Relatório da Proposta de Orçamento para 2016

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1 Relatório da Proposta de Orçamento para 2016 Introdução Nos termos do disposto na alínea i) do n.º1 do Art.50.º e na alínea c) do Art.54.º, ambos do EOA, compete ao Conselho Distrital e ao Conselho de Deontologia submeter à aprovação da Assembleia Distrital os respectivos orçamentos. Este projecto de subdivide-se da seguinte forma: Orçamento individual do Conselho Distrital de Faro Orçamento individual do Conselho de Deontologia de Faro Orçamento integrado das Delegações Orçamento integrado do Conselho Distrital de Faro É de sublinhar que, não obstante a elaboração de orçamentos autónomos para cada um dos órgãos, conforme estatutariamente previsto, o documento final da proposta de orçamento para 2016 a apresentar ao Conselho Geral, corresponde ao orçamento integrado, o qual engloba os orçamentos do Conselho Distrital de Faro, do Conselho de Deontologia de Faro e das 9 Delegações (Albufeira, Lagos, Loulé, Monchique, Olhão, Portimão, Silves, Tavira e Vila Real de Santo António). As linhas de orientação para a elaboração desta proposta foram: 1- Execuções orçamentais do ano de 2014 e do primeiro semestre de 2015; 2- Rigor, objectividade e realismo na previsão das receitas e das despesas; 3- Gestão adequada e eficaz, com racionalização de meios e despesas; 4- Fundamentação e transparência das despesas orçamentadas. Esta proposta de orçamento observa ainda as regras constantes da deliberação do Conselho Geral de 5 de Setembro de 2008, nomeadamente: Página - 1 -

2 a) Não inclusão no orçamento de qualquer subsídio a atribuir pelo Conselho Geral; b) Inclusão nos orçamentos individuais das Delegações do montante das respectivas comparticipações estatutárias. Página - 2 -

3 Proposta de Orçamento Individual do CDF para 2016 Esta proposta de orçamento inclui apenas as despesas e receitas correntes e de capital do Conselho Distrital de Faro. Os indicadores das despesas, cujo montante total previsto é semelhante ao orçamentado relativamente ao ano anterior, evidenciam a estabilização que tem vindo a ser conseguida desde 2014, após um período irregular que correspondeu à fase em que decorreram as obras da nova Sede. No que diz respeito às receitas, o Conselho Distrital de Faro apenas tem capacidade de controlo nas receitas próprias, que representam 36,48% das suas receitas totais, como adiante se analisará. O quadro seguinte mostra a evolução dos valores orçamentados no último triénio: Página - 3 -

4 I - PRESSUPOSTOS Apresentam-se seguidamente os pressupostos deste orçamento que, subordinados aos princípios atrás enunciados, traduzem a sua estrutura. 1- Quanto às Receitas Comparticipações Estatutárias Receitas Próprias O valor orçamentado é de ,06 A previsão em alta nas receitas, face à execução de 2014 (descontadas as receitas próprias das Delegações e o apoio financeiro extraordinário concedido em 2014 pelo CG), atinge o montante de ,06 (+22,31%) porque contém uma previsão de recebimento de quotizações estatutárias integral, sem faltas nem atrasos, o que nunca acontece na prática Comparticipações Estatutárias As receitas do Conselho Distrital de Faro têm origem fundamentalmente nas comparticipações estatutárias (63,52%) decorrentes das quotizações, cujo montante resulta do orçamento do Conselho Geral e em receitas próprias do CDF (36,48%). Página - 4 -

5 1.2 - Receitas Próprias Quanto às receitas próprias, no montante de ,00, correspondente a 36,48% do total, os valores têm origem nas realidades adiante descritas, calculados de acordo com os seguintes pressupostos: Emolumentos decorrentes da frequência do estágio a) Emolumentos devidos pela inscrição de advogados e de advogados estagiários Prevê-se a inscrição de 30 advogados e de 60 advogados estagiários, donde resultam as seguintes verbas: 30 Advogados = 9.000,00 25 Advogados Estagiários na fase inicial = ,00 35 Advogados Estagiários na fase complementar = ,00 A que acresce a verba respeitante às taxas da prova final de avaliação e agregação, estimadas em 6.000,00, o que totaliza o montante de ,00. b) Emolumentos devidos pelas repetições e revisões das provas escritas Tendo presente o histórico de classificações, e bem assim o das revisões estima-se uma verba no valor de 3.000, Outras receitas do Centro de Estágio Enquadram-se nesta rubrica, diversos actos relacionados com o estágio e previstos na tabela de emolumentos e preços em vigor (deliberação 2089/2011), dos quais se destacam os que maior relevância têm nas receitas, a saber: Repetição da fase de formação inicial Por cada teste escrito: 50,00 Repetição da fase inicial: 700,00 Repetição da fase complementar de estágio: 500,00 Prorrogação do tempo de estágio: 50,00 Página - 5 -

