APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL Plano de Atividades e Orçamento 2015
Índice 1. Introdução... 3 2. Ações... 4 2.1. Garantir a qualidade e abrangência dos serviços prestados... 4 2.1.1. Respostas Sociais /Prestação de serviços... 4 2.1.1.1. Atividades Regulares... 5 2.1.1.2. Atividades Complementares... 7 2.1.1.3. Atividades Extracurriculares, Cultura e Lazer... 8 2.1.2. Capacitação dos Recursos Humanos... 9 2.1.3. Infra estruturas e equipamentos... 10 2.1.4. Projetos de inovação e desenvolvimento... 10 2.2. Reforçar o Papel Social da Organização... 12 2.2.1. Definir e realizar as Atividades de Responsabilidade Social... 12 2.2.2. Participar ativamente nas estruturas representativas do setor social... 12 2.2.3. Manter a participação na Rede Social do Concelho... 13 2.2.4. Realizar e participar em eventos do setor... 13 2.2.5. Assegurar Comunicação (interna e externa)... 14 2.3. Assegurar a melhoria contínua dos processos de trabalho e a orientação para os resultados... 15 2.4. Consolidar a Auto Sustentabilidade Financeira da Organização... 16 2.5. Avaliação... 16 3. Orçamento previsional e investimentos... 17 3.1. Conta de Exploração Previsional... 18 3.2. Orçamento de Investimentos... 19 3.3. Notas Explicativas... 20 APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL ii
1. Introdução No cumprimento dos Estatutos da APPACDM de Vila Nova de Gaia, vem a Direção apresentar o Plano de Atividades e Orçamento para o ano de 2015. Este Plano insere-se na estratégia definida para o cumprimento da Missão e objetivos da instituição, definido no seu Planeamento Estratégico, aprovado para o triénio 2013/2015; nessa conformidade, as ações apresentadas organizam-se em torno dos seguintes Eixos e Objetivos: 1- Garantir a qualidade e abrangência dos serviços prestados; 2- Reforçar o papel social da organização; 3- Assegurar a melhoria contínua dos processos de trabalho e a orientação para os resultados; 4- Consolidar a auto sustentabilidade financeira da organização. Toda a atividade da APPACDM de Vila Nova de Gaia orienta-se também pelas Políticas e Princípios definidos no seu Documento de Políticas, representados neste esquema: MP (01 a 14) Mapas de Processos PG Procedimentos de Gestão APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 3
2. Ações Assim, tendo em conta este enquadramento, apresentam-se as seguintes ações para o ano de 2015: 2.1. Garantir a qualidade e abrangência dos serviços prestados A Prestação de Serviços/Respostas Sociais continua a ter a maior relevância nas atividades da APPACDM de Vila Nova de Gaia; nesta área, é preocupação da instituição o exercício de direitos e criação de oportunidades, organizando-se os serviços em função das necessidades dos clientes e das disponibilidades de financiamento das mesmas. Assim, prevemos as seguintes ações: 2.1.1. Respostas Sociais /Prestação de serviços Resposta social Nº de clientes previsto % Intervenção Precoce na Infância 32 10,7 Socioeducativo 2 0,6 Centro Recursos Inclusão 35 11,7 CAO Canidelo 32 10,7 CAO Parque Biológico 20 6,6 CAO Madre de Deus 1 30 10,3 CAO Madre de Deus 2 30 10,3 CAO Rasa 25 8,3 Formação Profissional 42 14 Lar residencial Madre de Deus 12 4,1 Lar Residencial Rasa 11 3,6 Alargamento CAO Canidelo* 28 9,4 TOTAL 299 100% Estes Serviços/Respostas Sociais estão suportadas por Acordos estabelecidos com o Centro Distrital de Segurança Social do Porto (CDSSSP), Ministério da Educação (ME APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 4
