CIRCULAR Nº 11/2016 São Paulo, 16 de Março de MDF-e

Tamanho: px

Começar a partir da página:

Download "CIRCULAR Nº 11/2016 São Paulo, 16 de Março de 2016. MDF-e"

Marta Schmidt Festas
8 Há anos
Visualizações:

1 CIRCULAR Nº 11/2016 São Paulo, 16 de Março de MDF-e MANIFESTO ELETRÔNICO DE DOCUMENTOS FISCAIS Prezado Cliente, A Secretaria da Fazenda do Estado de São Paulo publicou no dia 09 de Março de 2016 a Portaria CAT nº 034, que dispõe novas obrigatoriedades quanto à emissão o MDF-e Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais. Anteriormente a publicação da Portaria CAT nº 034, a obrigatoriedade do MDF-e já era válida para empresas prestadoras de serviço de transporte para prestações com mais de um conhecimento de transporte, ou pelas demais empresas nas operações cujo transporte seja realizado em veículos próprios, arrendados, ou mediante contratação de transportador autônomo de cargas, com mais de uma nota fiscal. A finalidade do MDF-e é agilizar o registro em lote de documentos fiscais em trânsito e identificar a unidade de carga utilizada e demais características do transporte. No entanto, com a publicação da Portaria supramencionada, partir de , a obrigatoriedade de utilização do MDF-e para acompanhar o transporte interestadual, estende-se ao transporte de carga lotação, assim entendida a que corresponda a único conhecimento de transporte, e no transporte interestadual de bens ou mercadorias acobertadas por uma única NF-e, realizado em veículos próprios do emitente ou arrendados, ou mediante contratação de transportador autônomo de cargas. Abaixo segue quadro com o cronograma de obrigatoriedade do MDF-:

obrigatoriedades quanto à emissão o MDF-e Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais.

2 Ficam obrigados a emitir o MDF-e a partir dos seguintes prazos TRANSPORTADORAS que emitem Conhecimento de Transporte Eletrônico - CTe, modelo 57, no transporte interestadual e intermunicipal de cargas. 02 de janeiro de 2014, para os contribuintes que prestam serviço de transporte de cargas fracionadas, assim entendida a que corresponde a mais de um CT-e, nos modais Rodoviário, aéreo e ferroviário; 01 de julho de 2014, para os contribuintes que prestam serviço de transporte de cargas fracionadas, assim entendida a que corresponde a mais de um CT-e, nos modais aquaviário; rodoviário (não optantes pelo regime do Simples Nacional); 01 de outubro de 2014, para os contribuintes que prestam serviço de transporte rodoviário de cargas fracionadas, assim entendida a que corresponde a mais de um CT-e, optantes pelo regime do Simples Nacional. 01 de abril de para os contribuintes que prestam serviço de transporte de cargas lotação, assim entendida a que corresponde a um único CT-e. 03 de fevereiro de 2014, para os contribuintes não optantes pelo regime do Simples Nacional no transporte interestadual de bens e mercadorias acobertadas por mais de uma NF-e, realizado em veículos próprios ou arrendados pelo contribuinte emitente das Notas Fiscais Eletrônicas, ou mediante contratação de transportador autônomo de cargas; INDÚSTRIA E COMÉRCIO EM GERAL que emitem Nota Fiscal Eletrônica - NF-e, modelo 55, no transporte interestadual de bens e mercadorias. 01 de outubro de 2014, para os contribuintes optantes pelo regime do Simples Nacional no transporte interestadual de bens e mercadorias acobertadas por mais de uma NF-e, realizado em veículos próprios ou arrendados pelo contribuinte emitente das Notas Fiscais Eletrônicas, ou mediante contratação de transportador autônomo de cargas; 01 de abril de 2016 Indústria e Comércio em Geral no transporte interestadual de bens e mercadorias acobertadas por uma única NF-e, realizado em veículos próprios ou arrendados pelo contribuinte emitente das Notas Fiscais Eletrônicas, ou mediante contratação de transportador autônomo de cargas.

$02 de janeiro de 2014, para os contribuintes que prestam serviço de transporte de cargas fracionadas, assim entendida a que corresponde a mais de um CT-e, nos modais Rodoviário, aéreo e ferroviário;$

3 EMISSÃO DO MDF-E O MDF-e deverá ser emitido de acordo com os seguintes requisitos: ser elaborado no padrão XML (Extended Markup Language); indicar os documentos fiscais relativos à carga transportada; possuir numeração sequencial de 1 a , por estabelecimento e por série, limitada a 999, devendo ser reiniciada quando atingido esse limite; ter um código número gerado pelo emitente, que comporá a chave de acesso de identificação do MDF-e; ser assinado pelo emitente, mediante certificado digital do tipo e-cnpj; a empresa poderá utilizar software desenvolvido ou adquirido pelo mesmo ou ainda utilizar o software disponibilizado pela Secretaria da Fazenda no site: DESPACHO DA CARGA Para acompanhar a carga durante o transporte deverá ser emitido o DAMDFE (Documento Auxiliar do MDF-e) em 1 (uma) via. CANCELAMENTO DO MDF-E O cancelamento do MDF-e poderá ser solicitado pelo contribuinte emitente à Secretaria da Fazenda quando, cumulativamente: a) não tenha iniciado o transporte dos bens e mercadorias; b) não tenha decorrido período de 24 (vinte e quatro) horas desde a concessão da respectiva Autorização de Uso do MDF-e. ENCERRAMENTO DO MDF-E O término do transporte ou qualquer alteração durante o percurso relativamente às mercadorias ou ao transporte deverá ser comunicado pelo contribuinte emitente à Secretaria da Fazenda mediante transmissão do Pedido de Encerramento de MDF-e.

999.999, por estabelecimento e por série, limitada a 999, devendo ser reiniciada quando atingido esse limite; ter um código número gerado pelo emitente, que comporá a chave de acesso de identificação

4 ROTEIRO PARA EMISSÃO DO MDF-e (software disponível em 1. Cadastre sua empresa na tela inicial do programa: 2. Selecione sua empresa e clique em Iniciar Emitente :

6 3. Clique em Manifesto Eletrônico e em Emitir MDF-e. 4. Preencha os dados solicitados em cada uma das Fichas. 5. Ficha: DADOS e EMITENTE

7 6. Ficha: RODOVIÁRIO 7. Ficha: INFORMAÇÕES DOS DOCUMENTOS

8 8. Ficha: TOTALIZADORES 9. Ficha: INFORMAÇÕES ADICIONAIS (se houver)

9 Ao concluir o preenchimento, salve o documento, transmita e imprima o MDF-e. Ao término do transporte, na tela principal clique em Gerencial MDF-e, localize o MDF-e desejado e clique em Encerrar MDF-e. Permanecemos à disposição para quaisquer esclarecimentos. DOCCIN Contabilidade Empresarial

Documentos relacionados

Portaria CAT 102, de 10-10-2013

Publicado no D.O.E. (SP) de 11/10/2013 Portaria CAT 102, de 10-10-2013 Dispõe sobre a emissão do Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais - MDF-e, do Documento Auxiliar do Manifesto Eletrônico de Documentos