6 A verba global orçamentada de ,00 baseia-se numa estimativa realista baseada no histórico dos últimos anos Vendas, prestações de serviços e serviços de apoio a advogados Trata-se de uma rubrica que respeita essencialmente à disponibilização da Agenda do Advogado. Inclui-se, ainda, nesta rubrica a venda de artigos com insígnia da OA e do CDF, e receitas provenientes de declarações, certidões, fotocópias e cartões de empregado forense, bem como o serviço de aluguer de instalações. A variabilidade do comportamento desta rubrica, levou a que fosse considerada no orçamento uma verba de 3.250, Formação contínua Está prevista a realização de 15 acções de formação contínua, com uma duração média de 3 horas cada, todas de frequência gratuita. Com base na experiência de anos anteriores, prevê-se uma adesão média de 50 formandos por conferência. Prevendo-se a eventualidade da realização uma acção de formação não gratuita, foi inscrita a verba de 750,00. Os gastos directos a incorrer com estas acções respeitam essencialmente a honorários devidos aos formadores e, eventualmente, a gastos com alojamento e alimentação. Dos gastos indirectos, destaca-se a prestação de serviço extra de secretariado, na forma de apoio à realização das acções de formação. Estes gastos já se encontram contemplados nas despesas correntes constantes da proposta de orçamento. Assim, e, em síntese, as receitas próprias totalizam o valor de ,00, de acordo com o seguinte quadro: Página - 6 -

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8 2 - Quanto às Despesas Despesas correntes Despesas de capital A elaboração do orçamento de despesas teve como elemento de referência o realizado do orçamento de 2014, conjugado com a execução orçamental de Junho de 2015, não ignorando a projecção da execução orçamental do ano 2015, ainda em curso. As despesas apresentam-se estruturadas em dois grupos: Despesas correntes: valor orçamentado de ,12 Respeitam aos gastos com pessoal e prestadores de serviços, e os decorrentes de fornecimentos de bens e serviços (FSE). Mais adiante serão analisadas todas rubricas que registam alterações de relevo Despesas de capital: valor orçamentado de 4.420,00 Reportam-se às aquisições de bens duradouros, de diversa natureza, em particular: a) reposição ou substituição de equipamento de informática obsoleto, representando 21,26% das despesas de capital; b) licenciamento de sistemas operativos e pacotes de software tipo Office, englobado em compra colectiva sugerida pelo Conselho Geral, representando cerca de 44,80 % das despesas de capital, visando actualizar os obsoletos sistemas e software actualmente utilizados; C) aquisição de mobiliário de pequeno porte, representando 33,94% do total. Página - 8 -

9 Fundamentação: Despesas correntes A previsão, em ligeiríssima alta, das despesas correntes, face ao realizado em 2014 (+0,36%), no montante de + 695,81 atesta a estabilização deste componente da despesa, após a fase conturbada das obras da nova sede e reinstalação dos serviços. Para além das instalações da Sede dos serviços, na Rua Caçadores 4, o CDF dispõe também de instalações na Rua Antero de Quental, no edifício do Tribunal de Família e Menores, as quais não geram despesas de manutenção elevadas, nem têm custos fixos associados como rendas, consumos de água e de electricidade uma vez que estão ainda por definir quais os serviços que irão estar disponíveis nessas instalações. A distribuição em função da origem é a seguinte (peso percentual indicado entre parêntesis): Fornecimentos e Serviços Externos (38,73%) Gastos com o pessoal (59,63%) Outros gastos e perdas (0,30%) Comparticipação nas taxas de inscrição de advogados (1,34%) Fornecimentos e Serviços Externos: ,52 Refere-se aos gastos com bens de consumo imediato e com serviços prestados por terceiros. Subdivide-se da seguinte forma (peso percentual indicado entre parêntesis): Serviços especializados (61,66%) Materiais (4,89%) Energia e fluidos (3,99%) Deslocações, estadas e transportes (12,32%) Serviços diversos (17,14%) Página - 9 -

10 Analisando detalhadamente: Serviços especializados: ,94 a) Trabalhos especializados: 8.520,10 Engloba gastos com serviços de formação prestados ao centro de estágio, com a comparticipação no CFO (centro de formação on-line), com serviços de catering em eventos, e outros de menor relevância. b) Divulgação institucional: 230,00 Diz respeito a publicações obrigatórias, nomeadamente convocatórias de assembleias do CDF. c) Vigilância e segurança: 440,00 Valor correspondente ao contrato de alarme das actuais instalações. d) Honorários (IVA incluído): ,84 Esta rubrica respeita ao pagamento a colaboradores em regime de prestação de serviços, regulares e/ou pontuais. A distribuição por área de actividade é a seguinte (peso percentual indicado entre parêntesis): Centro de Estágio: ,60 (33,07%) Apoio Judiciário: ,00 (46,65%) Informática: 5.904,00 (15,99%) Formação contínua: 1.230,00 (3,33%) Outros: 354,24 (0,96%) e) Conservação e reparação: 500,00 Respeita a pequenas reparações pontuais, quer de equipamento, quer das instalações. f) Serviços bancários: 50,00 Valor estimado para despesas nas entidades bancárias. Página

