ORDENS BANCÁRIAS ESTADOS E MUNICÍPIOS MANUAL DO USUÁRIO

Transcrição

1 ORDENS BANCÁRIAS ESTADOS E MUNICÍPIOS MANUAL DO USUÁRIO

2 Ordens Bancárias Estados e Municípios Sumário 1. Introdução Público Alvo Características Modalidades e tipos de ordens bancárias Tipos de Ordens Bancárias Remessas de arquivos Aplicativo BB Empenhos Relação de Ordens Bancárias Externas (RE) Pagamento de Servidores Leiautes e Tipos de OB Finalidades de Pagamento Execução Financeira do Fundeb

3 1. INTRODUÇÃO BB-OBN Ordens Bancárias de Estados e Municípios O Banco do Brasil disponibiliza para o Setor Público solução que permite a gestão, controle e o pagamento de despesas empenhadas que atende as determinações contidas na Lei 4.320, de e ao Decreto 7.507, de A solução que pode ser utilizada para realizar os pagamentos aos prestadores de serviço, fornecedores e até mesmo para a folha de pagamento do órgão público é denominada Sistema de Pagamento Eletrônico de Empenhos - OBN, gerador de ordens bancárias. Os pagamentos são realizados pelos entes públicos por regime de caixa único ou por caixa descentralizado. Se houver várias divisões ou setores do mesmo convenente que realizem pagamentos, as informações podem ser individualizadas por Unidade Gestora, sendo possível identificar exatamente qual o setor responsável pelo pagamento. As Unidades Gestoras (UG) são as secretarias de um ente público que podem ser divididas em Gestão, subdivisão interna de uma secretaria. O Sistema Pagamento Eletrônico de Empenhos - OBN foi desenvolvido para automatizar os pagamentos de Ordens Bancárias dos entes públicos, tendo como objetivos: a) realizar eletronicamente os pagamentos de ordens bancárias - OB de entes públicos, nas modalidades conta única e/ou convênio; e b) auxiliar os órgãos da administração pública no controle diário da execução orçamentária, financeira e contábil, por meio de arquivo retorno de conciliação dos registros. 2. PÚBLICO ALVO O produto destina-se aos governos estaduais e municipais e demais órgãos públicos da administração direta ou indireta. Todos os estados e municípios podem utilizar o OBN para automatizar os pagamentos a fornecedores com domicílio bancário no BB ou em outras instituições financeiras, fazer pagamentos de guias, título e carnês com código de barras, além de GPS e DARF. O Sistema realiza os débitos na conta única ou nas contas de convênio, conforme o caso, retornando arquivo de conciliação ao Estado ou Município. O Sistema atende aos estados e municípios que possuam Sistema Integrado de Gestão com regime de Caixa Único, ou seja, ordens bancárias de diversas entidades estaduais e municipais, a débito de uma única conta, mediante controle por UG/Gestão, sob um único convênio pactuado. Também atende as entidades que adotam o regime de caixa descentralizado, debitando as ordens bancárias das contas de convênio de cada UG/Gestão. Banco do Brasil 3

4 Ordens Bancárias Estados e Municípios Obs.: a utilização do OBN atende as determinações contidas na Portaria, nº. 03/2012, publicada conjuntamente entre a Secretaria do Tesouro Nacional e Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação/FNDE, que normatiza a forma de movimentação dos recursos creditados na conta recebedora do FUNDEB que deverá ser exclusivamente por meio eletrônico, mediante crédito em conta corrente de titularidade dos fornecedores e prestadores de serviços, devidamente identificados. 3. CARACTERÍSTICAS As principais características e funcionalidades do serviço são: a) pagamento eletrônico de ordens bancárias a fornecedores e servidores por meio de arquivo enviado ao Banco; b) geração de arquivo retorno contendo as ordens bancárias encaminhadas ao Banco para fins de conciliação da conta única e de contas de convênios do ente público; c) disponibilização do aplicativo BB Empenhos para entes públicos que não possuam sistema próprio de pagamentos. d) ordens bancárias destinadas à liquidação de guias, títulos e tributos, por OB fatura; e) ordens bancárias destinadas à liquidação de Darf, Darf Simples e GPS; f) possibilidade de liberação automática das remessas pelo sistema, sem que seja necessário comando por parte da agência centralizadora; g) possibilidade de agendamento da data do débito do arquivo. Para esses casos, a data que o ente público deseja que o débito ocorra deverá ser informada no arquivo. Somente após o débito, inicia-se a contagem do float pactuado; h) pagamento de OB Lista, ou seja, uma ordem bancária com vários favorecidos; i) envio de arquivo retorno prévio informando se os registros foram aceitos ou recusados pelo BB na fase de depuração. O retorno definitivo, que informa a situação Paga, só será disponibilizado para o ente público após o efetivo processamento do pagamento. j) possibilidade de dedução do valor da tarifa de DOC/TED de favorecidos que recebem em outros bancos. O sistema credita ao favorecido apenas o valor líquido, correspondente ao valor total emitido pelo convenente menos a tarifa de DOC/TED. Alertamos que a ativação dessa opção só poderá ser feita mediante previsão legal. 4

