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Transcrição

1 ,3 Bruxelas, 23 de Maio de 2001 $ &RPLVVmR GHVHMD SURWHJHU RV IXQGRV GD 8( DWUDYpVGRGLUHLWRSHQDO $&RPLVVmRDGRSWRXKRMHXPSURMHFWRGHGLUHFWLYDSDUDSURWHJHURVIXQGRV GD 8( DWUDYpV GR GLUHLWR SHQDO (VWD SURSRVWD GHVWLQDVH D GDU XP QRYR tpshwrjoxwdfrqwuddiudxghdfruuxsomrhreudqtxhdphqwrghfdslwdlvqd VHTXrQFLDGDUDWLILFDomRLQFRPSOHWD SHORV(VWDGRV0HPEURV GD&RQYHQomR GHUHODWLYDjSURWHFomRGRVLQWHUHVVHVILQDQFHLURVHGRVVHXV3URWRFORV DGLFLRQDLV LQVWUXPHQWRV 3,) (VWD GLUHFWLYD LPSOLFDUi TXH RV (VWDGRV0HPEURV SDUWLOKDUmR GHILQLo}HV FRPXQV GDV LQIUDFo}HV H UHJUDV FRPXQV HP PDWpULD GH UHVSRQVDELOLGDGH VDQo}HV H FRRSHUDomR FRP D &RPLVVmR 0LFKDHOH 6FKUH\HU D &RPLVViULD UHVSRQViYHO SHOR RUoDPHQWR H SHOD OXWD DQWLIUDXGH GHFODURX ³$ OXWD FRQWUD D IUDXGH FRQVWLWXL XPD GDV QRVVDV SULQFLSDLV SULRULGDGHV $ &RPLVVmR FRQJUDWXODVH FRP R IDFWR GH PXLWRV (VWDGRV0HPEURV WHUHP UDWLILFDGR D &RQYHQomR DQWLIUDXGH QRV ~OWLPRV GRLV DQRV 1R HQWDQWR DOJXQV SDtVHV DLQGD QmR R IL]HUDP R TXH VLJQLILFD QmR WHUHP DLQGD VLGR FULDGDV DV DUPDV OHJDLV SDUD SURWHJHU HIHFWLYDPHQWH RV LQWHUHVVHV ILQDQFHLURV FRPXQLWiULRV HP WRGD D 8QLmR 'HFLGLPRV WRPDU HVWD LQLFLDWLYD HP FRQIRUPLGDGH FRP R 7UDWDGR GH $PHVWHUGmR TXH HVWDEHOHFH QRYDV GLVSRVLo}HV ILUPHV SDUD OXWDU FRQWUD D IUDXGH TXH DIHFWD RV LQWHUHVVHV ILQDQFHLURV FRPXQLWiULRV $R FRPHQWDU D GHFLVmR$QWyQLR9LWRULQRR&RPLVViULRUHVSRQViYHOSHOD-XVWLoDH$VVXQWRV,QWHUQRVGHFODURX³(VWDLQLFLDWLYDpHVVHQFLDOQmRDSHQDVSDUDSURWHJHURV IXQGRV FRPXQLWiULRV PDV WDPEpP SDUD UHIRUoDU D FRRSHUDomR HQWUH D &RPLVVmR H RV(VWDGRV0HPEURV GD 8( QD OXWD FRQWUD WRGDV DV IRUPDV GH FULPLQDOLGDGH (VWH SURMHFWR GH GLUHFWLYD VHUi DGRSWDGR VHJXQGR R SURFHGLPHQWRGHFRGHFLVmRSHOR&RQVHOKRHSHOR3DUODPHQWR(XURSHX Quase seis anos após a elaboração da Convenção PIF (Protecção dos interesses financeiros da Comunidade), toda a área da protecção dos interesses financeiros da UE continua a ser prejudicada pela inexistência de normas mínimas de protecção no âmbito do direito penal, susceptíveis de serem aplicadas em toda a União Europeia. Tendo em conta a dimensão da criminalidade cional económica e financeira e o prejuízo que causa aos interesses financeiros da UE, a inaceitável ausência de progressos devido à ratificação incompleta dos instrumento PIF exige que se reforcem as medidas legais existentes com carácter de urgência, recorrendo à nova base legal [nº 4 do artigo 280º do Tratado CE ], introduzida pelo Tratado de Amesterdão que entrou em vigor já depois da adopção dos instrumentos PIF. O ( ) adoptará as medidas necessárias nos domínios da prevenção e combate de fraudes lesivas dos interesses financeiros da Comunidade, tendo em vista proporcionar uma protecção efectiva e equivalente nos Estados-Membros. Estas medidas não dirão respeito à aplicação do direito penal nacional, nem à administração da justiça.

