Data-Base - 30/09/ TELE CELULAR SUL PARTICIPAÇÕES S.A /

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1 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO Rua Comendador Araújo, BAIRRO OU DISTRITO Centro 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 842- Curitiba 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX PR DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX Rcoradin@timsul.com.br DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Ruggero Caterini 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Rua Comendador Araújo, CEP 5 - MUNICÍPIO Centro 6 - UF 842- Curitiba PR 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX Rcaterini@timsul.com.br REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/2 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR Pricewaterhousecoopers Auditores Independentes NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO 31/12/2 3 1/7/2 3/9/2 2 1/4/2 3/6/2 Eduardo Corrêa /1/23 13:55:44 Pág: 1

2 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/2 3/6/ IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/ CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE Telecomunicações 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Telefonia Móvel Celular 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - TIPO AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 2/1/23 13:55:52 Pág: 2

3 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL TELE CELULAR SUL PARTICIPAÇÕES S.A. 3 - CNPJ / CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS 8 - PREÇO DA AÇÃO NA ALTERAÇÃO (Reais Mil) (Reais Mil) (Mil) EMISSÃO (Reais) DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 2/1/2 2/1/23 13:55:53 Pág: 3

4 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/2 4-3/6/ Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Caixa E Bancos Créditos Estoques Outros Tributos Diferidos E A Recuperar Adiantamentos A Empregados Outros Direitos Despesas Do Exercício Seguinte Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros Ativo Permanente Investimentos Participações em Coligadas Participações em Controladas Outros Investimentos Ágio De Participação Societária Imobilizado Diferido 2/1/23 13:55:54 Pág: 4

5 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/2 4-3/6/ Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Dividendos a Pagar Provisões Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Pessoal, Encargos E Beneficios Sociais Consignações A Favor De Terceiros Participações No Resultado Outras Obrigações Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Debêntures Provisões Provisão P/ Complementação Aposentadoria Provisão Para Contingências Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Recursos Capitalizados Resultados de Exercícios Futuros Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Reserva Especial De Ágio Outras Reservas De Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências De Lucros a Realizar Retenção de Lucros Especial para Dividendos Não Distrib Outras Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados /1/23 13:55:54 Pág: 5

6 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/2 a 3/9/2 4-1/1/2 a 3/9/2 5-1/7/1999 a 3/9/ /1/1999 a 3/9/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 3.2 Deduções da Receita Bruta 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos 3.5 Resultado Bruto 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (4.273) (4.87) Com Vendas Gerais e Administrativas (761) (2.316) (2.578) (3.665) Financeiras Receitas Financeiras Despesas Financeiras 73 (1.775) (248) (1.619) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais 126 (5.717) (318) (66) Resultado da Equivalência Patrimonial (8.177) (2.1) (1.444) Resultado Operacional (4.273) (4.87) Resultado Não Operacional Receitas Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações (2.143) (4.87) Provisão para IR e Contribuição Social (1.426) (2.437) (2.56) (1.329) 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (375) (1.57) Participações (375) (1.57) Participações De Empregados (375) (1.57) Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período (3.944) (6.926) /1/23 13:55:55 Pág: 6

7 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/2 a 3/9/2 4-1/1/2 a 3/9/2 5-1/7/1999 a 3/9/1999 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) 6-1/1/1999 a 3/9/ LUCRO POR AÇÃO PREJUÍZO POR AÇÃO,2 (,1) (,2),7 2/1/23 13:55:55 Pág: 7

