Ordem Bancária. Manual Simplificado

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1 Ordem Bancária Manual Simplificado Abril/2012

2 Secretário do Tesouro Nacional Arno Hugo Augustin Filho Subsecretários do Tesouro Nacional Cleber Ubiratan de Oliveira Eduardo Coutinho Guerra Gilvan da Silva Dantas Líscio Fábio de Brasil Camargo Marcus Pereira Aucélio Paulo Fontoura Valle Coordenador-Geral de Programação Financeira Marcelo Pereira de Amorim Coordenadora de Programação Financeira Liane Ferreira Pinto Equipe do Núcleo de Atendimento aos Órgãos Siafi - Nuaos Louise Caroline de S. e Silva Hermes Felipe dos Santos Almir Oliveira de Gusmão Júnior Rosirene Alves de Oliveira Liliane de Moraes

3 SUMÁRIO Introdução... 4 Objetivo... 4 Como utilizar o Manual Regras Gerais Emissão de Relatório Autorização de emissão da ordem bancária Regras de Saque da Conta Única Ordens Bancárias - Banco do Brasil Ordem Bancária de Crédito-OBC Ordem Bancária de Pagamento-OBP Ordem Bancária de Banco-OBB Ordem Bancária de Câmbio-OBK Ordem Bancária de Fatura-OBD Ordens Bancárias Banco Central Ordem Bancária Judicial-OBJ Ordem Bancária de Processo Judicial-OBH Ordem Bancária para Crédito de Reservas Bancárias-OBR Ordem Bancária de Folha de Pagamento-OBF Referência Bibliográfica

4 Siafi - NUAOS Introdução O pagamento é a última etapa da execução da despesa. No governo federal é realizado por meio do Siafi, com a emissão de Ordem Bancária-OB, documento que possui várias espécies e características próprias, variando de acordo com o tipo de pagamento a ser realizado. Por isso é fundamental que o gestor saiba escolher er a OB mais adequada para cada situação. Objetivo O objetivo deste Manual Simplificado é repassar aos gestores públicos federais os principais procedimentos relativos ao funcionamento das ordens bancárias, de forma simples e direta. A ideia é que o gestor tenha acesso rápido e fácil às rotinas sobre as ordens bancárias a fim de que, ao efetuar o pagamento, não restem dúvidas sobre qual espécie de OB deve ser utilizada. P or isso foi escolhida a linguagem coloquial com uso de termos já conhecidos pelos gestores. Neste Manual serão tratadas as ordens bancárias mais comuns e mais utilizadas pelas unidades gestoras. Caso a ordem bancária que você procura não conste desse rol, verifique a Macrofunção do Siafi , disponível no sítio da STN. Como utilizar o Manual O Manual está organizado em duas partes: Regras Gerais e Regras Específicas. Logo no início você verá as regras gerais aplicadas às ordens bancárias. Essa parte precisa ser lida, independentemente da OB que você pretende emitir/consultar. r. Depois você pode ir direto à ordem bancária específica, objeto de sua consulta. Nesta parte de Regras Específicas as OBs foram separadas em Ordens Bancárias que transitam via o agente financeiro Banco do Brasil e Ordens Bancárias que transitam via Banco Central. E cada uma traz informações sobre uso, características, regra de saque da Conta Única, autorização, tipo de relatório, horário limite, preenchimento, e cancelamento.