através da DGEstE 1 e DSRN 2 ) e Delegação do Porto do Instituto de Emprego e Formação Profissional (IEFP). * Este alargamento depende de decisão governamental, com parecer favorável do CDSSP. 2.1.1.1. Atividades Regulares As atividades regulares serão desenvolvidas no âmbito específico de cada Resposta e têm, por isso, características diferentes; são objeto de um Plano anual específico. Destacamos aqui, apenas, o foco enquadrador das mesmas, dentro de cada uma delas. Intervenção Precoce na Infância Integrado no Sistema Nacional de Intervenção Precoce na Infância (Dec. Lei 281/2009 de 6 de Outubro), abrangendo crianças dos zero aos seis anos com alterações nas funções ou estruturas do corpo que limitam a participação nas atividades típicas para a respetiva idade e contexto social ou com risco grave de atraso de desenvolvimento, bem como às suas famílias; este serviço tem um Acordo de Cooperação com o CDSSS Porto para 32 crianças (em vigor para 2015): o serviço é prestado nos locais (creche, Jardim de Infância ou domicílio) que a criança frequente a equipa técnica da APPACDM de Vila Nova de Gaia funciona a tempo parcial e está inserida na ELIGaia 3. Sócioeducativo Funciona sob a Tutela do Ministério da Educação, através de Contrato anual com a DSRN 4 tem como objetivo reabilitar, em regime de educação especial, crianças e jovens entre os 6 e os 18 anos, através de programas individualizados concretizados por atividades diversificadas. A frequência desta resposta depende de encaminhamento dos estabelecimentos escolares e autorização da DGEstE 5 sob orientação das políticas para a educação especial, em vigor. Para 2014/2015 foram autorizados 2 alunos. CRI Centro de Recursos para a Inclusão Este serviço é desenvolvido desde 2009/2010 e tem acreditação aprovada desde 2013. 1 Direção Geral de estabelecimentos Escolares 2 Direção de Serviços da Região Norte 3 ELIGaia Equipa Local de Intervenção Gaia 4 Direção de Serviços da Região Norte 5 Direção Geral de Estabelecimentos Escolares APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 5
Para 2014/2015 foram aprovados nove Planos de Ação pela DGEstE 6 em articulação com sete Agrupamentos de escolas e duas escola secundário do Concelho que permitem o atendimento a 35 alunos - prestação de serviços à população em idade escolar, que beneficiam de um CEI (Currículo Específico Individual) ao abrigo do Dec. Lei 3/2008 na atividade de PIT - implementação de Planos Individuais de Transição, através da avaliação especializada por equipa multidisciplinar (psicólogo, técnico de serviço social, terapeuta ocupacional, terapeuta da fala, professores especializados, monitores) e frequência de oficinas da Formação Profissional e/ou CAO; CAO Centros de Atividades Ocupacionais Os CAO representam cerca de 55% (137+28 clientes) do atendimento direto e distribuem-se pelas 5 unidades referidas no quadro 1.1. (pág5). O objetivo desta Resposta é promover o bem-estar, o desenvolvimento pessoal, a autonomia e a integração social de pessoas com deficiência mental, através da realização de atividades ocupacionais; organizam-se em CAO Ocupacional e CAO de Atividades Socialmente Úteis. O CAO Parque Biológico é um CAO de Atividades Socialmente Úteis, inserido no Parque Biológico de Gaia, através de Parceria com a Empresa Municipal Águas e Parque Biológico de Gaia. Manteremos ainda outros protocolos de desenvolvimento de Atividades Socialmente Úteis (ASU) no exterior, enquadradas na atividade de CAO, em parceria com entidades e empresas do concelho: Santa Casa da Misericórdia de Gaia protocolo individual Navires - Suldouro - protocolo individual Rui Fernando de Oliveira Pinto, Ldª - protocolo individual Gran Cruz Porto - Sociedade Comercial de Vinhos, Ldª - protocolo individual É objetivo da APPACDM de Vila Nova de Gaia alargar o número de protocolos ASU, individuais ou em grupo. Formação Profissional Dependente de aprovação do Programa enquadrado pelo QREN, ainda não definido na data de execução deste Plano e Orçamento. Terá como objetivo a capacitação e 6 Direção Geral de Estabelecimentos Escolares APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 6