5 Ordens Bancárias de Estados e Municípios 3.1. MODALIDADES E TIPOS DE ORDENS BANCÁRIAS A movimentação de recursos por meio de ordens bancárias se dá via débito em Conta Única, para ordens dos tipos 11, 12, 13, 15, 16, 17, 18 e 19. O débito em Conta Única de estados e municípios ocorre quando o cliente utiliza regime de caixa centralizado e possui as seguintes características: na hipótese de não haver suficiência de saldo na Conta Única, o sistema devolve ao cliente, em meio magnético, todas as OB constantes na remessa. Estas são marcadas com código de retorno 09 e indicação de insuficiência de fundos; e as OB s canceladas, por inconsistência ou comando, têm seus recursos devolvidos para a conta corrente, indicada pelo cliente e cadastrada no convênio OBN, podendo ser a própria conta única, a conta da UG/Gestão emitente ou conta específica de titularidade do cliente. Para débito na modalidade Convênio, as ordens bancárias devem ser dos tipos 31, 32, 33, 35, 36, 37, 38 e 39. O débito em Contas de Convênios de estados e municípios ocorre quando os pagamentos são feitos a débito de diversas contas vinculadas às unidades gestoras e possuem as seguintes características: nesta modalidade, um único arquivo pode conter várias contas debitadas e, na hipótese de alguma não dispor de saldo suficiente, o sistema devolve ao cliente apenas as ordens dessa conta especifica, acatando as demais constantes nesse arquivo. As ordens bancárias devolvidas são marcadas com código de retorno 07 e indicação de insuficiência de fundos; as recusas, por inconsistência ou comando, têm seus recursos devolvidos diretamente para a conta do cliente, não cabendo nenhuma providência a cargo das agências; UG/Gestão pode ter várias contas cadastradas e, nesse caso, a conta debitada será a mesma informada pelo cliente no arquivo remessa enviado ao BB. Os convênios podem ter as duas modalidades de pagamento, conta única e convênio. Neste caso, o convenente pode encaminhar um único arquivo consolidado contendo ordens bancárias tanto a débito da conta única quanto a débito de contas de convênio, dependendo apenas do tipo de OB enviada no arquivo. Os recursos das ordens canceladas serão devolvidos, no processamento noturno com a data do cancelamento, na conta de devolução registrada no contrato. Banco do Brasil 5