8 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS (Em milhares de reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A Tele Celular Sul Participações S.A. foi constituída de acordo com o artigo 189 da Lei 9.472/97 Lei Geral das Telecomunicações e com base no Decreto nº de 14 de abril de 1998, resultante da cisão da Telecomunicações Brasileiras S.A., cujo protocolo/justificação foi aprovado em Assembléia de Acionistas realizada em 22 de maio de O laudo de avaliação foi elaborado com data de 28 de fevereiro de É uma sociedade por ações de capital aberto controlada diretamente pela Bitel Participações S.A. a qual tem participação acionária de 51,79% do capital votante e de 19,3% do capital total. A empresa detêm o controle acionário da Telepar Celular S.A. (87,43% do capital votante e 73,57% do capital total), da Telesc Celular S.A. (91,39% do capital votante e 82,92% do capital total), da CTMR Celular S.A. (81,32% do capital votante e 78,55% do capital total) e da TIMNET.COM S.A. (5% do capital total). Em Assembléia Geral Extraordinária, realizada no dia 28 de abril de 2, foi aprovada a incorporação da 1A2A Participações S.A. pela Tele Celular Sul Participações S.A. (TSU). A operação teve como objetivo a transferência para a TSU do ágio pago na privatização do setor de telecomunicações pela Bitel Participações S.A. (acionista controladora da TSU). A transferência se deu da seguinte forma: Ágio, líquido de amortização: R$ Provisão para integridade do patrimônio líquido: R$ Acervo líquido: R$ Subseqüentemente, em cisão aprovada pela AGE realizada em 3 de junho de 2, esse mesmo ágio foi transferido para as operadoras controladas com base nas seguintes proporções de lucratividades projetadas para os próximos exercícios: Telesc 69,78% R$ Telepar 28,56% R$ CTMR 1,66% R$ /1/23 13:55:58 Pág: 8

9 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS O valor do referido Ágio tem como base as demonstrações financeiras especialmente preparadas para data base de 31 de maio de 2. As parcelas cindidas de ágio, no total de R$ líquido de amortização, foram registradas no ativo diferido das operadoras em contrapartida de R$ de reserva especial de ágio, no patrimônio líquido, e R$ de provisão para integridade do patrimônio líquido, no passivo circulante e exigível a longo prazo. O ágio e a provisão para integridade do patrimônio líquido estão sendo amortizados nas controladas de acordo com as taxas e valores apurados considerando as estimativas de resultados futuros e o prazo de concessão dos serviços de telecomunicações, que se encerra em julho de 28. A reserva especial de ágio, que corresponde ao benefício tributário a ser produzido pela amortização do ágio, será capitalizada no fim de cada exercício social em favor da companhia, proporcionalmente à amortização do ágio e condicionada à geração de lucro líquido por essas operadoras e ao direito de preferência dos correspondentes acionistas não controladores, cujos recursos, se exercido esse direito, serão entregues diretamente à Tele Celular Sul Participações S.A. A reserva especial de ágio apresentada pela companhia representa o seu direito nas futuras capitalizações acima mencionadas. 2. BASE DE PREPARAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis consolidadas foram preparadas de acordo com as práticas contábeis emanadas da legislação societária brasileira, em consonância com as normas da Comissão de Valores Mobiliários C.V.M. e normas aplicáveis às concessionárias do serviço público de telecomunicações. 2.1 Demonstrações Contábeis Consolidadas Incluem as participações das seguintes empresas controladas: Telepar Celular S.A., Telesc Celular S.A., CTMR Celular S.A. e TIMNET.COM S.A. Os principais itens de consolidação são: EMPRESAS PATRIM. LÍQUIDO ÁGIO SALDO DOS INVESTIM. RESULT. LÍQUIDO TRIM. RESULT. LÍQUIDO 9/ % PART. Telepar Celular S.A (12.37) (34.665) 73,5733 Telesc Celular S.A ,9233 CTMR Celular S.A (44) (85) 78,5552 TIMNET.COM S.A , TOTAL (9.582) (6.275) 2/1/23 13:55:58 Pág: 9

10 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS A Tele Celular Sul Participações S.A. e a Tele Nordeste Celular Participações S.A. constituíram, a partir de 13 de julho de 2, a companhia TIMNET.COM S.A. com a participação no capital social de 5% cada uma. 2/1/23 13:55:58 Pág: 1

11 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS 3. RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS As principais práticas contábeis adotadas para a elaboração das informações trimestrais da companhia e suas controladas, mantêm a uniformidade com os períodos anteriores e os principais pontos que merecem destaque nestas informações trimestrais são os seguintes: 3.1. Créditos e Obrigações Os créditos e obrigações incluem, quando aplicável, a atualização monetária e juros apurados ou incorridos. As contas a receber incluem os serviços prestados no mês em curso e ainda não faturados e valores decorrentes da venda de aparelhos celulares Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída com base em análise periódica da administração, cujo montante é considerado suficiente para fazer face a eventuais perdas na realização do contas a receber. 3.3 Estoques Estão avaliados ao custo médio de aquisição deduzidos de provisões ao valor de mercado, quando aplicável Despesas do Exercício Seguinte (Curto e Longo Prazos) Estão demonstradas pelo custo histórico e são levadas ao resultado linearmente durante o período do benefício gerado Reservas A reserva legal e a reserva de lucros a realizar, bem como a provisão para atender aos dividendos serão constituídos somente ao final do exercício Participação de Empregados nos Resultados A empresa provisiona a participação proporcional de empregados no resultado em função de metas operacionais no montante equivalente a 1,3 salários-base, sujeito à aprovação da Assembléia Geral Ordinária. 2/1/23 13:55:58 Pág: 11