inserção profissional de pessoas com deficiência e incapacidade e/ou em risco de exclusão social. Os cursos, currículos e atividades, serão adequados às orientações deste programa, ou seja Referenciais de Formação inseridos e aprovados pelo CNQ 7 e prevemos atender 42 pessoas. No âmbito desta resposta, será mantida a colaboração estabelecida com Agrupamentos de Escolas no sentido de possibilitar a certificação académica (pela escola), em simultâneo com a certificação profissional a formandos da APPACDM de Vila Nova de Gaia; Lar Residencial Os Lares Residenciais promovem as condições de vida e de ocupação que contribuam para o bem-estar e qualidade de vida adequadas às necessidades específicas dos seus clientes, nomeadamente desenvolvendo atividades de apoio pessoal, em complementaridade com as atividades desenvolvidas pelas estruturas de atendimento que frequentam durante o dia; continuará a apostar numa participação e interação entre as famílias. Atenderemos 12 pessoas no Lar Residencial de Madre de Deus e 11 pessoas no Lar Residencial da Rasa. Centro de Terapias e Reabilitação (CTR) Respondendo a necessidades da população com PCDI disponibilizar, a custos controlados, um serviço em regime ambulatório de consultas e apoios terapêuticos diversos que responda a necessidades de pessoas em todas as faixas etárias; este serviço estará aberto a toda a comunidade e funcionará prioritariamente no Centro Dr Mário Dias, em Canidelo. 2.1.1.2. Atividades Complementares Sempre que possível e dependendo da identificação de recursos para as mesmas, continuaremos a realizar atividades complementares de modo a proporcionar aos nossos utilizadores/clientes outras experiências de vida que lhes permita uma maior integração na sociedade e o aperfeiçoamento de competências em contexto real, promovendo a sua autonomia, participação e realização pessoal. 7 Catálogo Nacional de Qualificações APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 7
Na resposta de CAO desenvolveremos com regularidade as atividades de educação física e psicomotricidade, treino social e atividades da vida diária (AVD), atividades em meio aquático, MMD - Movimento Música e Drama, DPS (Desenvolvimento Pessoal e Social) e atividades terapêuticas, sempre que os recursos o possibilitem. Na resposta de Lar Residencial desenvolveremos atividades lúdicas (lazer e tempos livres) com recurso a voluntariado e outras parcerias. 2.1.1.3. Atividades Extracurriculares, Cultura e Lazer Para este efeito, apresentaremos candidaturas a entidades que possam financiar a concretização das mesmas, sempre que possível. São privilegiadas as atividades envolvendo parceiros e a comunidade. Independentes destas candidaturas, estão já programadas atividades no Mapa de Atividades Extracurriculares, de onde destacamos as seguintes: Comemorações de Dias Temáticos, nacionais e/ou internacionais, do calendário civil; Feiras/Mostra de Atividades que decorram na comunidade, fomentando participação e divulgação da instituição. Passeio Anual da instituição. Praia/ atividades no exterior. Atividades Desportivas, nomeadamente as desenvolvidas em articulação com o Clube da APPACDM de Vila Nova de Gaia e ANDDI 8. Manutenção de hortas biológicas e pedagógicas com a colaboração de CAO e Lar Residencial. Outras atividades complementares A APPACDM de Vila Nova de Gaia garantirá a execução de outras atividades direta ou indiretamente direcionadas para os clientes, através do desenvolvimento de Parcerias, como referido em 1.4.. 8 ANDDI -Associação Nacional de Desporto para Diminuídos Intelectuais APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 8