6 Ordens Bancárias Estados e Municípios 3.2. TIPOS DE ORDENS BANCÁRIAS: As Ordens Bancárias, por tipos, possuem as seguintes características: I - Ordens Bancárias tipos 11/31 - cuja conta do beneficiário reside em outros bancos; II - Ordens Bancárias tipos 12/32 - cuja conta do beneficiário reside no BB. É possível emitir ordem bancária para crédito em poupança somente em conta de poupança no BB, preenchendo no arquivo, no campo número da conta, o número da poupança completo; III - Ordens Bancárias tipos 13/33 - cujo beneficiário é o BB, para pagamentos diversos efetuados no caixa; IV - Ordens Bancárias de Pagamentos - OB tipos 15/35 e 16/36, para liquidação, em espécie, no caixa, após o cumprimento do float negociado, destinada a beneficiário sem qualquer domicílio bancário; V - Ordens Bancárias Lista OB tipos 17/37, para possibilitar o pagamento de vários favorecidos, cada um em um item da lista de uma única ordem bancária; VI - Ordens Bancárias Fatura com barra OB tipos 18/38, para liquidação de títulos, guias, carnês e assemelhados; VII - Ordens Bancárias Fatura sem barra OB tipos 19/39, para liquidação de GPS, DARF e DARF simples; e VIII - Ordens Bancárias Internas - OB tipo 21, para transferência automática de recursos, das contas de devolução de OB para a Conta Única estadual ou municipal REMESSAS DE ARQUIVOS As unidades gestoras dos entes públicos usuários do OBN encaminham arquivo remessa em meio eletrônico para o Banco, denominado OBN600, cujo leiaute encontra-se detalhado no final deste Manual. Após o processamento do arquivo remessa, o Banco disponibilizará arquivo retorno denominado OBN350, contendo as informações sobre o processamento das ordens bancárias e eventuais recusas. As remessas enviadas serão processadas pelo Banco das 8 horas às 20 horas, respeitando o horário de Brasília. Para que o sistema capture arquivos nas prévias existentes ao longo do dia, é necessário que os mesmos sejam transmitidos pelo cliente com, no mínimo, trinta minutos de antecedência dos horários de processamento. Os arquivos podem ser transmitidos e recebidos por meio do Autoatendimento Setor Público, EDI, BBWEB, ou por outro meio de conexão utilizado pelo ente público. Em caso de dúvida, o ente público pode solicitar auxílio no

7 Ordens Bancárias de Estados e Municípios No OBN, o cumprimento do float é iniciado no momento do débito na conta do ente público. Isso ocorre na mesma data de processamento do arquivo no BB ou na data de referência, informada no arquivo, no caso do cliente optar pelo agendamento do débito APLICATIVO BB GESTÃOMAX MÓDULO EMPENHO Se o ente público não possuir sistema próprio para geração de remessas para o Banco poderá utilizar o aplicativo BB Empenhos, cuja baixa pode ser realizada por meio do endereço onde o usuário deve selecionar no aplicativo BBGestão Max o módulo Empenho. O BB Empenhos também tem a função de gerir os pagamentos realizados e tratar os arquivos retornos disponibilizados pelo Banco do Brasil, após o processamento das remessas. Abaixo, segue tela inicial do aplicativo BB Empenho instalado. No menu Ajuda, são apresentadas as informações detalhadas do software, para auxiliar os usuários em sua configuração e utilização. Após a baixa do aplicativo e a montagem da remessa/arquivo libere via AutoAtendimento Setor Público/AASP. Para ter acesso ao canal AASP entre em contato com seu Gerente de Relacionamento. Quaisquer problemas técnicos na baixa do aplicativo e ou liberação da remessa, via AASP, contate o HelpDesk pelos números capitais e regiões metropolitanas ou demais localidades RELAÇÃO DE ORDENS BANCÁRIAS EXTERNAS (RE) Banco do Brasil 7

8 Ordens Bancárias Estados e Municípios Os entes públicos devem encaminhar às agências centralizadoras dos convênios do Banco do Brasil as relações de ordens bancárias que deverão ser liberadas. O documento que contém a relação é denominado de RE Relação de Ordens Bancárias Externas. As RE s são documentos de autorização a liberação ou cancelamento de OB s emitidos pelos ordenadores de despesas e devem ser geradas pelo sistema do cliente conveniado quando da emissão das Ordens Bancárias. Somente após a entrega das relações pelo usuário e conferência da documentação pela agência, as ordens bancárias poderão ser liberadas no sistema. Cada folha da RE recebe um número de identificação e deve conter duas assinaturas autorizadas dos respectivos ordenadores de despesas. Caso o cliente encaminhe remessas contendo o número da relação e ordem bancária repetidos, o sistema cancela os pagamentos para evitar duplicidade. Obs.: Os entes públicos também podem liberar os pagamentos das remessas processadas por meio de transação disponível no Autoatendimento Setor Público. Nesse caso, não há necessidade de envio de RE para a agência centralizadora do convênio PAGAMENTO DE SERVIDORES As ordens bancárias destinadas a pagamento de servidores são processadas por meio da modalidade crédito em conta corrente. A posição 54 do registro tipo 2 do leiaute, quando informado 1 é reconhecido pelo sistema OBN como pagamento de salário. Quando as ordens bancárias são liberadas no OBN, os pagamentos serão créditadas automaticamente, respeitando a data do crédito determinada. Reversão de Pagamentos de Servidores É admitida a reversão de valores creditados em conta de servidores e pensionistas de entes públicos após o óbito, mediante solicitação formal do usuário pagador, com a apresentação dos seguintes documentos: a) Certidão de óbito: não havendo certidão de óbito, pode ser acatado ofício com declaração expressa do ente público pagador que se trata de servidor falecido, com assunção de responsabilidade e compromisso de devolução de valores em caso de reclamação procedente; e b) Declaração dos valores creditados posteriores ao óbito, discriminados por data. 8