11 Materiais: 3.700,00 a) Ferramentas e utensílios: 350,00 Esta rubrica refere-se a utensílios que não são considerados material de escritório tais como pilhas, lâmpadas e demais material eléctrico, chaves, entre outros. b) Livros e documentação técnica: 200,00 Diz respeito a códigos e outra documentação respeitante à área legislativa, os quais são integrados no acervo da biblioteca do CDF e utilizados, principalmente mas não exclusivamente, no apoio à área formativa. c) Material de escritório: 2.500,00 Constituído por todos os bens de consumo de escritório essenciais à prossecução das actividades do CDF. Para além de artigos de papelaria são também considerados os consumíveis para impressoras e fotocopiadoras. Esta verba foi estimada essencialmente com base no histórico e levando em conta medidas de contenção e racionalização. d) Artigos para oferta: 100,00 Esta verba compõe-se essencialmente por pequenos artigos para distribuir gratuitamente pelos advogados inscritos no CDF, nomeadamente brochuras informativas e postais de Natal. e) Material de decoração: 250,00 Estão contempladas nesta rubrica decorações florais para as conferências do programa de formação contínua e para as instalações do CDF em geral. f) Material de limpeza: 250,00 Página

12 Contempla os gastos com materiais de limpeza, para além dos que estão incluídos no contrato de serviços de limpeza com uma entidade externa, o qual consta em rubrica autónoma ( Limpeza, higiene e conforto ). g) Jornais e revistas: 50,00 Refere-se à aquisição pontual de periódicos que contenham artigos de interesse para as actividades do CDF Energia e fluidos: 3.021,92 Abrange os gastos com electricidade e água (taxas não incluídas). Os valores foram apurados com base nos consumos do 1º semestre de a) Electricidade: 2.979,42 b) Água: 42, Deslocações, estadas e transportes: 9.320,00 a) Deslocações e estadas do pessoal: 70,00 Refere-se a deslocações utilizando meios de transporte públicos. Destina-se a acautelar gastos com transportes públicos aquando de deslocações de funcionários a reuniões no Conselho Geral. b) Deslocações e estadas de membros de órgãos da OA: 8.000,00 Diz respeito ao pagamento das deslocações dos membros do CDF, quer às sessões ordinárias quinzenais (para os membros não residentes em Faro), quer a outras sessões em representação do CDF, dentro ou fora da área de influência desta entidade. c) Deslocações e estadas de outras entidades: 900,00 Esta rubrica contempla deslocações efectuadas por oradores de conferências do programa de formação contínua. d) Transporte de outros bens: 350,00 Página

13 Destina-se a fazer face a possíveis transportes de materiais (mobiliário ou documentos de trabalho) entre as instalações da rua Antero de Quental e as instalações da rua Caçadores Serviços diversos: ,66 Este grupo engloba diversas rubricas, tais como aluguer de espaços e equipamentos, gastos com comunicação, seguros, despesas de representação, serviços de limpeza e higiene e outras, conforme adiante melhor se discrimina: a) Rendas e alugueres de instalações: 96,00 Inclui-se nesta rubrica a quota anual do condomínio das novas instalações. b) Aluguer de espaços para eventos: 500,00 Diz respeito a alugueres de espaços para realização de conferências do programa de formação contínua, nomeadamente na Universidade do Algarve, com quem o CDF estabeleceu um protocolo com condições favoráveis. Esta verba justifica-se para a realização de conferências com mais de 150 inscrições (capacidade máxima do auditório do CDF). c) Aluguer de equipamento: 106,00 Respeita exclusivamente ao aluguer da máquina dispensadora de água e usou-se como referência a execução do 1.º semestre de d) Comunicação: 6.788,66 Este valor contempla gastos com comunicação por voz, dados e correio físico e foi parcialmente apurado com base no consumo do 1º semestre de O crescimento previsto de +20,57% deve-se à inclusão da mensalidade de 10 contratos de prestação de serviço de internet em 10 salas do Advogado de Tribunais do Algarve. Estes contratos foram celebrados em Setembro de e) Seguros: 135,00 Página

14 Diz respeito à comparticipação no seguro obrigatório de responsabilidade civil multi-riscos, do condomínio onde se integram as novas instalações do CDF. À cautela optou-se por orçamentar um valor superior ao que se paga actualmente, para o caso de se verificar a necessidade de aumentar o equipamento segurado, e se decida criar uma nova apólice que segure também o recheio das novas instalações. f) Contencioso e notariado: 150,00 Este valor é de carácter meramente previdente. g) Despesas de representação: 200,00 Respeita a despesas de representação do CDF em eventos e cerimónias fúnebres (coroas de flores). h) Limpeza, higiene e conforto: 2.640,00 Refere-se a serviços de limpeza, prestados por uma empresa externa. i) Água, cafés e outros: 1.250,00 Refere-se a gastos com os lanches ligeiros das sessões de Conselho, ao consumo de água de máquina do CDF e de café em cápsulas. O cálculo baseou-se no consumo registado no 1.º semestre de As sessões de Conselho têm carácter quinzenal, com paragem no mês de Agosto, estimando-se a realização de 19 no ano de 2016, tomando como base o número de sessões de j) Refeições por conveniência de serviço - Órgãos OA: 100,00 Contempla refeições dos membros do CDF, aquando da realização das sessões de Conselho, exceptuando lanches ligeiros, os quais são integrados na rubrica Águas, cafés e outros. k) Refeições com outras entidades: 500,00 Esta rubrica contempla refeições de membros de comissões do CDF e oradores de conferências do programa de formação contínua. Página