5 Caso você tenha alguma dúvida, pode entrar em contato conosco pelo ou pelos telefones (61) / 1363 / 3189 / 1368/

6 1. Regras Gerais O processamento dos pagamentos por meio de OB é operacionalizado a partir do envio da ordem bancária para o Banco do Brasil ou para Banco Central. Assim há um rol de OB cujas informações terão o Banco do Brasil como destinatário e outro rol que será direcionado ao Banco Central. Isso não significa que o favorecido terá conta bancária no BB ou Bacen, mas apenas que os recursos transitarão por essas entidades, as quais serão responsáveis pelo encaminhamento dos valores a cada credor, independente da instituição financeira em que possua domicílio bancário. 1.1 Emissão de Relatório Regra geral, toda Ordem Bancária deve constar de relatórios que servirão para a conformidade do registro de gestão (documental) da Unidade e auxiliarão processos de auditoria. Esses relatórios nada mais são que uma listagem das ordens bancárias emitidas no dia. Os relatórios podem ser: RE Relação de OB Externas ou extra Siafi RT Relação de OB Internas ou intra Siafi A RE e a RT são emitidas por meio da transação >IMPRELOB. As RE s devem ser devidamente assinadas pelo Ordenador de Despesas (OD) e pelo Gestor Financeiro (GF) e entregues na agência bancária de relacionamento da Unidade, no Banco do Brasil. A agência irá conferir em seu catálogo de autógrafos as assinaturas do OD e do GF para proceder ao crédito dos valores devidos. As RT não precisam ser entregues à agência bancária, mas devem ser impressas e assinadas pelo Ordenador de Despesas e pelo Gestor Financeiro para fins de auditoria e conformidade documental da Unidade. Alguns tipos de OB, porém, não são listadas nesses relatórios e precisam ser impressas na transação >IMPOB. Essas seguem os mesmos procedimentos da RE (exemplo: OBP-Pagamento), quanto à entrega ao banco. No Quadro-Resumo das Ordens Bancárias disponível no sítio da STN, no link sobre Ordens Bancárias, você pode verificar a que relatório pertence cada OB. 6

7 1.2 Autorização de emissão da ordem bancária O pagamento se efetiva por meio de duas autorizações, quais sejam a do Ordenador de Despesas e a do Gestor Financeiro. Essas autorizações, dependendo do tipo de Ordem Bancária, podem ser físicas (papel: na RE ou na própria OB) ou eletrônica no Siafi por meio da transação >ATUREMOB. Quem determina se a autorização será no papel ou eletrônica é o tipo da OB. Você pode verificar no Quadro-Resumo das Ordens Bancárias, disponível no sítio da STN, no link sobre Ordens Bancárias, a espécie de autorização relacionada a cada tipo de OB. 1.3 Regras de Saque da Conta Única Toda OB possui uma natureza específica quanto ao saque dos recursos da Conta Única (CTU): podem ser D+0 ou D+1. As OB s D+0 movimentam os recursos no mesmo dia, isto é, a CTU é debitada e a reserva do banco favorecido é creditada no mesmo dia, já as OB s D+1 movimentam a CTU no dia útil seguinte, isto é, o recurso financeiro será creditado na reserva do banco favorecido no dia seguinte à emissão da OB. 7

8 2. Ordens Bancárias - Banco do Brasil Agora vamos tratar das ordens bancárias operacionalizadas pelo Banco do Brasil. Este Manual traz informações das OB mais utilizadas pelas Unidades Gestoras. São elas: OBC-Crédito, OBP-Pagamento, OBB-Banco, Banco, OBD-Fatura e OBK-Câmbio. O Banco do Brasil recebe float de um dia remuneração auferida por abrigar os recursos. O float não é permitido nos casos em que a Ordem Bancária seja emitida para pagamento de folha de pessoal (OBF ou OBB para folha), ou seja, o banco deve creditar a conta dos favorecidos no dia seguinte à emissão da OB, dia em que os recursos entram em suas reservas bancárias. Após a emissão da OB, o favorecido receberá os valores devidos por crédito em conta corrente ou poderá retirá-los diretamente no guichê do caixa, conforme a espécie de OB emitida, o momento da entrega da RE à agência de relacionamento BB e o domicílio bancário do credor. O prazo para recebimento dos recursos depende da espécie de ordem bancária, podendo ocorrer até no mesmo dia da emissão da OB. A regra geral é que o favorecido receba sempre no dia seguinte da entrega da RE ao Banco do Brasil (para OB que conste de RE), mas há exceções, como se verá mais a frente. Ressalte-se se que após sete dias consecutivos, se a RE não for entregue ao banco, a OB será cancelada e os recursos retornarão à Conta Única. Essas ordens bancárias que transitam pelo Banco do Brasil (exemplo: OBC-Crédito, OBB-Banco) Banco) e possuem natureza D+1 terão os recursos creditados dois dias após a emissão da OB (desde que entregue a RE), para correntistas do Banco do Brasil. Caso o domicílio bancário seja distinto do BB, vai demorar mais um dia. Você pode consultar a natureza de cada OB no Quadro-Resumo das Ordens Bancárias, disponível no sítio da STN. 8