2.1.2. Capacitação dos Recursos Humanos Nesta área, e na continuação das atividades desenvolvidas nos anos anteriores, destacamos: Manter um Plano de Formação que inclua as áreas de formação obrigatórias mas também aquelas que permitem a qualificação dos serviços prestados pela instituição; recorrer a programa financiado para a concretização de parte do Plano de Formação, enquadrável no novo Quadro Comunitário de Apoio; a meta deverá ser igual ou superior às 35h de formação por colaborador, obrigatórias por legislação. Incentivar a frequência de formações não incluídas no Plano, mas cuja oportunidade seja considerada relevante e útil ao serviço; Melhorar o modelo de Avaliação de Desempenho dos colaboradores, identificando necessidades de formação com base no perfil de competências definido para cada função, objetivos anuais e índices de desempenho; Articular a avaliação de desempenho com a política de reconhecimento a desenvolver, operacionalizando um sistema de reconhecimento ( prémio ) e motivação; Reforçar os valores e princípios éticos com base no Código de Ética da APPACDM de Vila Nova de Gaia; Dinamizar sistema de sugestões; garantir o relacionamento interpessoal e trabalho em equipa. Recorrer a programas de empregabilidade financiados; Incluir estágios académicos (Universidades, Institutos Superiores e Escolas Secundárias) e estágios profissionais no âmbito de qualificações profissionais específicas; Incluir cidadãos abrangidos por Programas de Inserção profissional com vista à Inclusão Social de públicos específicos; Promover o serviço de voluntariado com o objetivo de disponibilizar outras competências técnicas e humanas à instituição. APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 9
2.1.3. Infra estruturas e equipamentos Atualizar Equipamentos associados à prestação dos serviços, nomeadamente informáticos e ajudas técnicas. Atualizar os equipamentos de transportes Manter a operacionalidade dos equipamentos e edifícios 2.1.4. Projetos de inovação e desenvolvimento É preocupação da APPACDM de Vila Nova de Gaia estabelecer parcerias com todas as entidades/organizações necessárias, de forma a assegurar um contínuo na prestação de serviços, promotor de melhores resultados. Neste sentido, as ações previstas são: Nacionais Projeto Urano decorrente de parceria entre a Humanitas e a Fundação Portugal Telecom, disponibilizando produtos e serviços na área das comunicações, adaptadas a pessoas com deficiência. Projeto Recolha de Tampinhas. Programas de trabalho com grupos de pais e famílias (grupos temáticos, grupos de suporte). Seminário de debate: Deficiência Mental e Saúde Mental Questões de Duplo Diagnóstico março 2015. Projeto de parceria Gaia Terra com Futuro, com Agrupamento de Escolas Costa Matos: no âmbito do desenvolvimento de programas de atendimento e partilha de recursos. Projetos CAF - colaboração estabelecida com Agrupamentos de Escolas no sentido de possibilitar a certificação académica (pela escola), em simultâneo com a certificação profissional a formandos da APPACDM de Vila Nova de Gaia; Escolhe Vilar integramos o consórcio Escolhe Vilar, projeto inserido no Programa Escolhas 5ªGeração, o qual visa promover a inclusão social de crianças e jovens; Dinamizar articulação com universidades e outras entidades de investigação e ensino superior APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 10
Internacionais Os projetos internacionais permitem a atualização, inovação e desenvolvimento da APPACDM de Vila Nova de Gaia e a adequação das melhores práticas de intervenção no âmbito da nossa Missão, identificando recursos comunitários e novas parcerias para a implementação de novas atividades. É intenção da APPACDM de Vila Nova de Gaia, concluir o projeto EQUASS Benchmark Development Group, com a participação de 13 entidades europeias, com o objetivo de desenvolver um conjunto de Indicadores de Desempenho para medir o desempenho de organizações socais. APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 11