15 l) Outros serviços: 500,00 Este valor é de carácter meramente previdente, contemplando possíveis despesas com jantares comemorativos Gastos com o pessoal: ,10 Para 2016 não se prevêem novas contratações, nem actualizações de vencimentos, os quais se encontram congelados desde Por estarem também congeladas as subidas de categoria, o funcionário Carlos Júlio Carmo ganhará direito em 01/07/2016 à 3.ª diuturnidade, por ter completado mais 3 anos na categoria de Chefe dos Departamentos Financeiro e Informático, e a funcionária Isilda Mendonça ganhará direito em 01/01/2016 à 2.ª diuturnidade, por ter completado mais 3 anos na categoria de assistente administrativa de 1.ª. As componentes remuneratórias representam 81,74% do total dos gastos com pessoal. Os encargos sociais sobre remunerações representam 18,26%. DESPESAS COM PESSOAL Proposta de Orçamento para 2016 unidade = euro Descrição Montante Remuneração base ,00 Isenção de horário 0,00 Abono para falhas 450,00 Diuturnidades 2.380,00 Gratificações especiais 0,00 Horas suplementares 0,00 Subsídio de refeição isento 3.838,73 Subsídio de refeição sujeito 3.793,78 Subsídio de férias 6.048,00 Subsídio e Natal 6.048,00 Encargos sociais ,61 Seguro de acidentes de trabalho 566,00 Seguro de saúde(grupo) 0,00 Medicina, higiene e segurança 445,98 Formação profissional 0,00 Complemento de reforma 0,00 Refeições por conveniência de serviço 0,00 Subsídio de transporte 100,00 Total anual ,10 Conforme o quadro de pessoal previsto para 2016 Orgão: Conselho Distrital de Faro (O Conselho de Deontologia e as Delegações não têm funcionários) Página

16 Em termos de afectação dos funcionários aos centros de actividade do CDF, é esta a distribuição definida para 2016: DESPESAS COM PESSOAL Afectação dos funcionários aos centros de actividade em 2016 Funcionário / Sector Secretaria Financeiro Informática C. Estágio Apoio Judiciário Célia Ribeiro 45% 55% Júlio Carmo 30% 50% 20% Isabel Barbosa 40% 60% Isilda Mendonça 70% 10% 20% Importa referir que a área funcional Secretaria engloba todo o conjunto de operações não enquadráveis nos restantes sectores, nomeadamente o apoio à presidência e ao conselho, a procuradoria Ilícita, o sigilo profissional, os pareceres, os empregados forenses, informações a entidades, atendimento ao público e outro trabalho administrativo diverso Outros gastos e perdas: 584, Impostos: 334,80 A rubrica impostos directos contem o IMI da fracção onde funcionam os serviços do CDF. A rubrica impostos indirectos refere-se às taxas incluídas nas facturas da electricidade (contribuição audiovisual), nas facturas de água (saneamento e outras) e nas facturas de comunicação (taxa de passagem) Compras: 250,00 Contempla artigos com a insígnia da Ordem dos Advogados, destinados a venda Comparticipação nas taxas de inscrição de advogados: 2.618,70 Refere-se à comparticipação devida ao CG, no valor de 87,29 por cada inscrição de advogado no CDF. Resulta da inscrição prevista de 30 Advogados. Página

17 Em conclusão, o CDF apresenta um projecto de orçamento no valor de ,12. Contudo, as receitas previstas são de apenas ,06, gerando um saldo orçamental deficitário de ,06, o qual deverá ser compensado por incorporação de receitas das Delegações. Página

18 Proposta de Orçamento do Conselho de Deontologia para 2016 O Conselho de Deontologia de Faro não possui receitas próprias, pelo que, à imagem dos anos transactos, apresenta apenas um orçamento de despesas. Os meios humanos associados a este Conselho desempenham as suas funções em regime de prestação de serviços, a tempo parcial, partilhando as instalações do Conselho Distrital. As despesas do Conselho de Deontologia de Faro são classificadas e apuradas em dois grupos: despesas directas e despesas indirectas (comuns). Para efeitos de imputação de custos correntes a este centro de actividade (apenas os que não são directos), aplicam-se actualmente os seguintes coeficientes: Electricidade e taxas associadas: 15% Água e taxas associadas: 15% Aluguer de equipamento: 15% Página

19 Material de escritório (e consumíveis informáticos): 15% Comunicação (telefone, fax e internet): 10% Comunicação (telemóvel): 10% da conta do telemóvel da secretaria Comunicação (correio): afectação real Conservação e reparação: 20% Material de higiene e limpeza: 20% Ferramentas e utensílios: 20% Serviços de limpeza: 20% Condomínio e respectivo seguro: 20% Serviços de segurança (alarmes e guarda-nocturno): 20% 1 - Despesas Correntes As despesas correntes do CDEOF, orçamentadas no valor total de ,16, têm origem em: Fornecimentos e Serviços Externos (99,82% do total das despesas) Outros gastos e perdas (0,18%) O crescimento de gastos previsto para 2016, no valor de ,39 (+44,25%), face aos gastos efectivos do ano de 2014, deve-se ao aumento do volume de trabalho registado no actual mandato, o qual levou à necessidade da contratação, já em 2015, de um colaborador para as funções de relator adjunto. Página