12 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS 3.7. Tributos Diferidos e a Recuperar Os créditos tributários imprescritíveis produzidos pelos prejuízos fiscais para fins de imposto de renda, pela base negativa da contribuição social e pelas diferenças temporárias, são calculados e registrados com base nas alíquotas vigentes na data de elaboração das demonstrações contábeis, de acordo com sua expectativa de realização. 4. INSTRUMENTOS FINANCEIROS Com o objetivo de se proteger quanto as elevações nas taxas de juros e valorizações cambiais, a empresa contratou operações de derivativos financeiros, os quais estão descritos na nota 7. Os encargos financeiros decorrentes destas operações são reconhecidos no resultado pelo regime de competência. As demais contas apresentadas no Balanço Patrimonial estão registradas a valor aproximado de mercado. 5. TRIBUTOS DIFERIDOS E A RECUPERAR - CONSOLIDADO TRIBUTOS DIFERIDOS Imposto de Renda Diferido Sobre Provisão para Créditos Liquidação Duvidosa Sobre Provisão para Redução ao Valor de Mercado Sobre Outros Valores Contribuição Social s/ Lucro Diferida Sobre Provisão para Créditos Liquidação Duvidosa Sobre Provisão para Redução ao Valor de Mercado Sobre Outros Valores /1/23 13:55:58 Pág: 12

13 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS TRIBUTOS A RECUPERAR Imposto de Renda a Recuperar Por Antecipações Sobre Prejuízos Sobre Outros Valores Contribuição Social s/ Lucro a Recuperar Por Antecipações 1.82 Sobre Prejuízos Sobre Outros Valores 5 5 ICMS Outros Tributos 227 TOTAL CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO IMOBILIZADO - CONSOLIDADO 9/ 6/ Taxa Anual % Custo Corrigido Deprec. Acumul. Valor Residual Valor Residual Equip. Comutação Autom. 14, (37.91) Transmissão e Outros Equip. 14, ( ) Prédios 4, (5.88) Outros Ativos De 4, a 2, (18.195) Obras em Andamento TOTAL ( ) EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS - CONSOLIDADO MOEDA ESTRANGEIRA Dólar Americano Resolução 63: estão sujeitos a variação cambial e juros fixos de 1,1% a.a. e estas operações foram objeto de swap para CDI e 2/1/23 13:55:58 Pág: 13

14 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS taxas pré-fixadas, resultando, atualmente, em um custo médio de 16,8% a.a /1/23 13:55:58 Pág: 14

15 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS Fornecedores: estão sujeitos a variação cambial e juros de 6,61% a 7,3% a.a. e juros variáveis de 1% a.a. acima da LIBOR. Considerando a estratégia da Empresa estes financiamentos foram objeto de Hedge Operações de Compror: estão sujeitos a variação cambial e juros de 8,6% a 12% a.a., realizados para financiamento dos compromissos junto aos fornecedores para expansão da rede Eximbank: refere-se a financiamento direto com o Export and Import Bank of the United States (EXIMBANK), sujeitos a variação cambial e juros de 7,3% a.a. no montante de R$ 72,7 milhões ou US$ 39,6 milhões que acrescidos do Exposure Fee totalizam US$ 4,9 milhões. A operação tem prazo de cinco anos, foi objeto de hedge resultando, atualmente, em um custo médio de 2,% a.a MOEDA NACIONAL Notas Promissórias: emitidas em novembro/99 com prazo de vencimento de 36 dias. Os recursos foram captados com prêmio em 13% do CDI e foram cobertos por uma operação de swap, tornando-a numa pré-fixada de 23,79% a 23,85 % ao ano e são garantidas por aval da controladora TOTAL CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO CONTINGÊNCIAS E LITÍGIOS As provisões para contingências e litígios são constituídas com base em análises periódicas da administração da empresa, com respaldo na opinião de nossos consultores jurídicos (internos e externos). 2/1/23 13:55:58 Pág: 15