2.2. Reforçar o Papel Social da Organização Com o objetivo de promover a defesa de direitos e defesa de princípios éticos que contribuam para uma imagem positiva de si e do sector dos serviços sociais onde atuamos, em defesa da população com deficiência mental e suas famílias, contribuindo para uma sociedade mais aberta e inclusiva, a APPACDM de Vila Nova de Gaia desenvolverá as seguintes ações: 2.2.1. Definir e realizar as Atividades de Responsabilidade Social Articulação com a Direcção-Geral de Reinserção Social, relativamente à realização de serviço comunitário. Manter a participação comunitária exercida pela nomeação de colaborador(es) da Instituição como Juíz(es) Sociais do Concelho. Manter a ligação com o Banco Alimentar como forma de apoiar famílias carenciadas na nossa área de intervenção. Disponibilizar as competências internas de colaboradores da instituição como auditores/peritos no âmbito de sistemas de qualidade para os serviços sociais. Disponibilizar as competências internas de colaboradores da instituição como formadores em áreas específicas no âmbito da Deficiência Mental e Incapacidades; 2.2.2. Participar ativamente nas estruturas representativas do setor social Representar a Instituição em Estruturas organizativas do sector, nomeadamente Humanitas 9, UDIPSS-Porto 10 e CNIS 11. Representar a UDIPSS Porto, por sua nomeação, no Conselho Geral da ACES Vila Nova de Gaia/Espinho. Manter as relações institucionais com o Clube Desportivo e Recreativo da APPACDM de Vila Nova de Gaia como apoio complementar ao nosso clientes e famílias. 9 Humanitas Federação Nacional para a Deficiência Mental 10 UDIPSS União Distrital das Instituições de Particulares de Solidariedade Social 11 CNIS Confederação Nacional das Instituições de Solidariedade APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 12
Manter-se como associado da ANDDI - Associação Nacional de Desporto para Diminuídos Intelectuais, permitindo a diversificação de atividades de apoio aos seus clientes. 2.2.3. Manter a participação na Rede Social do Concelho A rede social foi criada na sequência da Resolução do Conselho de Ministros nº 197/97, de 18 de Novembro com vista a desenvolver um trabalho de parceria alargada incidindo na planificação estratégica da intervenção social local, abarcando actores sociais de diferentes naturezas e áreas de intervenção, visando contribuir para a erradicação da pobreza e da exclusão social e para a promoção do desenvolvimento social ao nível local. A APPACDM de Vila Nova de Gaia participa no Plenário da Rede e nas Comissões Sociais de Freguesia: de Canidelo, de Vilar de Andorinho, da União das Freguesias de Mafamude e Vilar de Paraíso e CSF de Canelas. 2.2.4. Realizar e participar em eventos do setor Representar a instituição em eventos do setor, participando ativamente nos mesmos. Manter parcerias e ligações institucionais: Manter a dinamização das ligações com entidades públicas e particulares tais como Ministério da Segurança Social e do Trabalho, Ministério da Educação, Instituto do Emprego e Formação Profissional, Câmara Municipal de Gaia e Juntas de Freguesia e outras de interesse relevante para a APPACDM de Vila Nova de Gaia, nomeadamente instituições de ensino, apoio comunitário, outras IPSS, empresas e particulares. Dinamizar a articulação com Universidades e Institutos Superiores de Educação, quer através dos estágios académicos quer através da colaboração em projetos de investigação e outras parcerias. Estas articulações e parcerias permitem-nos promover a investigação e desenvolvimento, aspetos que isoladamente não teríamos capacidade para fazer. APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 13