20 1.1 - Fornecimentos e Serviços Externos: ,16 (+44,32% face ao realizado em 2014) Refere-se aos gastos com bens de consumo imediato e com serviços prestados por terceiros. Subdivide-se da seguinte forma: Serviços especializados (74,51% do total dos FSE) Materiais (2,19%) Energia e fluidos (1,61%) Deslocações, estadas e transportes (12,25%) Serviços diversos (9,44%) Segue-se uma análise breve das rubricas mais relevantes de cada sub-conta de gastos Serviços especializados: ,88 a) Trabalhos especializados: 369,00 Engloba gastos com contratação de serviços de externos, não englobáveis na rubrica honorários e normalmente em regime partilhado com o CDF (despesas comuns). b) Publicidade e propaganda (Divulgação obrigatória e institucional): 2.037,00 (+100,01%) Refere-se à publicação de editais para divulgação de penas, de carácter obrigatório, tendo sido acautelada a publicação de 15 editais. Esta quantidade foi apurada com base nas publicações efectuadas no 1º semestre de 2015 e nas previstas até ao final do ano. c) Vigilância e segurança: 110,00 Valor correspondente à comparticipação no contrato de alarme das novas instalações, na proporção de 20%. d) Honorários (IVA incluído): ,88 (+50,18%) Foram consideradas as seguintes avenças de colaboradores: administrativo: ,32 Página

21 relator adjunto: 7.380,00 guarda-nocturno (20%): 88,56 Total , Materiais: 725,00 a) Material de escritório e consumíveis de informática: 600,00 (-5,68%) Apesar de uma gestão eficaz deste tipo de material, com a diminuição do recurso ao papel e à impressão, o volume de trabalho tem vindo a aumentar bastante no actual mandato Energia e fluidos: 533,28 a) Electricidade: 525,78 (-3,43%) O decréscimo previsto face ao consumo de 2014 justifica-se pela estabilização das actividades nas actuais instalações do CDF, após um período em que se registaram consumos em ambas as instalações, antigas e novas. Este montante não inclui a taxa do audiovisual, que está incluída na rubrica Impostos indirectos Deslocações, estadas e transportes: 4.050,00 a) Deslocações e estadas de titulares de cargos na OA: 4.000,00 (+14,25%) Refere-se, sobretudo, a reembolso de despesas aos membros do Conselho, por utilização de viatura própria às reuniões quinzenais. Este valor foi apurado com base nos gastos verificados no 1º semestre de 2015, ajustado a 11 meses de realização de sessões Serviços diversos: 3.118,00 a) Comunicação: 1.600,00 Página

22 Este valor foi apurado com base no consumo do 1º semestre de Contempla gastos com comunicação por voz, dados e correio físico. b) Limpeza, higiene e conforto: 640,00 Diz respeito à comparticipação na avença da empresa que presta serviços de limpeza das instalações. c) Águas, cafés e outros: 560,00 (+99,96%) Refere-se a gastos com os lanches das sessões de Conselho. O cálculo baseou-se no consumo registado no 1.º semestre de 2015, ajustado a 11 meses de realização de sessões Outros gastos e perdas: Impostos indirectos: 60,00 Refere-se à comparticipação nas taxas incluídas nas facturas da electricidade (contribuição audiovisual), nas facturas de água (saneamento e outras) e nas facturas de comunicação (taxa de passagem). Página

23 Proposta de Orçamento das Delegações para 2015 A proposta de orçamento integrado das Delegações resulta do somatório dos orçamentos das 9 Delegações da área territorial do Conselho Distrital de Faro. Para 2016 prevê-se que as Delegações apresentem um excedente orçamental de ,19 euros. Página

24 As despesas correntes das delegações englobam-se na rubrica Fornecimentos e Serviços de Terceiros, como ilustra o quadro seguinte: Página

25 Proposta de Orçamento Integrado do Conselho Distrital de Faro para 2016 De acordo com a orientação constante da deliberação do Conselho Geral, mencionada na introdução à proposta de Orçamento do CDF, quanto aos procedimentos a adoptar na elaboração do Orçamento, o Conselho Distrital de Faro deve preparar o seu orçamento individual, integrando-o posteriormente com o orçamento individual do Conselho de Deontologia de Faro e com os orçamentos individuais das Delegações. A proposta de orçamento integrado do Conselho Distrital de Faro apresenta um saldo orçamental negativo de ,03, que não garante a estabilidade financeira desejável. PROPOSTA DE ORÇAMENTO INTEGRADO: EVOLUÇÃO (RESUMO) (integra o Conselho Distrital, as Delegações e o Conselho de Deontologia) DESCRIÇÃO ORÇAMENTO DE DESPESAS E RECEITAS CORRENTES 2014 Realizado 2015 Orçamentado Unidade = Euro 2016 Orçamentado FSE - SERVIÇOS ESPECIALIZADOS , , ,82 FSE - MATERIAIS 6.031, , ,00 FSE - ENERGIA E FLUIDOS 5.175, , ,20 FSE - DESLOCAÇÕES, ESTADAS E TRANSPORTES , , ,00 FSE - SERVIÇOS DIVERSOS , , ,66 GASTOS COM O PESSOAL , , ,10 OUTROS GASTOS E PERDAS 3.090, ,30 644,80 AFECTAÇÃO DE INSCRIÇÕES DE ADVOGADOS AO CG 0, , ,70 TOTAL DE DESPESAS CORRENTES , , ,28 RENDIMENTOS ESTATUTÁRIOS - QUOTAS , , ,25 RENDIMENTOS ESTATUTÁRIOS - TAXA INSC. ADVOGADOS 3.600, , ,00 RENDIMENTOS ESTATUTÁRIOS - CENTRO DE ESTÁGIO , , ,00 RENDIMENTOS ESTATUTÁRIOS - FORMAÇÃO CONTÍNUA 60,98 750,00 750,00 OUTRAS RECEITAS , , ,00 TOTAL DE RECEITAS CORRENTES , , ,25 SALDO CORRENTE (1) , , ,03 ORÇAMENTO DE DESPESAS E RECEITAS DE CAPITAL ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 4.458, , ,00 ACTIVOS INTANGÍVEIS 0,00 0,00 0,00 TOTAL DE DESPESAS DE CAPITAL (2) 4.458, , , ,00 0,00 0,00 TOTAL DE RECEITAS DE CAPITAL (3) 0,00 0,00 0,00 SALDO GLOBAL (1-2+3) , , ,03 Página