9 2.1 Ordem Bancária de Crédito-OBC Uso: Aqui a intenção é enviar os recursos do pagamento diretamente para a conta corrente do beneficiário. Para tanto, o favorecido (que pode ser pessoa física ou jurídica) precisa ter domicílio bancário válido, o qual deve ser previamente cadastrado no Siafi (>ATUDOMCRED). Dentre as ordens bancárias, a OBC é a mais comum. É amplamente utilizada para pagamento de diárias ao servidor Características: Além do envio dos recursos para a conta do favorecido, outra característica é o fato da OBC ser um para um, ou seja, cada OB só pode ter um único favorecido, não permitindo a vinculação de lista de credores Regra de Saque da Conta Única: D Regra de Crédito ao Favorecido: Emito a OBC hoje, o recurso sai da Conta Única amanhã (D+1), e o favorecido recebe depois de amanhã (D+2) - desde que seja entregue a RE, considerando-se dias úteis. Ou seja, o favorecido receberá os recursos no dia seguinte da entrega da RE ao Banco (exceto quando a RE for entregue na mesma data de emissão da OB, caso em que o favorecido receberá os recursos depois de dois dias úteis). A regra é válida para correntista do Banco do Brasil. Para demais bancos, vai demorar mais um dia, ou seja, favorecido receberá em D+3. A OBC deve ser emitida com dois dias de antecedência da data do vencimento do pagamento Tipo de Relatório: Consta da RE. É necessário imprimir a RE (>IMPRELOB) para que seja assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro e enviada ao Banco do Brasil agência de relacionamento, no dia útil seguinte. O banco só realiza o pagamento após a entrega da RE. Se a UG não entregar a RE em até 7 dias corridos, a OB será cancelada. Uma cópia da RE deve ficar arquivada junto ao Processo Autorização: Na RE. 9

10 2.1.7 Horário limite: O horário limite para emissão é até às 21:30 horas Preenchimento: No domicílio da UG Emitente/Pagadora: campo <BANCO> BANCO>: 001 (pois essa OB é transportada pelo Banco do Brasil); campo <AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB; campo <C/C>: informar a expressão <ÚNICA> (o sistema já traz como padrão). Credor: CPF ou CNPJ do favorecido. Domicílio bancário do credor: nos campos <BANCO>, <AGENCIA> e <C/C> informar o banco, a agência e a conta corrente, respectivamente, indicados pelo credor, os quais devem constar da transação >CONDOMCRED CRED para o CNPJ/CPF em questão. O domicílio bancário deve existir no banco de destino e pertencer ao favorecido dos recursos Cancelamento: A OBC pode ser cancelada pelo gestor por meio da >CANOB no mesmo dia da emissão e antes da emissão da RE. Caso já tenha imprimido a RE, deve-se usar a transação >CANREL, para cancelar a RE e em seguida usar a >CANOB, para cancelar a OB. Caso a OBC não seja cancelada no mesmo dia, no dia seguinte é possível cancelá-la la por meio da RE a ser entregue ao BB. Para tanto, antes de entregar a RE ao banco você deve destacar em campo próprio da RE a OBC a ser cancelada. Também haverá cancelamento pelo banco favorecido nos casos de domicílio inválido ou se a RE não for entregue no prazo de sete dias corridos da emissão da Ordem Bancária. 10

11 2.2 Ordem Bancária de Pagamento-OBP Uso: pagamento a pessoa física sem conta corrente Características: Esse tipo de ordem bancária é um para um, ou seja, cada OB só pode ter um único favorecido, não permitindo a vinculação de lista de credores. Em hipótese alguma pode ser usada para pagamento de pessoa jurídica. Não deve ser usada se o favorecido possuir conta-corrente Regra de Saque CTU: D+0 (quando valor menor que R$800,00 e emitida até às 17h) e D+1 (quando valor maior que R$800,00 ou emitida após as 17h) Regra de Crédito ao Favorecido : Se for emitida até às 17h e no limite de até R$800,00 terá natureza D+0 (ou seja, o recurso sai da CTU no mesmo dia da emissão e o favorecido pode sacar os recursos também no mesmo dia). Nesse e caso é preciso atentar para o horário de funcionamento do Banco do Brasil para que o favorecido possa sacar no mesmo dia (normalmente às 17h o BB já está fechado). Se for emitida após as 17h e até às 21:30h ou acima de R$800,00 terá natureza D+1 (ou seja, o recurso sai da CTU no dia seguinte da emissão da OBP e o favorecido poderá sacá-lo também no dia seguinte da emissão). Após 7 dias sem que o favorecido saque os recursos, a OBP será cancelada pelo banco Tipo de Relatório: Não consta da RE nem da RT. É preciso emitir a OBP na transação >IMPOB (não é lista e sim apenas a própria OBP), a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro e enviada ao Banco do Brasil, agência de relacionamento, no mesmo dia da emissão da OB (caso deseje que o favorecido receba em D+0). O original vai para a agência de relacionamento e uma cópia da OBP, devidamente assinada, deve ser entregue ao favorecido para que apresente na agência do Banco do Brasil que for mais conveniente para o saque dos recursos. Assim, ele pode sacar em qualquer agência do Banco do Brasil no País. O favorecido também não precisa comparecer na UG para 11