9 4. LEIAUTES E TIPOS DE OB: BB-OBN Ordens Bancárias de Estados e Municípios Os entes públicos que optarem por utilizar sistemas próprios para geração dos arquivos remessas deverão utilizar o leiaute apresentado na seguência: OBN 600 LEIAUTE DE ARQUIVO REMESSA HEADER leiaute do cliente Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Zeros Num Data de quando for gerado o Arquivo ddmmaaaa Num Hora de quando foi gerado o arquivo Num Numero da remessa consecutivo Alfa 10E Num Número do contrato / banco X cliente Alfa Brancos Num Numero seqüencial no arquivo, iniciando em Registro tipo 1 cadastramento de UG/Gestão Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Alfa Código/DV da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Conta da UG/DV Alfa Brancos Num Nome da UG Alfa Brancos Registro tipo 2 ordem bancaria Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Alfa Código/DV da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação Banco do Brasil 9

10 Ordens Bancárias Estados e Municípios (1) Num Indicador de pagamento de pessoal 0 - Pagamento normal 1 Pagamento de salário Alfa Zeros Num Valor liquido da OB (2) Num Código do Banco favorecido Alfa Código da Agencia bancaria favorecida Alfa Digito verificador da Agência bancaria favor(dv) Alfa Código da conta corrente bancaria do favorecido Alfa Nome do favorecido Alfa Endereço do favorecido Alfa Município do favorecido Alfa Código GRU Depósito Alfa CEP do favorecido Alfa UF do favorecido Alfa Observação da OB Num Indicador do tipo de pagamento 0 - não prioritário 1 prioritário Num Tipo favorecido: 1 - CGC 2 - CPF 5 Código receita GRU Num Código do favorecido (3) Alfa Prefixo da agencia/dv para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número conta\dv do convênio / EXCLUSIVO Alfa Finalidade do pagamento - Fundef Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo REGISTRO TIPO 3 Itens de OB lista (pagamento de pessoal, pagamento no caixa, crédito em conta BB ou crédito em conta outros bancos) Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação (1) Num Tipo de pagamento 1 - Pagamento crédito em conta BB 2 Pagamento de salário 3 Pagamento no caixa 10

11 Ordens Bancárias de Estados e Municípios 4 Pagamento em outros bancos Num Número seqüencial de lista Alfa Brancos Num Valor liquido da OB (2) Num Código do Banco favorecido Alfa Código da Agencia bancaria favorecida Alfa Digito verificador da Agência bancaria favor(dv) Alfa Código da conta corrente bancaria do favorecido Alfa Nome do favorecido Alfa Endereço do favorecido Alfa Município do favorecido Alfa Código GRU Alfa CEP do favorecido Alfa UF do favorecido Alfa Observação da OB Num Zeros Num Tipo favorecido: 1 - CGC 2 - CPF 5 Código receita GRU Num Código do favorecido (3) Alfa Prefixo da agencia\dv para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número conta\dv do convênio / EXCLUSIVO Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo Banco do Brasil 11

12 Ordens Bancárias Estados e Municípios REGISTRO TIPO 4 Itens de OB fatura pagamentos com código de barra (Pagamento de títulos e convênios Banco do Brasil) Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação (1) Alfa Brancos Num Número seqüencial de lista Alfa Brancos Num Valor liquido da OB Alfa Brancos Num Tipo de fatura (4) Conforme redefinição abaixo Alfa Brancos Alfa Observação da OB Alfa Número da autenticação Alfa Prefixo da agencia\dv para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número conta\dv do convênio / EXCLUSIVO Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo Redefinição de acordo com o Tipo de Fatura 1 fatura Alfa Código de barra Num Data do vencimento Num Valor nominal Num Valor desconto abatimento Num Valor mora juros 2 convênio Alfa Código de barra Alfa Brancos 12