Manter parcerias na área da Saúde para apoio aos nossos clientes e famílias como rastreios e outros. 2.2.5. Assegurar Comunicação (interna e externa) Pela importância que esta área assume na sustentabilidade das organizações e no cumprimento da Missão da APPACDM de Vila Nova de Gaia, a instituição definiu uma Política de Comunicação que pressupõe a criação e manutenção de fluxos de comunicação que facilitem a interação entre a APPACDM de Vila Nova de Gaia e os seus diferentes públicos de interesse, num processo de influência recíproca. Esta área tem também um plano próprio e específico, de que realçamos algumas ações da sua componente externa. Concretiza-se pela participação em eventos e seminários - regionais e nacionais - mas, também, pelas parcerias e outras formas de divulgação como entrevistas na comunicação social e por diversas publicações implementadas pela instituição ou em meios de comunicação externos. Destacamos as seguintes ações: Manter e dinamizar a publicação semestral do jornal InFormar Atualizar o Modelo slide master Manter e dinamizar a página institucional no facebook http://www.facebook.com/appacdmvngaia Garantir gestão e atualização do Site da Instituição http://www.appacdm-gaia.org.pt Melhorar os materiais de promoção e divulgação da APPACDM de Vila Nova de Gaia, como folhetos, brochuras, filme institucional e outros suportes de comunicação. APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 14
2.3. Assegurar a melhoria contínua dos processos de trabalho e a orientação para os resultados O planeamento de ações da APPACDM de Vila Nova de Gaia é suportado por um sistema de gestão que define metas, indicadores e forma de monitorização. Conseguida a Certificação da Qualidade pela Norma ISO 9001/2008 e obtenção da Marca Europeia de Qualificação EQUASS, nível 2 Excelência, confirmando o esforço da instituição na implementação de um Sistema de Gestão da Qualidade que garante a qualidade dos serviços prestados, em harmonia com os recursos da instituição, manteremos os procedimentos de manutenção e melhoria contínua exigidos. É nossa preocupação garantir um Sistema de Gestão da Qualidade que incorpore e dissemine os princípios europeus da Marca EQUASS, e os valores da APPACDM de Vila Nova de Gaia. Dentro destas Ações, realçamos: Elaboração do Planeamento Estratégico para o triénio 2016_2018 Revisão do Sistema, Princípios Orientadores e Documento de Políticas Realização de auditorias internas ISO, HACCP e EQUASS Excellence Manter Certificação ISO Manter Certificação EQUASS Excellence, obtendo financiamento para o efeito. Garantir a correta implementação das orientações estabelecidas no Sistema de Gestão e nos diferentes Manuais desenvolvidos, particularmente: Avaliação da Satisfação de Clientes Avaliação da Satisfação de colaboradores Assegurar o processo de Participação dos clientes e suas famílias. Manter as boas práticas do sistema de HACCP Higiene e Segurança Alimentar. Concretizar atividades de Benchmarking, nacionais e internacionais, que possibilitem obter elementos de comparação da nossa instituição com outras organizações, procurando melhores práticas que conduzam à maximização da nossa intervenção, Avaliar e rever indicadores de desempenho organizacional tendo em conta análise de tendências e impactos obtidos; Identificar áreas de melhoria e definir plano de melhoria; Implementar o Plano de melhoria aprovado. APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 15
2.4. Consolidar a Auto Sustentabilidade Financeira da Organização A sustentabilidade financeira exige a concretização de atividades de angariação de fundos, nomeadamente com recurso ao Marketing, que permitam o desenvolvimento das atividades propostas, não financiadas por Contratos ou Acordos de Cooperação, bem como para suportar os investimentos previstos. Criar Plano de Angariação de Fundos. 2.5. Avaliação Este plano será avaliado sempre que a direção o entender ou obrigatoriamente de três em três meses. Este acompanhamento é assegurado nos documentos de gestão do sistema de gestão da qualidade, onde fica registada a realização de ações, indicador associado às mesmas e notas justificativas inerentes a cada uma bem como as decisões de gestão e conclusões que a direção tomar. Vila Nova de Gaia, 10 de Novembro de 2014 A Direção, Mário Augusto de Oliveira Dias, Presidente Armando Luís Garcia Veiga, Vice-Presidente Joaquim Artur Catalão Saavedra, Secretário Quintino Tomás Cunha Gomes, Tesoureiro Rui Manuel Morais da Silva, Vogal APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 16