12 pegar a cópia da OBP, é possível enviar por fax ou mesmo por e- mail, já que o original já foi entregue pela UG na agência de relacionamento Autorização: Na própria OB Horário limite: Para que seja D+0, a emissão deve ser até 17h. A partir das 17h e até 21h30 será D+1 (saque somente no dia seguinte) Preenchimento: Domicílio da UG Emitente/Pagadora; <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG Emitente/Pagadora no BB; <C/C>: informar a expressão ÚNICA (o sistema já traz como padrão). Credor: CPF do favorecido ou inscrição genérica cadastrada na >ATUCREDOR, (quando o pagamento for para estrangeiro que não possua CPF cadastrado, por exemplo). Domicílio bancário do Credor: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agência do BB de relacionamento da UG; <C/C>: PAGAMENTO. Cancelamento: É possível cancelar a OBP por meio da >CANOB desde que no mesmo dia da emissão e antes do envio do arquivo ao BB (o arquivo passa de meia em meia hora e o primeiro sai às 08:40h). Se o arquivo já foi enviado você deve encaminhar Ofício à agência de relacionamento do BB solicitando o cancelamento ou imprimir a OBP e entregar todas as vias à agência de relacionamento, com a expressão "CANCELADA" de forma visível em todas as vias, colhendo-se o recibo do BB na última via. 2.3 Ordem Bancária de Banco-OBB Uso: este tipo de OB serve para pagar várias pessoas de uma única vez, por meio de lista de credores; para pagar faturas; ou ainda para pagamento de folha de pessoal com bancos não conveniados Características: 12

13 a) Para pagar vários favorecidos: é necessário registrar lista de credores na transação >ATULC. Você deve escolher Opção de Pagamento: 1, para os que têm conta corrente, ou Opção de Pagamento: 2, para os beneficiários que não têm conta bancária. Essa lista deve ser informada quando do preenchimento das informações da OB no campo <LISTA>. b) Para pagar faturas: Se a fatura tiver código de barras é mais prático pagá-la por OBD-Fatura e não por OBB. Caso opte por OBB-Banco Banco (exceto faturas das empresas Vivo, Petrobrás, Embratel e Telemar, as quais são exclusivas por meio de OBD- Fatura) é obrigatório informar o Código Identificador de Transferência-CIT, consultado na transação >CONCIT, vez que o pagamento será por OBB sem lista de credores. Esse código deve ser informado no campo <IDENTIFICADOR DE TRANSFERENCIA> se na >ATUCPR, ou no campo <CIT> se no novo CPR. Depois de emitir a OB e entregar a RE ao BB é necessário levar a fatura ao banco beneficiário para que este dê a quitação. c) Para pagamento de Folha de Pessoal: é obrigatória a vinculação de lista de credores Opção de Pagamento: 1, com conta corrente. Entregar a RE na mesma data de emissão da OBB. Vez que se trata de folha de pessoal. Os bancos devem pagar os favorecidos na mesma data em que os recursos entram em suas reservas bancárias, ou seja, no dia útil seguinte ao da emissão da OBB (sem float); por isso a RE deve ser entregue à agência de relacionamento BB na mesma data de emissão da OBB-Banco, devidamente assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro Regra de Saque da Conta Única: D Regra de Crédito ao Favorecido: A OBB segue a mesma regra da OBC-Crédito, Crédito, ou seja, possui natureza D+1 para saque da Conta Única. A OBB deve ser emitida com dois dias de antecedência da data de vencimento do pagamento. 13