2 6LJQLILFDGRSUiWLFRGHVWD'LUHFWLYD A Directiva assegurará que todos os Estados-Membros adoptarão definições comuns das infracções (fraude, corrupção, branqueamento de capitais) lesivas das finanças comunitárias, e regras comuns em matéria de responsabilidade, sanções e cooperação com a Comissão. O principal objectivo da Directiva consiste em alinhar o direito penal material dos Estados-Membros no que se refere à definição das infracções penais que afectam os interesses financeiros da Comunidade, bem como à responsabilidade penal e às sanções a aplicar. A Directiva assegurará, portanto, uma protecção efectiva e equivalente dos interesses financeiros da Comunidade em todos os Estados-Membros, A Directiva não contempla, no entanto, a cooperação judiciária entre os Estados-Membros que continua a integrar as disposições do "terceiro pilar". A vantagem desta Directiva consiste no facto de beneficiar das vantagens decorrentes do "primeiro pilar" (isto é, legislação comunitária formal). O direito comunitário prevê mecanismos de controlo que não existem a nível do terceiro pilar (principalmente cooperação judicial entre os Estados-Membros), a saber, os poderes atribuídos à Comissão, na qualidade de guardiã dos Tratados, e os poderes do Tribunal de Justiça neste contexto. No domínio da protecção dos interesses financeiros comunitários, estes poderes permitirão assegurar uma transposição correcta do direito comunitário para as legislações nacionais e respectiva aplicação, garantindo assim uma protecção efectiva e equivalente a nível de todos os Estados-Membros. Será igualmente necessário ter em conta estas vantagens quando chegar o momento da adopção do "acervo comunitário" pelos países candidatos à adesão. Ao estabelecer para os Estados-Membros objectivos a consagrar através da transposição para o direito nacional, a directiva corresponde em larga medida, em termos de prática e linguagem jurídicas, aos instrumentos PIF no que se refere ao alinhamento do direito penal material dos Estados-Membros em matéria de fraude, corrupção e branqueamento de capitais lesivos dos interesses financeiros da Comunidade. $17(&('(17(6 Os primeiros instrumentos de protecção dos interesses financeiros da Comunidade, adoptados no âmbito do Título VI do Tratado da UE ( o terceiro pilar ), designadamente a Convenção de 1995 e os Protocolos adicionais assinados em 1996 e 1997 sobre a protecção dos interesses financeiros das Comunidades Europeias (os instrumentos PIF), não foram ainda ratificados por todos os Estados-Membros, não obstante os pedidos insistentes não só da Comissão, mas também do e do Parlamento Europeu. (ver Anexo) Muito embora nos dois últimos anos o número de ratificações tenha aumentado sensivelmente, o estádio em que se encontra o processo de ratificação nos Estados-Membros restantes faz temer que a entrada em vigor dos instrumentos PIF não ocorra antes de 2002, ou mesmo mais tarde. No que diz respeito, em especial, ao Segundo Protocolo de 1997, é mesmo de esperar que não seja ratificado antes de vários anos. 2