3. Orçamento previsional e investimentos O quadro resumo abaixo mostra o reflexo financeiro das atividades que pretendemos realizar. Assim, temos: CONTA DE EXPLORAÇÃO PREVISIONAL 2015 Gastos 2.266.232,67 Rendimentos 2.278.108,67 Total 11.876,00 ORÇAMENTO INVESTIMENTOS 2015 Reparações Edificios 130.000,00 Equipametnos transporte 30.000,00 Outros equipamentos (técnicos e administrativos) 5.000,00 Total 165.000,00 APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 17
3.1. Conta de Exploração Previsional RENDIMENTOS E GASTOS UNIDADE MONETÁRIA (1) PERIODO 2015 Vendas e serviços prestados 397.681 Subsídios à exploração 1.819.800 Variação nos inventários da produção 0 Trabalhos para a própria entidade 0 Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 50.663 Fornecimentos e serviços externos 561.181 Gastos com o pessoal 1.311.356 Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0 Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0 Provisões (aumentos/reduções) 0 Outras imparidades (perdas/reversões) 0 Aumentos/reduções de justo valor 0 Outros rendimentos e ganhos 37.000 Outros gastos e perdas 200.876 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamentos e impostos 130.405 Gastos/reversões de depreciação e de amortização 142.156 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -11.752 Juros e rendimentos similares obtidos 23.628 Juros e gastos similares suportados Resultado antes de impostos 11.876 Imposto sobre o rendimento do período Resultado líquido do período 11.876 (1) - O euro, admitindo-se, em função da dimensão e exigências de relato, a possibilidade de expressão das quantias em milhares de euros Vila Nova de Gaia, 10 de novembro de 2014 A Direção, Mário Augusto de Oliveira Dias, Presidente Armando Luís Garcia Veiga, Vice-Presidente Joaquim Artur Catalão Saavedra, Secretário Quintino Tomás Cunha Gomes, Tesoureiro Rui Manuel Morais da Silva, Vogal APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 18
3.2. Orçamento de Investimentos ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS CÓDIGO DAS CONTAS DESIGNAÇÃO AUTO- FINANCIAMENTO OUTROS FINANCIAMENTOS TOTAIS 43+453+455-459 Activos fixos tangíveis 165.000,00 0,00 165.000,00 432 Bens do património histórico e cultural 0,00 0,00 0,00 42+452+455-459 Propriedades de Investimento 0,00 0,00 0,00 44+454+455-459 Activos Intangíveis 0,00 0,00 0,00 41 Investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00 26 Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 0,00 0,00 0,00 TOTAIS 165.000,00 0,00 165.000,00 Vila Nova de Gaia, 10 de novembro de 2014 A Direção, Mário Augusto de Oliveira Dias, Presidente Armando Luís Garcia Veiga, Vice-Presidente Joaquim Artur Catalão Saavedra, Secretário Quintino Tomás Cunha Gomes, Tesoureiro Rui Manuel Morais da Silva, Vogal APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 19