14 2.3.5 Tipo de Relatório: consta da RE. É preciso imprimir a RE (>IMPRELOB), e entregá-la, devidamente assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro, à agência de relacionamento do Banco do Brasil no dia seguinte a emissão da OB. Caso se trate de pagamento de folha de pessoal a RE deve ser entregue na mesma data de emissão da OBB Autorização: Na RE Horário limite: O horário limite para emissão é até às 21:30 horas; Preenchimento: A OBB pode ser gerada com ou sem lista de credores Com lista de credores (inclusive pagamento de Folha): Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001; AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB. <C/C>: UNICA ( o sistema já traz como padrão). Credor: CNPJ do Banco do Brasil ( ). Domicílio bancário do Credor: <BANCO>: 001 (vez que a lista vai para o BB para que este, a partir da lista, identifique os favorecidos e seus domicílios bancários e, caso não sejam do BB, envie aos bancos respectivos); <AGENCIA>: número da agência de relacionamento da UG no BB; <C/C>: BANCO; <NUMERO DA LISTA>: informar o número da lista de credores no formato <AAAALCNNNNNN> Sem lista de credores: Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB; <C/C>: UNICA ( o sistema já traz como padrão). Credor: CNPJ do banco beneficiário cadastrado na transação>conbanco. Domicílio bancário do Favorecido: <BANCO> e <AGENCIA>: informar o número do banco e da agência de destino dos recursos, respectivamente (>CONBANCO); <C/C>: BANCO. <IDENTIFICADOR DE TRANSFERÊNCIA> (se na >ATUCPR) ou <CIT> (se no novo CPR). Consultar na transação >CONCIT. 14

15 2.3.9 Cancelamento: A OBB pode ser cancelada a pelo gestor por meio da CANOB no mesmo dia da emissão e antes da impressão da RE. Caso já tenha imprimido a RE, deve-se usar a transação >CANREL para cancelar a RE e em seguida usar a >CANOB, para cancelar a OB. Caso não seja cancelada no mesmo dia, no dia seguinte, indicar o cancelamento nto da OBB na RE e entregar a RE devidamente assinada à agência de relacionamento da UG no Banco do Brasil. Se a RE não for entregue no prazo de sete dias corridos da emissão da OB, também haverá o cancelamento. Será cancelada parcialmente pelo banco favorecido se o domicílio bancário de algum favorecido da lista de credores for inválido. 2.4 Ordem Bancária de Câmbio-OBK Uso: Pagamento de diárias para o exterior, operações de contratação de câmbio e pagamentos em moeda estrangeira, tendo como destinatário da Ordem Bancária o Banco do Brasil. É amplamente utilizada quando o servidor viaja para o exterior e precisa portar moeda estrangeira, a fim de pagar suas despesas em outro país Características: Esse tipo de ordem bancária a é um para um, não permitindo vinculação de lista de credores. Para pagamento de diárias em moeda estrangeira é preciso antes de tudo contratar o câmbio com o Banco do Brasil (por telefone mesmo), depois basta enviar um ofício ao BB com todas as informações da contratação e emitir a OBK. A OBK é emitida em reais, mas o servidor saca os recursos no Banco do Brasil em dólar ou euro (dependendo da contratação). A OBK só pode ser emitida para o Banco do Brasil, porém a contratação de câmbio pode ser realizada com outra instituição financeira, mas não será por meio de OBK e sim por OBB- Banco. Neste caso é preciso combinar com o banco se ele vai manter a taxa da contratação caso ocorra eventual flutuação 15

16 cambial, vez que a OBB tem natureza D+1, ou seja, os recursos não chegarão à instituição financeira no mesmo dia da contratação. Caso a agência de relacionamento da UG no BB não faça contratação de câmbio, ela deve informar para a UG qual a agência BB mais próxima realiza essa operação Regra de Saque da Conta Única: D+0 se emitida até às 17h ou D+1 se emitida após às 17h e até à 21h Regra de Crédito ao Favorecido: no mesmo dia se a OBR for emitida até às 17h, ou no dia seguinte ao da emissão, se emitida após ás 17h e até às 21h Tipo de Relatório: Não consta da RE nem da RT. Deve ser impressa na >IMPOB e entregue ao Banco do Brasil, devidamente assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro Autorização: : No papel: na própria OB Horário limite: O horário limite para emissão é até às 17:00h para que seja D+0 ou até 21:30h para D Preenchimento: Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001. <AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB. <C/C>: UNICA ( o sistema já traz como padrão). Favorecido: CPF do servidor, CNPJ da empresa, Inscrição Genérica ou CNPJ do Banco do Brasil ( ). Domicílio bancário do Favorecido: <BANCO>: 001. <AGENCIA>: número da agência de relacionamento da UG no BB. <C/C>: CAMBIO. 2.5 Cancelamento: O gestor pode cancelar a OBK por meio da >CANOB desde que no mesmo dia da emissão e antes do envio do arquivo ao BB (o arquivo vai de meia em meia hora, o primeiro sai às 08h40). Se o arquivo já foi enviado você deve encaminhar Ofício a agência de relacionamento do BB solicitando o cancelamento ou imprimir a OBK e entregar todas as vias à agência de relacionamento, com a expressão "CANCELADA" de forma visível em todas as vias, colhendo-se o recibo do BB na última via. 16