13 Ordens Bancárias de Estados e Municípios REGISTRO TIPO 5 Itens de OB pagamentos sem código de barra GPS, DARF e DARF Simples) Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação (1) Alfa Brancos Num Número seqüencial de lista Alfa Brancos Num Valor do pagamento Num Data do pagamento Alfa Brancos Num Tipo de pagamento (5) Conforme redefinição abaixo Num Tipo de identificação do contribuinte Num Código de identificação do contribuinte Alfa Nome do contribuinte Alfa Brancos Alfa Observação da OB Alfa Número da autenticação Alfa Prefixo da agencia\dv para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número conta\dv do convênio / EXCLUSIVO Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo Redefinição de acordo com o Tipo de Pagamento 1 - GPS Alfa Código da receita do tributo Alfa Código de identificação do tributo Num Mês e ano de competência Num Valor previsto do pagamento do INSS Num Valor de outras entidades Num Atualização monetária Alfa Brancos 2 DARF Alfa Código da receita do tributo Alfa Código de identificação do tributo Num Período de apuração Num Número de referência Num Valor principal Num Valor da multa Banco do Brasil 13

14 Ordens Bancárias Estados e Municípios Num Valor dos juros/encargos Num Data do vencimento 3-DARF Simples Alfa Código da receita do tributo Alfa Código de identificação do tributo Num Período de apuração Num Valor da receita bruta acumulada Num Percentual sobre a receita bruta acumulada Num Valor principal Num Valor da multa Num Valor dos juros/encargos Alfa Brancos TRAILER Posição Inicial Tamanho Posição Final Tipo Descrição/Conteúdo Num Noves Alfa Brancos Num Somatório dos valores de todas as OB s tipo Num Somatório das seqüências de todos os registros exceto o registro trailer Dicionário de Campos (1) - Tipo de OB 14 Tipos de ordens bancárias (empenhos) Conta Convênio Descrição Única s transferência de recursos para conta de terceiros em outros bancos transferência de recursos para conta de terceiros no Banco coloca recursos na agência da Unidade Gestora para efetuar serviços de pagamentos diversos (água, luz, telefone, etc.) transfere recursos para pagamento a não correntistas (abaixo do valor limite) - não consta na RE transfere recursos para pagamento a não correntistas (acima do valor limite) - não consta na RE Transferência de recursos OB lista (pagamento de pessoal, transferência entre contas BB, transferência entre bancos e pagamento no caixa) Pagamento de OB Fatura com código de barra

15 Ordens Bancárias de Estados e Municípios Pagamento de OB Fatura sem código de barra 21 - transfere recursos da conta da Unidade Gestora para a conta única do cliente (não existe para convênios) (2) para tipos de OB 17, 18, 37, 38, 19 ou 39 o campo valor liquido da OB registro tipo 2 deve corresponder ao somatório exato de todas as OB lista ou fatura (registro tipo 3 ou 4) sistema OBN irá efetuar a validação. (3) se CPF, o alinhamento deverá ser a esquerda, (11 posições), ficando 3 espaços em branco ao final do campo. Sistema OBN irá efetuar a validação. (4) tipo de fatura: 1-convênios ou 2-cobrança; (5) tipo de pagamento: 1 GPS; 2 DARF; 3 DARF Simples. (6) Nos arquivos de teste, preencher header, posições 119 a 123 com o literal TESTE. (7) O código de receita do tributo, campos 97 a 102, e o código de identificação do tributo, campos 103 a 104, devem ser informados pelo órgão público recebedor do recurso. Arquivo retorno OBN350 Após o processamento do arquivo remessa OBN600, será disponibilizado para o usuário o arquivo retorno OBN350, cujo leiaute segue na seqüência: OBN350 LAYOUT ARQUIVO RETORNO HEADER Posição Inicial Tamanh o Posição Final Tipo Descrição do Conteúdo Num Zeros Num Data de quando for gerado o Arquivo ddmmaaaa Num Hora de quando foi gerado o arquivo Num Numero da remessa consecutivo Alfa 20B001 Demais clientes 40B001 Governo do RJ Num Número do contrato Num Número de retorno da remessa Num Código de retorno da remessa 00 - OK <> Remessa recusada Alfa Motivo da devolução da remessa, caso haja Alfa Tipo de arquivo: Banco do Brasil 15