16 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS Não foram objetos de provisões, os processos em que a administração entende que os julgamentos finais serão favoráveis, entre eles, o processo ICMS Convênio 69/98, com valor atual de R$ mil que estão sendo objetos de depósito judicial. 9. CAPITAL SOCIAL O capital autorizado em 3 de Setembro de 2. é de 7 bilhões de ações. As ações preferenciais não têm direito a voto, sendo a elas assegurada prioridade no reembolso do capital sem prêmio. As de classe A possuem direito de receber dividendo superior em 1% ao valor dos dividendos pagos às ordinárias, enquanto que as de classe B terão prioridade no recebimento de dividendos mínimos e não cumulativos de 6% ao ano, calculados sobre o valor resultante da divisão da parcela do capital social, representada pela referida classe, pelo total das ações daquela classe de emissão da sociedade. O capital integralizado da companhia em 3 de setembro de 2 tem a seguinte composição acionária (milhares de ações): Ordinárias Preferenciais Total Acionistas N º. Ações % N º. Ações % N º. Ações % ADR s em custódia Bank of New York, , ,1 BITEL Participações S.A ,8, ,3 PREVI-Caixa Prev. Fun. Bc Brasil , , ,8 Samllcap World Fund Inc ,, ,9 Outros , , ,9 Total , , , 1. DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO NO PERÍODO DESCRIÇÃO VALORES SALDO EM Reserva de Capital Ágio na privatização /1/23 13:55:58 Pág: 16

17 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS Cisão Parcial do Capital (1) Reserva de Capital 1 Lucro Líquido do Período SALDO EM Valor Patrimonial por lote de mil ações (em Reais) 2,31 2/1/23 13:55:58 Pág: 17

18 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS 11. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS - CONTROLADORA DESCRIÇÃO ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO Empréstimos PASSIVO CIRCULANTE Empréstimos DESCRIÇÃO DESPESAS 36 Despesas Financeiras 36 RECEITAS Receitas Financeiras As transações com partes relacionadas compreendem, principalmente, empréstimos concedidos às empresas controladas sobre os quais incidem encargos da variação do Certificado de Depósito Interfinanceiro CDI Over taxa média mais 1% ao ano. Em 3 de setembro de 2 a Companhia aumentou sua participação na controlada Telepar Celular S.A. de 67,372% para 73,5733%, através da capitalização de créditos no montante de R$ mil. Esta operação gerou um ágio de R$ mil, fundamentado na rentabilidade futura da controlada. 2/1/23 13:55:58 Pág: 18

19 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS 12. RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CONSOLIDADO 3.9. % % Receita Serviços de Telecomunicações , , Assinatura , ,8 Utilização , ,4 VC , ,5 VC , ,9 VC , ,8 Chamadas Internacionais 1.87,3 Deslocamento , ,6 Adicional por Chamada , ,3 Uso da Rede , ,8 Outros Serviços 1.342, , Vendas de Aparelhos , , Receita Operacional Bruta , , ICMS (116.36) (16,8) (12.964) (17,3) PIS/COFINS (24.965) (3,6) (22.39) (3,7) Descontos Concedidos (9.463) (1,4) (231) (,1) Serviços Cancelados (1.57) (,2) Deduções Receita Operacional Bruta ( ) (22,) ( ) (21,1) Receita Operacional Líquida , ,9 13. CUSTO DOS SERVIÇOS PRESTADOS E MERCADORIAS VENDIDAS CONSOLIDADO Pessoal Material Serviços de Terceiros Uso da Rede Interconexão Aluguel de Meios Interligação e Infraestrutura Depreciação e Amortização Taxa FISTEL Custo das Mercadorias Vendidas /1/23 13:55:58 Pág: 19

20 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS Outros TOTAL DESPESAS DE COMERCIALIZAÇÃO CONSOLIDADO Pessoal Material Publicidade e Propaganda Serviços de Terceiros Comissões sobre Vendas Provisão para Créditos Duvidosos e Perdas Depreciação e Amortização Outras TOTAL GERAIS E ADMINISTRATIVAS CONSOLIDADO Pessoal Material Serviços de Terceiros Aluguéis e Seguros Depreciação e Amortização Pesquisa e Desenvolvimento 379 Outras TOTAL OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS CONSOLIDADO OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS Serviço Técnico-Administrativo Multas s/ Serviços de Telecomunicações Despesas Recuperadas Aluguel de Infra-Estrutura Receita Equipamento Deroam (Roaming) /1/23 13:55:58 Pág: 2