17 2.6 Ordem Bancária de Fatura-OBD Uso: A OBD é utilizada para pagamento de faturas (convênios ou títulos) com código de barras Características: Só pode ser emitida com lista de fatura, mesmo que seja uma só fatura. Requer código de barras (no valor líquido). O primeiro passo é identificar qual espécie de fatura (se título ou se convênio). Se o código de barras começar com o número 8 será sempre convênio (a recíproca não necessariamente é verdadeira); se constar da fatura a expressão pagável em qualquer banco, trata- se de título. A forma de agrupamento do código de barras do título é distinta em relação ao convênio. Antes de emitir a OB, é preciso criar a lista de fatura na >ATULF (aqui o Favorecido é o credor, emitente da fatura) Regras de Saque da CTU: D Regra de Crédito ao Favorecido: os recursos saem da CTU no mesmo dia da emissão da OB (D+0), porém o crédito ao favorecido ocorrerá no dia seguinte à emissão da OB. Você deve emitir o pagamento por OBD-Fatura sempre na data de vencimento da fatura (a empresa não vai cobrar multa e juros) Tipo de Relatório: Consta da RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB) Horário Limite: - 16h para OB fatura que contenha item na lista com valor maior ou igual a R$250 mil; - 16h45 para OB fatura que contenha item na lista com valor menor ou igual a R$250 mil. 17

18 2.6.8 Preenchimento: Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB; <C/C>: UNICA ( o sistema já traz como padrão). Favorecido: CNPJ da empresa caso a lista possua apenas um favorecido; CNPJ do BB ( ) caso a lista possua mais de um favorecido. Domicílio bancário do Favorecido: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: deixar em branco; <C/C>: FATURA; <NUMERO DA LISTA> informar o número da lista de fatura no formato Siafi <AAAALFNNNNNN> Cancelamento: Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transação >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emissão. É cancelada automaticamente pelo sistema, caso não autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro até às 16h (para OB que contenha item na lista com valor maior ou igual a R$250 mil) e até 16h45 (para OB que contenha item na lista com valor menor ou igual a R$250 mil). Se já ocorreu a autorização é possível cancelar a OBD retirando-se a autorização (>ATUREMOB) e depois cancelando a OB na >CANOB, desde que o arquivo (D+0) ainda não tenha sido enviado (lembre-se: o arquivo vai de meia em meia hora e o primeiro sai às 08:40h). Se o arquivo já foi enviado você deve encaminhar Ofício à agência de relacionamento do BB solicitando o cancelamento ou imprimir a RT e entregar à agência de relacionamento, com a expressão "CANCELADA" de forma visível, colhendo-se o recibo do BB na última via. Pode ser cancelada parcialmente pelo banco no caso de inconsistência no convênio ou no código de barras. 18

19 3. Ordens Bancárias Banco Central As ordens bancárias operacionalizadas pelo Banco Central, tratadas neste Manual são: OBJ-Judicial, Judicial, OBH-Processo Judicial, OBR - Reserva e OBF- Folha. 3.1 Ordem Bancária Judicial-OBJ Uso: A OBJ é emitida para pagamentos de depósitos judiciais e depósito recursal do FGTS (CEF). São processos judiciais nos quais a decisão judicial ainda não transitou em julgado, ou seja, o processo ainda não foi concluído. Exemplo: situações em que a UG é demandada judicialmente e o juiz determina que o valor reclamado seja depositado em conta judicial até sentença final que decida a questão Características: No caso de pagamentos de depósitos judiciais, exige-se o Identificador de Depósito-ID Depósito. Esse ID nada mais é que um código com 18 dígitos, criado no site do banco (ou de alguns tribunais), após o preenchimento de informações sobre o processo judicial. É obrigatório o preenchimento do Código Identificador de transferência (CIT) no formato <UG + J + ID Deposito> para depósitos judiciais, ou <UG + DRFG> para depósito recursal do Fundo de Garantia (CEF) - nesse caso, o gestor deve levar o documento a ser quitado à agência da Caixa, no mesmo dia da emissão da OB Regra de Saque da Conta Única: D+0. Os recursos são transferidos ao banco favorecido no mesmo dia da emissão da OB. 19