16 Ordens Bancárias Estados e Municípios - Consolidado: preenchido com brancos - Prévia: preenchido com o literal PREVIA Alfa Brancos Num Numero seqüencial no arquivo, iniciando em REGISTRO TIPO 2 - ORDEM BANCARIA Posição Tamanh Posição Tipo Descrição do Conteúdo Inicial o Final Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Num Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Numero da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Numero da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação Alfa Zeros Num Valor liquido da OB Num Código do Banco favorecido Alfa Código da Agencia bancaria favorecida (sem DV) Alfa Dígito verificador (DV) Alfa Código da conta corrente bancaria do favorecido (sem DV) Alfa Nome do favorecido Alfa Endereço do favorecido Alfa Município do favorecido Num Código Siafi (Pode ir o NR Identific. do depósito) (2) -> Código Receita GRU Alfa CEP do favorecido Alfa UF do favorecido Alfa Observação da OB Num Indicador do tipo de pagamento 0 - não prioritário 1 prioritário Num Tipo favorecido: 1 - CGC 2 - CPF 5 Código Siafi Num Código do favorecido Alfa Prefixo/DV da agencia para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número conta do convênio/dv / EXCLUSIVO Alfa Finalidade do pagamento - Fundef Alfa Brancos Num Código de retorno da operação (1) Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo 16

17 Ordens Bancárias de Estados e Municípios REGISTRO TIPO 3 Itens de OB lista (pagamento de pessoal, pagamento no caixa, crédito em conta BB ou crédito em conta outros bancos) Posição Tamanh Posição Tipo Descrição do Conteúdo Inicial o Final Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação (1) Num Tipo de pagamento 1 - Pagamento crédito em conta BB 2 Pagamento de salário 3 Pagamento no caixa 4 Pagamento em outros bancos Num Número seqüencial de lista Alfa Brancos Num Valor liquido da OB (2) Num Código do Banco favorecido Alfa Código da Agencia bancaria favorecida Alfa Digito verificador da Agência bancaria favor(dv) Num Código da conta corrente bancaria do favorecido Alfa Digito da conta corrente bancaria do favorecido Alfa Nome do favorecido Alfa Endereço do favorecido Alfa Município do favorecido Alfa Código GRU Alfa CEP do favorecido Alfa UF do favorecido Alfa Observação da OB Alfa Brancos Num Tipo favorecido: 1 - CGC 2 - CPF 5 Código receita GRU Num Código do favorecido (3) Alfa Prefixo/DV da agencia para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número/DV conta do convênio / EXCLUSIVO Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Banco do Brasil 17

18 Ordens Bancárias Estados e Municípios Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo REGISTRO TIPO 4 Itens de OB fatura pagamentos com código de barra (Pagamento de títulos e convênios Banco do Brasil) Posição Tamanh Posição Tipo Descrição do Conteúdo Inicial o Final Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação (1) Alfa Brancos Num Número seqüencial de lista Alfa Brancos Num Valor liquido da OB Alfa Brancos Num Tipo de fatura (4) Conforme redefinição abaixo Alfa Brancos Alfa Observação da OB Alfa Número da autenticação Alfa Prefixo/DV da agencia para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número/DV conta do convênio / EXCLUSIVO Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo Redefinição de acordo com o Tipo de Fatura 1 fatura Alfa Código de barra Num Data do vencimento Num Valor nominal Num Valor desconto abatimento Num Valor mora juros 2 convênio Alfa Código de barra Alfa Brancos 18