3.3. Notas Explicativas O Orçamento está apresentado de acordo com o Sistema de Normalização Contabilística para as Entidades do Setor Não Lucrativo, aprovado pelo Decreto-Lei n.º 36-A/2011, de 9 de Março de 2011 As seguintes notas explicativas estão de acordo com o Código de Contas do Sistema de Normalização Contabilística para as Entidades do Setor Não Lucrativo aprovado pela Portaria n.º 106/2011, de 14 de Março de 2011 61 - CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS E DAS MATÉRIAS CONSUMIDAS Considerado o balancete de Setembro de 2014, a projeção até ao fim do ano de 2014 e a conjuntura macro económica, o índice de atualização de preços é de 3%. 62 - FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS Considerado o balancete de Setembro de 2014, a projeção até ao fim do ano de 2014 e a conjuntura macro económica, o índice de atualização para as rúbricas constantes desta conta é o seguinte: 621 Subcontratos 6212 Exploração refeitórios 3% 622 Serviços especializados 6221 Trabalhos especializados 0% 6222 Publicidade e propaganda 0% 6223 Vigilância e segurança 0% 6224 Honorários 0% 6226 Conservação e reparação 0% 6227 Serviços bancários 0% 623 Materiais 6231 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 2% 6232 Livros e documentação técnica 2% 6233 Material de escritório 2% 6235 Material Didático 2% 6236 Vestuário e calçado clientes 2% 624 Energia e fluidos 6241 Eletricidade 3% 6242 Combustíveis 3% 6243 Água 0% 6244 Gás 3% 625 Deslocações, estadas e transportes 6251 Deslocações e estadas 0% 626 Serviços diversos 6261 Rendas e alugueres 0% 6262 Comunicação 0% 6263 Seguros 0% 6265 Contencioso e notariado 0% 6267 Limpeza, higiene e conforto 2% 6269 Outros fornecimentos e serviços diversos 0% 63 - GASTOS COM PESSOAL Considerado o quadro de pessoal existente, a manutenção dos montantes salariais, o incremento de pessoal decorrente do novo acordo de cooperação para o Lar Residencial da Rasa e o alargamento do acordo de cooperação do CAO de Canidelo. APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 20
64 - GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO As taxas de depreciação usadas foram as seguintes: 642 Ativos fixos tangíveis 6422 Edifícios e outras construções 2% 6422 Edifícios grandes reparações 16,67% 6423 Equipamento básico 16,67% 6424 Equipamento de transporte 20% 64251 Equipamento administrativo 16,67% 64252 Equipamento informático 20% 68 - OUTROS GASTOS E PERDAS Considerado o balancete de Setembro de 2014, a projeção até ao fim do ano de 2014 e a conjuntura macro económica, o índice de atualização para as rúbricas constantes desta conta é o seguinte: 688 Outros 6883 Quotizações 0% 689 Custos com apoios financeiros concedidos a associados ou utentes 6891 Subsídios, donativos, bolsas de estudo 0% 6899 Gratificações de estímulo a utentes 0% 72 - PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS Considerado o cálculo das comparticipações mensais efetuado em setembro de 2014, efetuouse a projeção para o ano de 2015. 75 - SUBSIDIOS À EXPLORAÇÃO Considerados os acordos atuais e previstos com a Segurança Social, Ministério da Educação, Município de Vila Nova de Gaia, Plano Operacional Potencial Humano Tipologia 6.2, Instituto do Emprego e Formação Profissional, IP e outras instituições particulares. 78 - OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS Considerados quotas e outros rendimentos e ganhos de caracter extraordinário não incluídos nas contas anteriores, nomeadamente, restituição de impostos, montante consignado através do IRS e donativos. 79 - JUROS, DIVIDENDOS E OUTROS RENDIMENTOS SIMILARES Considerada aplicação a uma taxa de remuneração do saldo médio de disponibilidades previstas de 2015. Vila Nova de Gaia, 10 de novembro de 2014 A Direção, Mário Augusto de Oliveira Dias, Presidente Armando Luís Garcia Veiga, Vice-Presidente Joaquim Artur Catalão Saavedra, Secretário Quintino Tomás Cunha Gomes, Tesoureiro Rui Manuel Morais da Silva, Vogal APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 21
- 41 anos a cultivar sorrisos - Casas em papel reciclado por nós, Janelas com os nossos desejos e Portas das nossas impressões digitais (Grupo de Artes Plásticas, 2011) Montagem de pinturas em guache APPACDM de Vila Nova De Gaia Participe na realização dos nossos desejos! APPACDM DE VILA NOVA DE GAIA ASSOCIAÇÃO PORTUGUESA DE PAIS E AMIGOS DO CIDADÃO DEFICIENTE MENTAL 22