21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS Realização Provisão Integralidade do P.L Reversão de Provisões Outras TOTAL /1/23 13:55:58 Pág: 21

22 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS 17. OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS CONSOLIDADO OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS Impostos, Taxas e Contribuições Provisão para Redução ao Valor de Mercado Amortização do Diferido Ágio Doações e Patrocínios 637 Multas 373 Outras TOTAL CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E IMPOSTO DE RENDA CONSOLIDADO A provisão para imposto de renda é constituída à alíquota de 15% acrescida de adicional de 1% sobre o lucro tributável. A contribuição social sobre o resultado é constituída à alíquota de 8% e/ou 9% sobre o lucro antes do imposto de renda, ajustado nos termos da legislação vigente. O imposto de renda e a contribuição social decorrentes de despesas e receitas apropriadas no resultado, indedutíveis e/ou tributáveis temporariamente, estão diferidos. Composição da Despesa Tributária Nominal CONTRIBUIÇÃO SOCIAL Resultado Antes das Deduções/Adições Participações no Resultado (1.641) (1.36) Equivalência Patrimonial não Operacional (2.13) Base de Cálculo para Contribuição Social (2.818) Contribuição Social s/ o Lucro (9 e 12%-) (8 e 12%-99) (35) (2.356) Adições Permanentes (71) (55) Exclusões Permanentes Outros Itens (146) Despesas de Contribuição Social /1/23 13:55:58 Pág: 22

23 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS IMPOSTO DE RENDA Resultado Antes das Deduções/Adições Participações no Resultado (1.641) (1.36) Equivalência Patrimonial não Operacional (2.13) Base de Cálculo para Imposto de Renda (2.818) Imposto de Renda (1% e 15%) 74 (5.71) Adições Permanentes (1.982) (1.84) Exclusões Permanentes 4.85 Outros Itens Despesas de Imposto de Renda (6.294) TOTAL DE IMP. DE RENDA E CONTRIB. SOCIAL (6.248) 19. GASTOS CORPORATIVOS A Tele Celular Sul Participações S.A. incorre em gastos comuns que são rateados para as operadoras de acordo com a estrutura necessária para a operação de cada controlada. 2. CAPTAÇÃO DE DEBÊNTURES A Assembléia Geral Extraordinária - AGE realizada em 3 de agosto de 2 e a reunião do Conselho de Administração realizada em 14 de setembro de 2, autorizaram a emissão de debêntures pela controlada Telepar Celular S.A., onde a Tele Celular Sul Participações S.A. é garantidora da operação, através de fiança. A operação consiste na captação de R$ 2. mil, através da emissão de vinte e mil debêntures série única, não conversíveis em ações, ao valor unitário de R$ 1 mil, destinados a financiar investimentos e liquidar empréstimos de curto prazo obtidos no mercado nacional pela Telepar. O vencimento das debêntures será em 2 de outubro de 23 e a remuneração será definida em processo de book-building, limitada ao máximo de 13,7% do CDI. 2/1/23 13:55:58 Pág: 23

24 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ NOTAS EXPLICATIVAS 2/1/23 13:55:58 Pág: 24

25 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE VIDE COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO 2/1/23 13:56:6 Pág: 25

26 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/2 4-3/6/ Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Caixas E Bancos Aplicações Com Liquidez Imediata Créditos Contas A Receber De Serviços Contas A Receber De Vendas Mercadorias Provisão P/ Créditos Liquidação Duvidosa (23.433) (41.868) Estoques Outros Tributos Diferidos E A Recuperar Adiantamentos A Empregados Outros Direitos Despesas Do Exercício Seguinte Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros Tributos Diferidos E A Recuperar Depósitos Judiciais Outros Valores Despesas Após O Exercício Seguinte Ativo Permanente Investimentos Participações em Coligadas Participações em Controladas Outros Investimentos Ágio De Participação Societária Outros Imobilizado Bens E Instalações Em Serviço Depreciação E Amortização Acumulada ( ) ( ) Bens E Instalações Em Andamento Diferido Ágio Na Privatização Amortização Acumulada Ágio (17.436) (2.524) Outros Diferidos /1/23 13:56:13 Pág: 26