19 Ordens Bancárias de Estados e Municípios REGISTRO TIPO 5 Itens de OB pagamentos sem código de barra GPS, DARF e DARF Simples) Posição Tamanh Posição Tipo Descrição do Conteúdo Inicial o Final Num Alfa Código da agencia Bancaria da UG emitente Alfa Código da UG/Gestão emitente das Obs Alfa Código da relação (RE) na qual consta a OB Alfa Código da OB Num Data de referencia da relação Alfa Brancos Num Código de operação (1) Alfa Brancos Num Número seqüencial de lista Alfa Brancos Num Valor do pagamento Num Data do pagamento Alfa Brancos Num Tipo de pagamento (5) Conforme redefinição abaixo Num Tipo de identificação do contribuinte Num Código de identificação do contribuinte Alfa Nome do contribuinte Alfa Brancos Alfa Observação da OB Alfa Número da autenticação Alfa Prefixo da agencia/dv para débito/ EXCLUSIVO Alfa Número conta do convênio/dv / EXCLUSIVO Alfa Brancos Num Código de retorno da operação Num Número seqüencial no arquivo, consecutivo Redefinição de acordo com o Tipo de Pagamento 1 - GPS Alfa Código da receita do tributo Alfa Código de identificação do tributo Num Mês e ano de competência Num Valor previsto do pagamento do INSS Num Valor de outras entidades Num Atualização monetária Alfa Brancos 2 DARF Alfa Código da receita do tributo Alfa Código de identificação do tributo Num Período de apuração Num Número de referência Num Valor principal Banco do Brasil 19

20 Ordens Bancárias Estados e Municípios Num Valor da multa Num Valor dos juros/encargos Num Data do vencimento 3-DARF Simples Alfa Código da receita do tributo Alfa Código de identificação do tributo Num Período de apuração Num Valor da receita bruta acumulada Num Percentual sobre a receita bruta acumulada Num Valor principal Num Valor da multa Num Valor dos juros/encargos Alfa Brancos TRAILER Posição Tamanh Posição Tipo Descrição/Conteúdo Inicial o Final Num Noves Alfa Brancos Num Somatório dos valores de todas as OB s Num Somatório das seqüências de todos os registros exceto o registro trailer 20

21 Ordens Bancárias de Estados e Municípios 5. FINALIDADES DE PAGAMENTO - EXECUÇÃO FINANCEIRA DO FUNDEB Em atendimento à Portaria Conjunta STN/FNDE nº 3/2012, a execução financeira dos recursos do Fundeb deve ser realizada mediante a indicação da finalidade do pagamento ou transferência conforme a relação a seguir : Código Finalidade 01 Remuneração de profissionais do magistério da educação básica 02 Obrigações patronais sobre pagamento de profissionais do magistério da educação básica 03 Remuneração de pessoal técnico administrativo da educação básica 04 Obrigações patronais sobre pagamento de pessoal técnico administrativo da educação básica 05 Capacitação de professores da educação básica, em nível médio ( (formação inicial) 06 Capacitação de professores da educação básica, em nível superior (formação inicial) 07 Capacitação de professores da educação básica (formação continuada) 08 Capacitação de pessoal técnico-administrativo da educação básica (formação continuada) 09 Aquisição de equipamentos e mobiliário para educação básica 10 Aquisição de veículos para transporte escolar da educação básica 11 Manutenção de transporte escolar - educação básica 12 Aquisição de veículos para serviços gerais da educação básica 13 Manutenção de veículos e equipamentos utilizados na educação básica 14 Aquisição de material didático escolar da educação básica 15 Aquisição de material de consumo para escolas da educação básica 16 Serviços de limpeza e vigilância das escolas da educação básica 17 Outros serviços de manutenção das escolas da educação básica 18 Construção, ampliação, conclusão ou aquisição de instalações para escolas da educação básica 19 Reforma de escolas da educação básica 20 Construção, ampliação, conclusão ou aquisição de unidades físicas administrativas da educação básica 21 Reforma de instalações físicas utilizadas na educação básica 22 Manutenção de instalações físicas utilizadas da educação básica 23 Aquisição de material de consumo para unidades administrativas da educação básica 24 Serviços de manutenção de unidades administrativas da educação básica Banco do Brasil 21

22 Ordens Bancárias Estados e Municípios 25 Levantamento, estudos e pesquisas vinculadas ao ensino e de interesse da educação básica 26 Amortização e custeio de operações de crédito destinadas a investimentos na educação básica 27 Locomoção e estadia de pessoal de apoio e/ou técnico-administrativo em exercício na educação básica 28 Locomoção e estadia de profissionais do magistério em exercício na educação básica 29 Locação de instalações e equipamentos de uso na educação básica 30 Locação/aquisição de software e aplicativos tecnológicos de uso na educação básica 31 Aquisição/desapropriação de terrenos para edificação de instalações da educação básica 22