20 3.1.4 Tipo de Relatório: Não consta da RE nem da RT. Deve ser impressa na transação >IMPOB para assinatura do ordenador de despesas e do gestor financeiro, e arquivo junto ao processo. so. Não precisa entregar cópia ao banco, vez que possui autorização eletrônica (>ATUREMOB) Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB) Horário limite de emissão: 18h (com as duas assinaturas no >ATUREMOB) Preenchimento: Domicílio bancário da UG emitente/pagadora: <BANCO>: 002 ; não informar agência, e no campo <C/C> informar UNICA. Favorecido: pode ser pessoa física (CPF) ou pessoa jurídica (CNPJ) ou banco (CNPJ). Domicílio bancário do credor: <BANCO> informar o número do banco favorecido; <AGENCIA>: informar a agência favorecida relacionada ao banco; C/C>: informar a expressão JUDICIAL Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro no dia da emissão, até as 18h, será cancelada automaticamente pelo sistema. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transação >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emissão. Para cancelamento após o dia da emissão da OB, o gestor deverá enviar ofício à agência beneficiada do crédito solicitando o cancelamento. 20

21 3.2 Ordem Bancária de Processo Judicial-OBH Uso: A OBH é utilizada para pagamento de sentenças judiciais transitadas em julgado, relativas a precatório, requisições de pequeno valor (RPV) ou ações que tramitam nos Juizados Especiais Características: Essa espécie de ordem bancária só pode ser emitida pelas UGs autorizadas (verificar na >CONUG, campo < FAZ LANCAMENTO OBH> =SIM). É obrigatório anexar uma lista de processos judiciais (>ATULP). Pode-se anexar relação de beneficiários Regra de Saque da Conta Única: D+1. Os recursos serão transferidos aos bancos favorecidos (constam na LP) em D+1, contados da data de emissão da OB Tipo de Relatório: Constará da Relação de OB Intra RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB) Horário limite de emissão: 21h Preenchimento: À OBH deve ser anexada lista de processos judiciais (>ATULP). Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; não informar agência, <C/C>: informar UNICA. Favorecido: inscrição genérica do tipo PF - Pessoa Física/Jurídica. Domicílio do credor:<banco>: 002; não informar agência; <C/C>: informar a expressão PROCJUD. 21

22 3.2.8 Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro até o fechamento do Siafi i (23h), será cancelada automaticamente pelo sistema, com emissão de uma OB de cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transação >CANOB, se no mesmo dia da emissão. Para cancelamento após o dia da emissão da OB, o gestor deverá enviar ofício à agência beneficiada do crédito solicitando o cancelamento. 22

23 3.3 Ordem Bancária para Crédito de Reservas Bancárias-OBR Uso: Pagamento com envio dos recursos diretamente na conta reserva do banco favorecido, no Banco Central Características: Só pode ser emitida pelas UGs autorizadas pela COFIN/STN (verificar na >CONUG); É necessário também autorização para utilizar o Código de Finalidade SPB (>CONFINSPB), solicitado no preenchimento da OB. O primeiro passo é ajustar com o banco favorecido que os recursos serão transferidos por meio desse tipo de OB Regra de Saque da Conta Única: D+1, contado da data de emissão da OB, mas pode ocorrer antes, em D+0 dependendo do código de finalidade SPB ou de marcação de D+0 pela Coordenação-Geral de Programação Financeira-Cofin, mediante solicitação por meio de Comunica (para a Cofin, UG ). Apesar da OBR ter horário limite para emissão até às 23h, a marcação de D+0 só pode ser efetuada até as 18h Tipo de Relatório: : Esse tipo de OB constará da Relação de OB Intra RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB) Horário limite de emissão: 23h. É possível marcar D+0 até às 18h Preenchimento: A OBR pode ser gerada com lista de banco ou sem lista de banco Com lista de banco: Se for emitida com lista de banco (o Banco Central não pode ser credor na lista): Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; não informar agência; <C/C>: UNICA. Favorecido: deve ser informada uma inscrição genérica do tipo RB; Domicílio do credor: <BANCO>: 002; não informar agência (já consta na lista); <C/C>: informar a expressão RESERVA. Como se trata de OBR com lista, o favorecido é 23