26 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - INDIVIDUAL PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Serviços especializados , ,94-461,66 Trabalhos especializados 9.003, ,10-482,90 Publicidade e propaganda (divulgação obrigatória e institucional) 192,00 230,00 38,00 Vigilância e segurança 440,00 440,00 0,00 HONORÁRIOS (com IVA incluído) , ,84 49,24 Conservação e reparação - serviços de manutenção 566,00 500,00-66,00 Serviços bancários 50,00 50,00 0,00 Materiais 3.730, ,00-30,00 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 360,00 350,00-10,00 Livros e documentação técnica 200,00 200,00 0,00 Material de escritório e consumíveis de informática 2.500, ,00 0,00 Artigos para oferta 120,00 100,00-20,00 Ornamentação e decoração 300,00 250,00-50,00 Material de limpeza e higiene 200,00 250,00 50,00 Jornais e revistas 50,00 50,00 0,00 Energia e fluidos 4.088, , ,58 Electricidade 4.024, , ,58 Água 64,50 42,50-22,00 Deslocações, estadas e transportes 8.970, ,00 350,00 Deslocações e estadas de pessoal 70,00 70,00 0,00 Deslocações e estadas de membros de órgãos da OA 7.500, ,00 500,00 Deslocações e estadas de outras entidades 900,00 900,00 0,00 Transporte de outros bens 500,00 350,00-150,00 Serviços diversos , , ,86 Rendas e alugueres de instalações 90,00 96,00 6,00 Aluguer de espaços para eventos 664,00 500,00-164,00 Aluguer de equipamento 102,00 106,00 4,00 Comunicação 5.407, , ,86 Seguros 120,00 135,00 15,00 Contencioso e notariado 50,00 150,00 100,00 Despesas de representação 250,00 200,00-50,00 Limpeza, higiene e conforto 2.575, ,00 65,00 Águas, cafés e outros 1.000, ,00 250,00 Refeições por conveniência de serviços de membros de órgãos da OA 100,00 100,00 0,00 Refeições com outras entidades 500,00 500,00 0,00 Outros 500,00 500,00 0,00 Subtotal , ,52 398,62 Comparticipação em taxas de inscrição de advogados 2.618, ,70 0,00 Página

27 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - INDIVIDUAL PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Gastos com pessoal , ,10 847,30 Remunerações do pessoal e benefícios , ,51 755,84 Ordenados e salários , ,00 0,00 Subsídio de férias 6.048, ,00 0,00 Subsídio de natal 6.048, ,00 0,00 Diuturnidades 1.760, ,00 620,00 Subsídio de refeição isento de contribuições e impostos 3.770, ,73 68,32 Subsídio de refeição não isento de contribuições e impostos 3.726, ,78 67,52 Subsídio de transporte 100,00 100,00 0,00 Abonos para falhas 450,00 450,00 0,00 Encargos sobre remunerações , ,61 153,32 Seguro de acidentes de trabalho e doenças profissionais 560,00 566,00 6,00 Seguro de saúde grupo 0,00 0,00 Medicina, higiene e segurança 513,84 445,98-67,86 Outros gastos e perdas 2.252,30 584, ,50 Impostos 677,30 334,80-342,50 Outros 1.000,00 0, ,00 Compras (artigos destinados a venda) 575,00 250,00-325,00 DESPESAS CORRENTES TOTAIS , ,12-421,58 RECEITAS CORRENTES Receitas Estatutárias , , ,91 Quotizações estatutárias , , ,91 Taxas de inscrição de advogados 8.700, ,00 300,00 Provas de agregação 4.350, , ,00 Receitas do Estágio , , ,00 Taxas de inscrição de advogados estagiários , , ,00 Repetições e revisões de testes e provas 4.825, , ,00 Outras receitas do Estágio , ,00-805,00 Receitas da Formação Contínua 750,00 750,00 0,00 Formação contínua 750,00 750,00 0,00 Outras receitas 8.750, , ,00 Cedência de espaços e serviços de logística 1.000,00 500,00-500,00 Vendas de mercadorias e prestação de serviços 500, ,00 500,00 Serviços de apoio a advogados 3.500, , ,00 Juros obtidos e outros rendimentos financeiros 250,00 50,00-200,00 Outras receitas 3.500,00 0, ,00 RECEITAS CORRENTES TOTAIS , ,06 751,91 EXCEDENTE GERADO , , ,49 Página

