Orçamentos das Animações

Transcrição

1 Orçamentos das Animações Produções Orçamento Núcleo Financeiro Arquiva na pasta Orçamentos Produção 1 Ex-animações 2 Despesa Receita Pequenas Despesas Grandes Despesas Honorarios Abertura de vales de caixa 1) Produções Arquiva na pasta Animações juntamente com o Orçamento Emissão Factura Após pagamento da Animação Emissão e envio Recibo Duplicado Cliente Duplicado Cliente Inclui no mapa Vales e no mapa Caixa 3 4 Ordem de Pagamento 7 Núcleo Financeiro Arquiva mensalmente duplicado na pasta Prestação de serviços 1 Arquiva mensalmente duplicado na pasta Bancos/ Caixa (D)- Valor do vale 1111(C)-Valor do vale Honorários a pagamento Contabilidade lança(fa): 21(D)-Valor da factura 242(C)- IVA Liquidado 72(C)- Valor da factura-iva de facturas/recibo de facturas Contabilidade lança (RE): 12/11(D)- Valor da factura 21(C)- Valor da factura Arquiva na pasta Caixa Liquida o mapa Vales 3 Inclui no mapa Fornecedores a pagar 6 Actualização do mapa 2 Animações a pagar 62(D)- Valor da factura-iva 242(D)- valor do IVA 1113(C)-valor da factura Ver em Pagamento de facturas Ver em Honorarios, Independentes Actualização do mapa Vendas e calculo da comissão do account das produções 1)Vales de Caixa() ou sub vales(coordenador do sector das Prouções) 2)Pagamentos aos animadores são efectuados dias após o recebimento do cliente (3º e º das 14h ás 16h)

2 Pagamento de Honorários Mapa de Honorários 8 Honorários a pagamento1) Independentes Recibo Verde 12 actualiza o mapa Bancos Colectividade2) 62(D)- Honorario+IVA 268(C)-Honorario+IVA (D)-Honorario+IVA 2422(D)-IVA 24321(C)-IRS 12(C)-Honorario+IVA-IRS EPAOE3) 62(D)- Honorarios+IVA 268(C)-Honorario+IVA (D)-Honorario+IVA 12(C))- Honorario+IVA-IRS 243(C)- IRS Arquiva Recibo com Carimbo ou Recibo com confirmação da Transferência 1 Bancaria na pasta Bancos ou EPAOE Elabora o mapa Presenças e mapa Cursos fim de tarde Inclui no mapa Pagamentos/ horas 9 Dependentes Recibo 4) (D)- Vencimento 64211(D)- Subsidio alimentação 64121(D)- Ajudas de custo 243(C)- IRS 24(C)- Segurança social) 263(C)- Quota do sindicato 2622(C) (D) (C) Controle de horas de trabalho de empregada de limpeza e do segurança atraves da folha de presenças. Calcula o honorario dos professores dos cursos de fim de tarde Controle de horas de trabalho dos professores atraves do livro de ponto actualiza o mapa Caixa ou Bancos 4 Apoio Administrativo Secretaria da EPAOE Estagiários Recibo 6) 14 Arquiva Recibo com Carimbo ou Recibo com confirmação da Transferência Bancaria na pasta Bancos ou Caixa 1 Contailidade lança: 673(D)- Renumeração 12/11(C)- Renumeração 1) Penúltimo dia do mês 2) Sujeito a IVA à taxa de 19%, IRS à taxa de 20% 3) Isento de IVA, IRS á taxa de 20% 4) Recibo emitido pelo AS/400 ) Segurança Social à taxa de 11% 6) emite o recibo (ficheiro do word)

3 Pagamento das Contribuições Fiscais Segurança Social 1) CPI Preenche os Mapas Segurança Social Informa o valor a pagar Leva ao ISSS4) para carimbar Núcleo Financeiro Efectua o pagamento atraves da internet arquiva na pasta Mapas Segurança Social 17 imprime o comprovativo e arquiva na pasta Bancos (D)- Segurança social pela entidade empregada 12(C)- Banco IRS 2) Calcula o valor a pagar Cheque (D)- Trabalho dependente 24321(D)- Empresarios e Profissionais 24342(D)- Prediais (D)- Empresarios e Profissionais não residentes 12(C)- Banco arquiva na pasta Bancos Núcleo Finanaceiro Declaração de retenção na fonte IRS e Imposto selo 18 Efectua o pagamento CPI IVA 3) Calcula o valor a pagar ) Cheque 2422(D)- IVA Dedutível 2423(D)- IVA Liquidado 12(C)- Banco arquiva na pasta Bancos Núcleo Finanaceiro CPI Declaração Periodica 19 Efectua o pagamento 1) No dia 1 de cada mês (n) é paga a segurança social referente ao mês (n-1) 2) No dia 20 de dada mês (n) é pago o IRS referente ao mês (n-1) 3) No dia 10 de cada mês (n) é pago o IVA referente ao mês (n-2) 4)Centro Distrital de Solidariedade e Segurança Social de Lisboa