27 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/2 4-3/6/ Amortização Acumulada Outros (5.723) (3.335) 2/1/23 13:56:13 Pág: 27

28 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/2 4-3/6/ Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Dividendos a Pagar Provisões Provisão Para Contingências Provisão P/ Manutenção Integridade P.l Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Pessoal, Encargos E Benefícios Sociais Consignações A Favor De Terceiros Participações No Resultado Outras Obrigações Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Debêntures Provisões Provisão P/ Complementação Aposentadoria Provisão Para Contingências Provisão P/ Manutenção Integridade P.l Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Recursos Capitalizaveis Tributos Indiretos Resultados de Exercícios Futuros Participações Minoritárias Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Reserva Especial De Ágio Outras Reservas De Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências 2/1/23 13:56:15 Pág: 28

29 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/2 4-3/6/ De Lucros a Realizar Retenção de Lucros Especial para Dividendos Não Distrib Outras Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados /1/23 13:56:15 Pág: 29

30 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/2 a 3/9/2 4-1/1/2 a 3/9/2 5-1/7/1999 a 3/9/ /1/1999 a 3/9/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Deduções da Receita Bruta (45.992) ( ) (41.66) ( ) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (16.716) (315.28) ( ) ( ) 3.5 Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais (79.338) (225.53) (61.96) (15.554) Com Vendas (45.77) ( ) (4.615) (82.259) Gerais e Administrativas (12.926) (36.62) (7.669) (43.619) Financeiras (15.527) (44.724) (1.279) (28.818) Receitas Financeiras Despesas Financeiras (22.795) (63.569) (11.86) (49.242) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais (19.114) (34.594) (7.6) (9.) Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional (14.225) (1.21) (16.461) Resultado Não Operacional (4.34) (12.244) Receitas Despesas (63) (7) (28.41) (5.479) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações (12.12) 953 (2.765) Provisão para IR e Contribuição Social (6.483) (3.999) 3.11 IR Diferido Participações/Contribuições Estatutárias (529) (1.641) (56) (1.36) Participações (529) (1.641) (56) (1.36) Participações De Empregados (529) (1.641) (56) (1.36) Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Participações Minoritárias /1/23 13:56:16 Pág: 3

31 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/2 a 3/9/2 4-1/1/2 a 3/9/2 5-1/7/1999 a 3/9/ /1/1999 a 3/9/ Lucro/Prejuízo do Período (3.944) (6.926) NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO PREJUÍZO POR AÇÃO,2 (,1) (,2),7 2/1/23 13:56:16 Pág: 31

32 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE Market Share O Market Share estimado da Tele Celular Sul foi de 8% no terceiro trimestre de 2. A taxa de penetração foi de 9%, sendo que a penetração total na área de concessão é estimada em 11%, o que demonstra o potencial de crescimento quando comparada com a média brasileira que é de 12,2%. Em 3 de setembro de 2, a Companhia possuía clientes, sendo usuários do serviço pré-pago. Receita Operacional Em R$ mil 3º Trim./ 3º Trim./99 Acum. Set/ Acum. Set/99 Vendas de Aparelhos Utilização Assinatura Uso da Rede (Interconexâo) Outras 828 (342) Receita Operacional Bruta Tributos e outras Deduções (45.992) (41.66) ( ) ( ) Receita Operacional Líquida Receita Operac. Líquida de Serviços Receita Operacional Líquida de Vendas A Receita Operacional Bruta da Companhia no 3º trimestre foi de R$217,8 milhões, sendo 6% superior à verificada no 3 º trimestre/99. No trimestre, a Receita Líquida de Serviços (R$ 163,6 milhões) cresceu 3% comparada com igual período no ano anterior, enquanto a Receita de Vendas de Aparelhos Celulares (R$ 8,2 milhões) apresentou a redução de 8%. Tal redução já era esperada, tendo em vista que a Tele Celular Sul atualmente só efetua vendas de aparelhos celulares através de suas lojas próprias. A comercialização e distribuição de aparelhos celulares entre as revendas credenciadas são feitas através de empresa especializada. 2/1/23 13:56:19 Pág: 32