28 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - INDIVIDUAL PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição DESPESAS DE CAPITAL Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Equipamento de informática 1.650,00 940,00-710,00 Programas de informática 1.980, ,00 0,00 Mobiliário 2.000, , ,00 Equipamento diverso 500,00 500,00 0,00 DESPESAS DE CAPITAL TOTAIS 6.130, , ,00 RECEITAS DE CAPITAL TOTAIS 0,00 0,00 0,00 SALDO FINAL , , ,49 Página

29 CONSELHO DE DEONTOLOGIA DE FARO PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Orçamento Proposta para Variação Descrição Prop.2016-Orç.2015 DESPESAS CORRENTES Serviços especializados , , ,28 Trabalhos especializados 0,00 369,00 369,00 Publicidade e propaganda (divulgação obrigatória e institucional) 1.358, ,00 679,00 Vigilância e segurança 110,00 110,00 0,00 HONORÁRIOS (com IVA incluído) , , ,28 Conservação e reparação - serviços de manutenção 16,00 25,00 9,00 Materiais 546,00 725,00 179,00 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 56,00 65,00 9,00 Material de escritório e consumíveis de informática 440,00 600,00 160,00 Material de limpeza e higiene 50,00 60,00 10,00 Energia e fluidos 620,00 533,28-86,72 Electricidade 611,00 525,78-85,22 Água 9,00 7,50-1,50 Deslocações, estadas e transportes 3.450, ,00 600,00 Deslocações e estadas de membros de órgãos da OA 3.400, ,00 600,00 Transporte de outros bens 50,00 50,00 0,00 Serviços diversos 2.792, ,00 325,20 Rendas e alugueres de instalações 0,00 24,00 24,00 Aluguer de equipamento 18,00 19,00 1,00 Comunicação 1.699, ,00-99,80 Seguros 15,00 50,00 35,00 Contencioso e notariado 75,00 75,00 0,00 Limpeza, higiene e conforto 625,00 640,00 15,00 Águas, cafés e outros 335,00 560,00 225,00 Refeições por conveniência de serviços de membros de órgãos da OA 25,00 150,00 125,00 Outros 0,00 0,00 0,00 Subtotal , , ,76 Outros gastos e perdas 60,00 60,00 0,00 Impostos 60,00 60,00 0,00 DESPESAS CORRENTES TOTAIS , , ,76 RECEITAS CORRENTES RECEITAS CORRENTES TOTAIS 0,00 0,00 0,00 EXCEDENTE GERADO , , ,76 DESPESAS DE CAPITAL TOTAIS 0,00 0,00 0,00 RECEITAS DE CAPITAL TOTAIS 0,00 0,00 0,00 SALDO FINAL , , ,76 Página

30 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - DELEGAÇÕES (INTEGRADO) PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição DESPESAS CORRENTES Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Serviços especializados 6.908, ,00 546,80 Trabalhos especializados 700,00 650,00-50,00 Publicidade e propaganda (divulgação obrigatória e institucional) 350,00 350,00 0,00 HONORÁRIOS (com IVA incluído) 4.400, ,00 700,00 Conservação e reparação - serviços de manutenção 900,00 850,00-50,00 Serviços bancários 558,20 505,00-53,20 Materiais 7.040, ,00-190,00 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 250,00 250,00 0,00 Livros e documentação técnica 1.790, ,00 10,00 Material de escritório e consumíveis de informática 3.450, ,00-200,00 Artigos para oferta 700,00 700,00 0,00 Ornamentação e decoração 565,00 565,00 0,00 Material de limpeza e higiene 10,00 15,00 5,00 Jornais e revistas 275,00 270,00-5,00 Energia e fluidos 0,00 0,00 0,00 Deslocações, estadas e transportes 8.660, ,00 640,00 Deslocações e estadas de membros de órgãos da OA 6.960, ,00 440,00 Deslocações e estadas de outras entidades 1.700, ,00 200,00 Serviços diversos 8.300, , ,00 Aluguer de espaços para eventos 2.850, ,00 350,00 Aluguer de equipamento 200,00 200,00 0,00 Comunicação 2.550, ,00 300,00 Despesas de representação 500, , ,00 Limpeza, higiene e conforto 100,00 0,00-100,00 Águas, cafés e outros 900,00 800,00-100,00 Refeições por conveniência de serviços de membros de órgãos da OA 800, ,00 550,00 Refeições com outras entidades 0,00 650,00 650,00 Outros 400,00 300,00-100,00 Subtotal , , ,80 Gastos com pessoal 0,00 0,00 0,00 Outros gastos e perdas 0,00 0,00 0,00 Compras (artigos destinados a venda) 0,00 0,00 0,00 DESPESAS CORRENTES TOTAIS , , ,80 RECEITAS CORRENTES Receitas Estatutárias , ,19 363,03 Quotizações estatutárias , ,19 363,03 RECEITAS CORRENTES TOTAIS , ,19 363,03 EXCEDENTE GERADO , , ,77 Página