24 obrigatoriamente o Banco Central e no campo <Nº LISTA> deve ser informado o número da lista de bancos, no padrão Siafi Sem lista de banco: Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 002; não informar agência; <C/C>: informar UNICA. Favorecido: qualquer banco que possua reserva bancária (verificar na >CONBANCO e informar o CNPJ), caso seja o Banco Central o favorecido, em vez de CNPJ deve ser informada uma inscrição genérica do tipo RB. Domicílio bancário do credor: <BANCO>: informar o número do banco favorecido; <AGENCIA> informar a agência referente ao banco favorecido (opcional); <C/C>: informar a expressão RESERVA. Caso o Banco Central seja o favorecido informar no campo <BANCO>: 002 e não informar agência, <CC>: informar a expressão RESERVA Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro até o fechamento do Siafi, é cancelada automaticamente pelo sistema, com emissão de uma OB de cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transação CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emissão. Para cancelamento após o dia da emissão da OB, o gestor deverá enviar ofício à agência beneficiada do crédito solicitando o cancelamento. 24

25 3.4 Ordem Bancária de Folha de Pagamento-OBF Uso: Pagamento de despesa com pessoal e também no pagamento de empréstimo com consignação em folha de pagamento em que o favorecido seja um banco Características: Não pode ser usada para pagamento de pessoa jurídica. Caso o favorecido seja um CNPJ, este deve ser um banco. É necessário realizar convênio como banco favorecido para que sejam transmitidas a ele as informações sobre os favorecidos, como o domicílio bancário, vez que a OBF não carrega esses dados Regra de Saque da Conta Única: D+1. Como se trata de Folha de Pessoal, os favorecidos devem receber na mesma data em que o banco recebe os recursos em sua reserva bancária. Por exemplo: emitida a OBF hoje, como possui natureza D+1, os recursos sairão da CTU amanhã e amanhã mesmo entrarão nas reservas bancárias dos bancos favorecidos, que deverão creditar os servidores nessa mesma data. O crédito também pode ocorrer no mesmo dia de emissão da OB (D+0), desde que seja marcado D+0 pela Coordenaçãoo qual foi solicitado via Geral de Programação Financeira-Cofin, Comunica à Cofin (UG ). A marcação de D+0 só é possível até às 18h Tipo de Relatório: Esse tipo de OB constará da Relação de OB Intra RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB) Horário limite de emissão: Fechamento do Siafi, ou seja, até as 23h. 25

26 3.4.7 Preenchimento: A OBF pode ser gerada com lista de banco ou sem lista de banco Com lista de banco: se for emitida com lista de banco (o Banco Central não pode ser um dos bancos da lista de bancos): Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 002; não informar agência, <C/C>: informar UNICA. Favorecido: deve ser informada a inscrição genérica <RB >. Domicílio bancário do credor: <BANCO>: 002; não informar agência (já consta na lista), <C/C>: informar a expressão FOPAG. Uma vez que se trata de OBF com lista, então, no campo <Nº Lista> deve ser informado o número da lista de bancos Sem lista de banco: se emitida sem lista de banco, então, é necessário o preenchimento do Código Identificado de Transferência (CIT) no formato <UG+FPAG+Nº convênio>, para pagamento do líquido da folha. Já para pagamento de consignação o formato do CIT é <UG+ECFP+Nº de relacionamento>. Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; não informar agência; <C/C>: informar UNICA. Favorecido: O banco favorecido deve possuir reserva bancária (verificar na >CONBANCO). Domicílio bancário do credor: <BANCO>: informar o número do banco conveniado que receberá os recursos financeiros; <AGENCIA>: informar a agência referente ao banco conveniado; <C/C>: informar a expressão FOPAG. 26

27 3.4.8 Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro até o fechamento do Siafi (23h), é cancelada automaticamente pelo sistema, com emissão de uma OB de cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transação >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emissão. Para cancelamento após o dia da emissão da OB, o gestor deverá enviar ofício à agência beneficiada do crédito solicitando o cancelamento. 27

28 4. Referência Bibliográfica Instrução Normativa 04, de 30 de agosto de 2004 Dispõe sobre a consolidação das instruções para movimentação e aplicação dos recursos financeiros da Conta Única do Tesouro Nacional, a abertura e manutenção de contas correntes bancárias e outras normas afetas à administração financeira dos órgãos e entidades da Administração Pública Federal. Macrofunção Conta Única do Tesouro Nacional Esta Macrofunção detalha os procedimentos mencionados na IN STN N 04, de 30 de agosto de