33 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE Custos e Despesas Operacionais Em R$ mil 3º Trim./ 3º Trim./99 Acum. Set/ Acum. Set/99 Custo de Serviços e Mercadorias Custos dos Serviços Custos de Mercadorias e Outros Despesas Operacionais Despesas Comerciais Despesas Gerais Administrativas Despesas Financeiras Outras Despesas Operacionais Custos e Despesas Operacionais Despesas com Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa e Perdas Os Custos dos Serviços Prestados no 3º Trimestre/2 foram de R$ 83,3 milhões (excluindo-se o custo com a venda de aparelhos celulares), representando um acréscimo de 33,1% comparado ao trimestre anterior. No período, os custos relacionados à manutenção de hardware, software e de infra-estrutura incrementaram em função da aceleração da digitalização e expansão da cobertura. Ao final do trimestre a digitalização atingiu 99,4% das estações radio base e 8% dos clientes, simultaneamente, a cobertura atingiu 78% da população na área de concessão. A Depreciação do terceiro trimestre foi de R$ 38,5 milhões, comparada com R$ 29,4 milhões no mesmo período do ano anterior. Os Custos de Venda de Aparelhos no 3º trimestre foram R$ 23,5 milhões, comparados com R$ 57,2 milhões no 3º trimestre de Tal decréscimo deve-se principalmente a política de terceirizar a comercialização e distribuição de aparelhos celulares junto às revendas credenciadas. As Despesas Comerciais, excluindo-se a despesa com os créditos de liquidação duvidosa, foram R$ 28, milhões comparadas com R$23,7 milhões no 3º trimestre de No trimestre as despesas com propaganda foram R$ 6,3 milhões. As despesas com Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa e Perdas no trimestre foram R$13,1 milhões, sendo que no período foram adicionadas a estas R$ 3,9 milhões resultantes de um processo de conciliação de contas junto às empresas de telefonia fixa, no que diz respeito a clientes com débitos vencidos em períodos anteriores a implantação do novo sistema de faturamento (novembro de 1999). Comparando o montante de R$ 13,1 milhões com os valores registrados nos 2º trimestre de 2 (R$22,5 milhões) e 3º trimestre de 1999 (R$ 16,8 milhões), observa-se as 2/1/23 13:56:19 Pág: 33

34 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE melhorias resultantes da implementação de políticas de créditos e procedimentos de cobrança rígidos. As Despesas Gerais e Administrativas do 3º trimestre foram de R$12,9 milhões, comparadas com R$ 7,6 milhões registrados no trimestre anterior. As variações deve-se basicamente ao acréscimo nas despesas de depreciação decorrentes das imobilizações realizadas no período. Outras Despesas Operacionais As Outras Despesas Operacionais no trimestre foram R$ 19,1 milhões comparados a 7,6 milhões no 3º trimestre de O incremento refere-se basicamente a amortização do ágio nas operadoras no montante de R$ 14,9 milhões. Despesa Financeira A Despesa Financeira líquida do trimestre foi de R$ 15,5 milhões, representando um acréscimo de R$ 5,3 milhões em relação 3º trimestre de O Endividamento Oneroso da Tele Celular Sul, em 3 de setembro de 2, foi de R$ 291,9 milhões, representando 38% do Patrimônio Líquido. Resultado Líquido No trimestre foi registrado o prejuízo líquido de R$ 3,9 milhões, comparado com R$ 6,9 milhões no 3º trimestre de No trimestre o resultado foi impactado em R$ 7,3 milhões tendo em vista a conciliação de contas junto às empresa de telefonia fixa, no que diz respeito a clientes com débitos vencidos em períodos anteriores a implantação do novo sistema de faturamento, conciliação de receitas e despesas provenientes do serviço de telefonia rural (RuralCell), e também por valores referentes a créditos de Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS), cuja recuperação será discutida em juízo. Eventos Adicionais Lançamento de Debêntures 2/1/23 13:56:19 Pág: 34

35 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE No dia 29 de setembro, a Telepar Celular, empresa controlada pela Tele Celular Sul, registrou junto a Comissão de Valores Mobiliários - CVM um pedido de lançamento de debêntures, estando no aguarda da efetiva aprovação por parte da mesma. A Tele Celular Sul é a garantidora da operação. A captação de recursos, via lançamento de debêntures compreende R$ 2 milhões, com prazo de 3 anos e renderão juros equivalentes a, no máximo, 13,7% da taxa média dos Depósitos Interfinanceiros de um dia, denominada Taxa DI. Os recursos obtidos com a emissão serão utilizados para o financiamento dos investimentos em ampliação e manutenção da rede de telefonia móvel e também para liquidar empréstimos de curto prazo obtidos no mercado nacional, também voltados para o programa de investimentos, de forma a alongar o seu perfil de endividamento. Capitalização de Créditos Em 3 de agosto de 2, a Assembléia Geral de Acionistas da Telepar Celular aprovou a capitalização de créditos no montante de R$ 119, milhões, detidos pela Tele Celular Sul na controlada. Desta forma, em 3 de setembro de 2, quando foi encerrado o prazo do direito de preferência, a participação da Tele Celular Sul no capital social da Telepar Celular aumentou de 67,3% para 73,5%. Dados Selecionados 2/1/23 13:56:19 Pág: 35