31 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - DELEGAÇÕES (INTEGRADO) PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição DESPESAS DE CAPITAL Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Equipamento de informática 0,00 500,00 500,00 Programas de informática 0,00 0,00 0,00 Mobiliário 0, , ,00 Equipamento diverso 0, , ,00 DESPESAS DE CAPITAL TOTAIS 0, , ,00 RECEITAS DE CAPITAL TOTAIS 0,00 0,00 0,00 SALDO FINAL , , ,77 Página

32 DESPESAS CORRENTES CONSELHO DISTRITAL DE FARO - INTEGRADO PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Serviços especializados , , ,42 Trabalhos especializados 9.703, ,10-163,90 Publicidade e propaganda (divulgação obrigatória e institucional) 1.900, ,00 717,00 Vigilância e segurança 550,00 550,00 0,00 HONORÁRIOS (com IVA incluído) , , ,52 Conservação e reparação - serviços de manutenção 1.482, ,00-107,00 Serviços bancários 608,20 555,00-53,20 Materiais , ,00-41,00 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 666,00 665,00-1,00 Livros e documentação técnica 1.990, ,00 10,00 Material de escritório e consumíveis de informática 6.390, ,00-40,00 Artigos para oferta 820,00 800,00-20,00 Ornamentação e decoração 865,00 815,00-50,00 Material de limpeza e higiene 260,00 325,00 65,00 Jornais e revistas 325,00 320,00-5,00 Energia e fluidos 4.708, , ,30 Electricidade 4.635, , ,80 Água 73,50 50,00-23,50 Deslocações, estadas e transportes , , ,00 Deslocações e estadas de pessoal 70,00 70,00 0,00 Deslocações e estadas de membros de órgãos da OA , , ,00 Deslocações e estadas de outras entidades 2.600, ,00 200,00 Transporte de outros bens 550,00 400,00-150,00 Serviços diversos , , ,06 Rendas e alugueres de instalações 90,00 120,00 30,00 Aluguer de espaços para eventos 3.514, ,00 186,00 Aluguer de equipamento 320,00 325,00 5,00 Comunicação 9.657, , ,06 Seguros 135,00 185,00 50,00 Contencioso e notariado 125,00 225,00 100,00 Despesas de representação 750, ,00 950,00 Limpeza, higiene e conforto 3.300, ,00-20,00 Águas, cafés e outros 2.235, ,00 375,00 Refeições por conveniência de serviços de membros de órgãos da OA 925, ,00 675,00 Refeições com outras entidades 500, ,00 650,00 Outros 900,00 800,00-100,00 Subtotal , , ,18 Página

33 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - INTEGRADO PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Comparticipação em taxas de inscrição de advogados 2.618, ,70 0,00 Gastos com pessoal , ,10 847,30 Remunerações do pessoal e benefícios , ,51 755,84 Ordenados e salários , ,00 0,00 Subsídio de férias 6.048, ,00 0,00 Subsídio de natal 6.048, ,00 0,00 Diuturnidades 1.760, ,00 620,00 Subsídio de refeição isento de contribuições e impostos 3.770, ,73 68,32 Subsídio de refeição não isento de contribuições e impostos 3.726, ,78 67,52 Subsídio de transporte 100,00 100,00 0,00 Abonos para falhas 450,00 450,00 0,00 Encargos sobre remunerações , ,61 153,32 Seguro de acidentes de trabalho e doenças profissionais 560,00 566,00 6,00 Medicina, higiene e segurança 513,84 445,98-67,86 Outros gastos e perdas 2.312,30 644, ,50 Impostos 737,30 394,80-342,50 Outros 1.000,00 0, ,00 Compras (artigos destinados a venda) 575,00 250,00-325,00 DESPESAS CORRENTES TOTAIS , , ,98 RECEITAS CORRENTES Receitas Estatutárias , , ,94 Quotizações estatutárias , , ,94 Taxas de inscrição de advogados 8.700, ,00 300,00 Provas de agregação 4.350, , ,00 Receitas do Estágio , , ,00 Taxas de inscrição de advogados estagiários , , ,00 Repetições e revisões de testes e provas 4.825, , ,00 Outras receitas do Estágio , ,00-805,00 Receitas da Formação Contínua 750,00 750,00 0,00 Formação contínua 750,00 750,00 0,00 Outras receitas 8.750, , ,00 Cedência de espaços e serviços de logística 1.000,00 500,00-500,00 Vendas de mercadorias e prestação de serviços 500, ,00 500,00 Serviços de apoio a advogados 3.500, , ,00 Juros obtidos e outros rendimentos financeiros 250,00 50,00-200,00 Outras receitas 3.500,00 0, ,00 RECEITAS CORRENTES TOTAIS , , ,94 EXCEDENTE GERADO 7.519, , ,04 Página

34 CONSELHO DISTRITAL DE FARO - INTEGRADO PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2016 Descrição DESPESAS DE CAPITAL Orçamento Proposta para Variação Prop.2016-Orç.2015 Equipamento de informática 1.650, ,00-210,00 Programas de informática 1.980, ,00 0,00 Mobiliário 2.000, ,00 0,00 Equipamento diverso 500, , ,00 DESPESAS DE CAPITAL TOTAIS 6.130, ,00 790,00 RECEITAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 RECEITAS DE CAPITAL TOTAIS 0,00 0,00 0,00 SALDO FINAL 1.389, , ,04 Página