAO : GGGGG BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total FINALIDADE : pgto. contrib. Patronal compl sp-prevcom 700626 PF88+ORGÃO 212131200 (**) R$ total (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) fonte emitir uma pd para cada fonte de recurso B PROCEDIMENTOS EXECUTADOS PELAS UGE S (PONTAS): Ver despesa : 31900701 Contribuição Patronal Complementar SP-PREVCOM Pelas uge s da pontas: 14
1 - Emitir Nota de Empenho (NE) Comando: >NE Evento 400091 Observar no preenchimento da NE - Dados imprescindíveis: Data de Emissão: DDMMMAAAA (sempre no último dia útil do mês da competência) Unidade gestora: sua uge CGC/CPF/UGcredor: 15401381000198 (CNPJ SP-PREVCOM) Referência legal: Lei 14653/2011 Natureza de despesa: 31900701 2 Emitir Nota de Liquidação (NL) : Comando> >NL SIAFEM2013-EXEFIN,UG,NL ( NOTA DE LANCAMENTO ) USUARIO : DATA EMISSAO: DDMMMAAAA(último dia útil do mês competência) NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA : sua uge GESTAO : GGGGG CGC/CPF/UG FAVORECIDA :sua uge GESTAO FAVORECIDA : GGGGG 510X26(*) AAAANENNNNN 331900701 SIM R$ 540747 PF88+ORGAO 331900701 SIM R$ Obs: Liquidação da despesa com pessoal referente a contribuição patronal Complementar SP- PREVCOM mês/ano e processo (*)510X26 Evento de liquidação para fonte tesouro utilize: 510126 (*)510X26 Evento de liquidação para fonte não tesouro utilize: 510626 15
Roteiro Contábil de Previdência Complementar Fundação de Previdência Complementar do Estado de São Paulo SP-PREVCOM Lei nº 14.653 de 22 de dezembro de 2011. A PROCEDIMENTOS A SEREM EXECUTADOS SOMENTE PELA UG 180378 DA POLÍCIA MILITAR: A1 Despesa de Folha De Pessoal das Retenções de Consignatárias SP-PREVCOM deve ser efetuado na faixa a seguir: Eventos de sistema utilizados na interligação da folha de pessoal: EVENTO MNEMONICO 520404 CONSIGNATÁRIA SP-PREVCOM ATÉ 7.5% - RGPS 520405 CONSGNATÁRIA SPPREVCOM ADICIONAL - ACIMA DE 7,5% DO RGPS 520406 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM-FACULTATIVA - ABAIXO DO LIMITE DO RGPS 520407 CONSIGNATÁRIA SPPREVCOM -CONTRIB. OPCIONAL DE RISCO No sistema SIAFEM/SP Lançamento contábil: DOC NL Comando: > NL Debita (530399) Folha de Pessoal Credita (52040X) Consignatárias (SP-PREVCOM) Tabela retro mencionadas - inscrição do evento: 15401381000198 CNPJ da SP-PREVCOM Após o lançamento da retenção das consignatárias da folha de pessoal consultar Comando: >razão SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,RAZAO ( RAZAO DA CONTA CONTABIL ) UNIDADE GESTORA : 180378 CONTA CONTABIL : 211190100 CONTA CORRENTE : 15401381000198 CNPJ da SP-PREVCOM DATA INICIAL : DDMMM2013 DATA FINAL : DDMMM2013 16