4 c/ orçamento previo Factura Núcleo Financeiro Confirma e identifica o centro de custos 1) Sectores Fotocópia da factura Factura insere o valor no mapa Fornecedores a pagar Arquiva na pasta Fornecedores 6 62(D)- Valor da factura c/ IVA 242(D)- IVA 22/26(C)- Valor da facura c/ IVA Factura/Recibo Recibo Pagamento da factura actualiza mapa Caixa 4 Contabilidade numera o documento Arquiva recibo na pasta Bancos apaga o valor no mapa Fornecedores a pagar e actualiza o mapa Banco 6 62(D)- Valor da factura c/ IVA 242(D)- IVA 3) 11(C)- Valor da fatura c/ IVA 22/26(D)- Valor da factura c/ IVA 11/12(C)- Valor da fatura c/ IVA numera o documento Arquiva a factura/ recibo na pasta Caixa Arquiva factura na pasta Compras 1) Para que seja lançado o centro de custos a que está sujeito 2) Decidido na reunião semanal situação de tesouraria, 3ºfeira ás 10h 3) Apenas algumas facturas em que o IVA é dedutível

5 Recebimento de Propinas Mapa de Lista de pagamento de alunos 20 Contabilidade Emissão Recibo 21 Duplicado Apoio Administrativo Actualiza o mapa Caixa ou Bancos. Arquiva duplicado na pasta EPAOE 4 Entrega aos Alunos 213(D)- Valor da propina (C)-Valor da propina 213 (C)- Valor propinas 11/1221(D)-Valor propinas

6 Recebimento dos Cursos de Fim de Tarde Relação de facturas/recibos dos cursos de fim-detarde 22 Entrega do e a relação? Emissão VDs 21 Duplicado 4 Arquiva duplicado na pasta Caixa ou Bancos Contabilidade lança VD: :21111(D)- Valor pago (C)-Valor pago 21111(C)- Valor pago 11/12(D)-Valor pago 1) Cerca de 2 dias após ter sido efectuado o pagamento NOTA: Mensalmente o Apoio Administrativo elabora um mapa Cursos de Fim de Tarde (anexo 11).Entrega ao coordenador finaneiro, ao coordenador do sector Produções e na (informa o valor a pagar aos professores)

7 Bilheteira Reservas Reserva de Bilhetes Produções 1) Preenche a folha de reservas 23 Bilheteira 2) Bilhetes são levantados na bilheteira até 30 minutos antes do espetaculo Receita de bilheteira Bilheteira Receitas das bilheteiras juntamente com os ticketse a Folha de Sala 2 Produções Controle de receitas de bilheteira 26 Apoio Administrativo Verifica os canhotos. Elabora o mapa Bilheiteiras 3) 24 4 Arquiva mapa Bilheteira com Tickets na pasta Caixa ou Bancos Contabilidade lança MOR: (C)- Receita das bilheteiras s/iva (C)- IVA Liquidado 11/12(D)- Receita das bilheteiras 1)Apartir das 21h as chamadas para reservas são reencaminhadas para o Segurança que anota na mesma folha da recepção. 2)Horario: dias de espetaculo das 20h ás 22h. 3) Envia tambem para o coordenador do sector e para o coordenador financeiro

8 FAX Enviar FAX Colaborador prepara e imprime o FAX FAX Anota no livro de referência Atribui um nº ao FAX Envia o FAX O registo é arquivado na pasta FAXs enviados Entrega o original ao colaborador Receber FAX Anota no livro de referência Atribui um nº ao FAX FAX Fotocópia Colaborador Arquivado juntamente com o registo na pasta FAXs recebidos

9 Correspondência Entrada Correspondência Correspondência Cartas Analisa e propõe o destino Direcção Analisa e decide o destino Assistente de Direcção Regista no livro de registos Arquiva o original na pasta Correspondência recebida Fotocópia Fotocópia é entregue ao respectivo colaborador Cheques Fotocópia é entregue ao respectivo sector Facturas/Recibos Coordenador Financeiro Expedição Colaborador Prepara a Carta Apoio Administrativo Anota no livro de referência Atribui um nº de referência Fotocópia Arquiva na pasta Correspondência enviada Colaborador Imprime, assina e põe no envelope Correspondência Seleciona correio normal de correio de mão Estafeta 1) 1) Estas despesas são pagas ao estafeta juntamente com o seu honorário

10 LEGENDA ACÇÃO DECISÃO PREPARAÇÃO ARQUIVO CONTABILIDADE LOCAL FISICO DOCUMENTO PAPEL CARIMBO de IDENTIFICAÇÃO de CHEQUE CARIMBO da ENTIDADE FINANCEIRA MAPA de EXCEL DOCUMENTO do WORD LIGAÇÃO NUMERO do ANEXO

11 Recebimentos de Subsidios Após recebimentos Emissão e envio Recibo Duplicado Entidade Financiadora Arquiva mensalmente na pasta Bancos/Caixa juntamente com duplicado do oficio Contabilidade lança (REE): 26(D) Valor do subsidio 74 (C) Valor do subsidio 12/11(D)- Valor do subsidio 26(C)- Valor do Subsidio