36 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE 3º Trim./ 3º Trim./99 Acum. Acum. Set/ Set/99 Assinantes Total Pós-pago Pré-pago População estimada da região (milhões) 14,7 14,6 14,7 14,6 Municípios Atendidos Penetração ( TSU ) 9% 6% 9% 6% Market share 8% 89% 8% 89% Investimentos ( milhões ) R$59 R$62 R$116 R$169 Pontos de vendas (incluso lojas próprias) Lojas Próprias Empregados Totais Efetivos Contratados e Estagiários Notas: (1) Receita média por assinante ( Líquida e sem venda de aparelhos). (2) Calculado sobre a base média de assinantes. 2/1/23 13:56:19 Pág: 36

37 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL TELE CELULAR SUL PARTICIPAÇÕES S.A. 3 - CNPJ / PEDIDOS/CONTRATOS FIRMADOS Companhia (Reais Mil) 1 - Saldo dos Pedidos/Contratos Firmados ao Final do Trimestre Atual 2 - Saldo dos Pedidos/Contratos Firmados ao Final de Igual Trimestre do Exercício Anterior Consolidado (Reais Mil) 3 - Saldo dos Pedidos/Contratos Firmados ao Final do Trimestre Atual 4 - Saldo dos Pedidos/Contratos Firmados ao Final de Igual Trimestre do Exercício Anterior 2/1/23 13:56:26 Pág: 37

38 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES 2/1/23 13:56:29 Pág: 38

39 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA 2 de outubro de 2 Aos Administradores e Acionistas Tele Celular Sul Participações S.A. 1 Efetuamos revisões limitadas das informações contábeis contidas nas Informações Trimestrais - ITR da Tele Celular Sul Participações S.A. referentes aos trimestres e períodos findos em 3 de setembro e 3 de junho de 2, elaboradas sob a responsabilidade da administração da companhia. 2 Nossas revisões foram efetuadas de acordo com as normas específicas estabelecidas pelo Instituto Brasileiro de Contadores - IBRACON, em conjunto com o Conselho Federal de Contabilidade, e consistiram, principalmente, em: (a) indagação e discussão com os administradores responsáveis pelas áreas contábil, financeira e operacional da companhia quanto aos principais critérios adotados na elaboração das informações trimestrais e (b) revisão das informações relevantes e dos eventos subseqüentes que tenham, ou possam vir a ter, efeitos relevantes sobre a posição financeira e as operações da companhia. 3 Baseados em nossas revisões limitadas, não temos conhecimento de qualquer modificação relevante que deva ser feita nas informações trimestrais acima referidas, para que as mesmas estejam de acordo com os princípios contábeis previstos na legislação societária brasileira aplicáveis à preparação das informações trimestrais, de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. 4 As Informações Trimestrais - ITR contêm, também, para fins de comparação, informações contábeis relativas ao trimestre e período findos em 3 de setembro de Sua revisão limitada foi conduzida sob a responsabilidade de outros auditores independentes, que emitiram seu relatório, sem ressalvas, em 22 de outubro de PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes CRC 2 SP 16/O-5 "S" PR Eduardo Corrêa Sócio Contador CRC 1RJ2776/O-8 "S" PR 2/1/23 13:56:5 Pág: 39

40 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/ RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA 2/1/23 13:56:5 Pág: 4

41 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/2 Divulgação Externa IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ ÍNDICE GRUPO QUADRO DESCRIÇÃO PÁGINA 1 1 IDENTIFICAÇÃO SEDE DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) REFERÊNCIA DO ITR COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS PROVENTOS EM DINHEIRO CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO NOTAS EXPLICATIVAS COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE PEDIDOS/CONTRATOS FIRMADOS OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL 39/4 2/1/23 13:57:2 Pág: 41