1 A unidade gestora uge 180378: Emitir a programação de desembolso Comando: >pd SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : 180378 GESTAO : 000001 LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : 180001 GESTAO : 000001 BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total (**) FINALIDADE : pgto. de consignatárias sp-prevcom - mês/ano (competência) 700215 15401381000198 211190100 SIM R$ total (**) (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) valor lançar o valor total das 4 opções das consignatárias retidas (retro mencionadas) A2 Folha de Pessoal Contribuição Patronal da Previdência Complementar SP-PREVCOM Parte Empregador Uge 180378, providenciar: Comando: >INCAPFOLHA SIAFEM2013-EXEFIN,UG,INCAPFOLHA ( APROPRIAR DESPESAS DE FOLHA ) DATA EMISSAO : DDMMM2013(último dia útil do mês) NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA : 180378 GESTAO : 000001 UG FAVORECIDA : 180378 GESTAO FAVORECIDA : 00001 CLASSIFICACAO : 331900701 FONTE VALOR : 00X00X00Y : R$ (mínimo de 1% e no máximo 7,5% do RGPS) ASSINALE COM UM 'X' O EVENTO: ( _ ) 541600 - FOLHA NORMAL ( _ ) 541651 - REPOSICAO FOPAG A MAIOR ( _ ) 541607 - CONTRIBUICAO PATRONAL ( _ ) 541658 - REPOSICAO DA CONTRIB. PATRONAL ( X ) 541647 - CONTRIB. PATRONAL - PREV.COMPL. OBS: CONTRIBUIÇÃO PATRONAL DA PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR SP-PREVCOM PARTE EMPREGADOR (MÊS/ANO/PROCESSO) 17
Após a apropriação da despesa da folha pessoal a unidades gestoras 180378 deverá consultar: Comando: >detaconta SIAFEM2013-CONTAB,CONSULTAS,DETACONTA ( DETALHA CONTA CONTABIL ) USUARIO: PUB. SIAFEM2013 UNIDADE GESTORA : 180378 MES/ANO : MMM2013 CONTA CONTABIL : 212131200 CONTA CORRENTE : OPCAO : 1 1 - DETALHADA 2 - SALDO 3 - INVERSAO DE SALDO 4 - SALDO ZERO 1 A unidade gestora executora - uge 180378 Emitir a programação de desembolso Comando: >PD SIAFEM2013-EXEFIN,UG,PD ( PROGRAMACAO DESEMBOLSO ) DATA EMISSAO : DDMMM2013 DATA VENCIMENTO : (*) NUMERO : 2013PD UG : 180378 LISTA OU ANEXO : NL REF. : PAGADORA UG : 180001 BANCO : AGENCIA : CONTA CORRENTE : UNICA FAVORECIDO CGC/CPF/UG : 15401381000198 GESTAO : BANCO : 001 AGENCIA : 01897 CONTA CORRENTE : 004000218 PROCESSO : Nº do processo VALOR : R$ total FINALIDADE : pgto. contrib. Patronal compl sp-prevcom 700626 PF88+ORGÃO 212131200 (**) R$ total (*) Data do vencimento Recolher até quinto dia do mês subsequente: (**) fonte emitir uma pd para cada fonte de recurso 18
B PROCEDIMENTOS EXECUTADO PELA UGE 180378: Ver despesa : 31900701 Contribuição Patronal Complementar SP-PREVCOM Pela uge 180378: 1 - Emitir Nota de Empenho (NE) Comando: >NE Evento 400091 Observar no preenchimento da NE - Dados imprescindíveis: Data de Emissão: DDMMMAAAA (sempre no último dia útil do mês da competência) Unidade gestora: 180378 CGC/CPF/UGcredor: 15401381000198 (CNPJ SP-PREVCOM) Referência legal: Lei 14653/2011 Natureza de despesa: 31900701 2 Emitir Nota de Liquidação (NL) : Comando> >NL SIAFEM2013-EXEFIN,UG,NL ( NOTA DE LANCAMENTO ) USUARIO : DATA EMISSAO: DDMMMAAAA(último dia útil do mês competência) NUMERO : 2013NL UNIDADE GESTORA : 180378 CGC/CPF/UG FAVORECIDA :180378 GESTAO FAVORECIDA : 00001 510X26(*) AAAANENNNNN 331900701 SIM R$ 540747 PF88+ORGAO 331900701 SIM R$ Obs: Liquidação da despesa com pessoal referente a contribuição patronal Complementar SP- PREVCOM mês/ano e processo (*)510X26 Evento de liquidação para fonte tesouro utilize: 510126 (*)510X26 Evento de liquidação para fonte não tesouro utilize: 510626 19