3 Com a introdução do artigo 280º do Tratado CE pelo Tratado de Amesterdão em 1999, a situação jurídica viria a ser fundamentalmente alterada na medida em que doravante a Comunidade tem competência para harmonizar as infracções penais e as sanções em matéria de fraudes que afectem os interesses financeiros da Comunidade. As disposições relevantes dos instrumentos PIF foram portanto retomadas na Directiva. No entanto, continua a ser do interesse dos Estados-Membros procederem o mais rapidamente possível à ratificação dos instrumentos PIF, de forma a que as disposições que não foram retomadas na Directiva, nomeadamente as relativas à cooperação judiciária entre os Estados-Membros, possam entrar em vigor. Uma vez que o principal objectivo desta iniciativa consiste em acelerar a entrada em vigor de, pelo menos, algumas das disposições dos instrumentos PIF existentes, o projecto de directiva apresenta a vantagem de evitar debates prolongados sobre o seu conteúdo, uma vez que as suas disposições correspondem às já adoptadas por todos os Estados-Membros no âmbito do terceiro pilar. Anexo : Elementos-chave e situação da ratificação da Convenção de 1995 e respectivos Protocolos Actualmente, a Convenção relativa à protecção dos interesses financeiros das Comunidades Europeias de 26 de Julho de 1995, bem como os seus Protocolos Adicionais de 27 de Setembro de 1996, 29 de Novembro de 1996 e 19 de Junho de 1997 (a seguir denominados "instrumentos PIF"), adoptados no âmbito do "terceiro pilar" do Tratado da União Europeia, deveriam, em princípio, constituir os primeiros elementos importantes de uma base comum em matéria de protecção penal dos interesses financeiros da União, na medida em que abrangem certos aspectos de direito penal material e de cooperação judiciária nesta matéria. A existência de definições e de sanções harmonizadas nos vários direitos penais nacionais, bem como as obrigações dos Estados-Membros em matéria de entreajuda judiciária, de cooperar em matéria de extradição e de transferir e centralizar as acções judiciais - para apenas citar alguns dos elementos importantes destes instrumentos - contribuiriam para reforçar consideravelmente a protecção dos interesses financeiros comunitários, particularmente prejudicada pela segmentação do espaço penal europeu. Quais os principais elementos incluídos em cada um destes instrumentos? - Convenção relativa à protecção dos interesses financeiros das Comunidades, de 26 de Julho de 1995: - - definição de fraude lesiva dos interesses financeiros das CE; - obrigação de os Estados-Membros considerarem infracções penais e sancionarem essas fraudes, de preverem a sua competência, nomeadamente segundo o princípio da territorialidade, de cooperarem, centralizarem os procedimentos penais e facilitarem as extradições; - obrigação de os Estados-Membros preverem a responsabilidade penal dos dirigentes de empresas. - Primeiro Protocolo de 27 de Setembro de 1996: - definição de corrupção lesiva dos interesses financeiros das CE; - obrigação de os Estados-Membros a considerarem uma infracção penal e a sancionarem. 3

4 - Protocolo de 29 de Novembro de 1996 relativo à interpretação da Convenção PIF e dos seus Protocolos pelo Tribunal de Justiça. - Segundo protocolo de 19 de Junho de 1997: - obrigação de os Estados-Membros, no âmbito das infracções previstas pelos instrumentos PIF, considerarem infracção penal o branqueamento de capitais 2 e de preverem a responsabilidade das pessoas colectivas; - obrigação de os Estados-Membros preverem a apreensão e perda dos instrumentos e do produto destas infracções; - regras relativas à cooperação entre a Comissão e os Estados-Membros e à protecção dos dados. No que se refere à definição de branqueamento de capitais, o Segundo Protocolo remete para a Directiva 91/308/CEE. 4

5 Ratificação de cada instrumento PIF (situação em 17 de Maio de 2001): situação actual &RQYHQomR3,) ž3urwrfror 3URWRFROR7-&( ž3urwrfror % Processo de ratificação iniciado idem idem idem ' ' Lei adoptada, mas Ratificação não prevista no imediato (/ ( ) ,5/ Processo de ratificação iniciado, Lei adoptada, mas Idem idem idem Idem idem Processo de iniciado / Iniciada consulta 1/ Lei adoptada, mas Lei adoptada, mas ratificação ainda não promulgada Lei adoptada, mas Ratificação não prevista no imediato $ Ratificação não prevista antes do final de ), Iniciada consulta Iniciada consulta