EXCELENTÍSSIMO(A) SENHOR(A) DOUTOR(A) JUIZ(A) DE DIREITO DA 6ª VARA CRIMINAL DA COMARCA DE NATAL/RN

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1 PROMOTORIA DE JUSTIÇA DE DEFESA DO PATRIMÔNIO PÚBLICO DA COMARCA DE NATAL/RN Rua Promotor Manoel Alves Pessoa Neto, 110, Anexo à PGJ, Candelária CEP FONE/FAX: (84) EXCELENTÍSSIMO(A) SENHOR(A) DOUTOR(A) JUIZ(A) DE DIREITO DA 6ª VARA CRIMINAL DA COMARCA DE NATAL/RN Processo nº Processo nº O MINISTÉRIO PÚBLICO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE, por intermédio da Promotoria de Justiça de Defesa do Patrimônio Público da Comarca de Natal-RN, no uso de suas atribuições legais, embasado nos elementos informativos carreados nos anexos PICs nº 001/14 e 07/2015, e nos autos dos Processos n.º e n.º , vem, perante V. Ex.ª, com amparo nos arts. 126 e seguintes e nos arts. 240 e seguintes, todos do Código Penal, requerer BUSCA E APREENSÃO pessoal e nos endereços ao final delineados, bem assim SEQUESTRO DOS BENS 1 de bens e direitos das seguintes pessoas físicas e jurídicas abaixo especificadas: 1) CLEBSON JOSE BEZERRIL, CPF nº ; 2) ELIZIANA ALVES DA SILVA, CPF nº ; 3) GERALDO ALVES DA SILVA, CPF nº ; 4) ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR, CPF nº ; 1 As empresas J E DE O SOARES ME, M D S DE LIMA SERVIÇOS ME e FABÍOLA MERCEDES DA SILVEIRA ME, bastante citadas no decorrer da exposição, já se encontram baixadas junto à Receita Federal e à Junta comercial do Estado, razão pela qual não constam da relação 1

2 5) HANDERSON RANIERY PERAREIRA, CPF nº ; 6) EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO, CPF nº ; 7) JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES, CPF nº ; 8) GUTSON JOHNSON GIOVANY REINALDO BEZERRA, CPF nº ; 9) MANOEL JAMIR FERNANDES JÚNIOR, CPF nº ; 10) MARCOS DANIEL SILVA DE LIMA, CPF nº ; 11) RENATO BEZERRA DE MEDEIROS, CPF nº ; 12) GUILHERME DE NEGREIROS DIÓGENES REINALDO, CPF nº ) ANTÔNIO TAVARES NETO, CPF nº ; 14) FABÍOLA MERCEDES DA SILVEIRA, CPF nº ; 15) ANTÔNIO MACEDO MAFRA, CPF nº ; 16) FAULKNER MAX BARBOSA MAFRA, CPF nº ; 17) RAMON ANDRADE BACELAR FELIPE SOUSA, CPF nº ; 18) ARATUSA BARBALHO DE OLIVEIRA, CPF nº ; 19) TORETTO EQUIPADORA LTDA, CNPJ / ; 20) PRIME SPORT FITNESS LTDA, CNPJ / (sede) e / (filial); 21) B & G AUTOS COMÉRCIO E LOCAÇÃO DE VEÍCULOS LTDA ME, CNPJ / ; 22) ANTÔNIO TAVARES NETO ME ou TJ RENT A CAR, CNPJ / ; 23) RAMON ANDRADE B. F. SOUSA ME ou BOSS EMPREENDIMENTOS, CNPJ / ; 24) E. P DE MACEDO NETO - ME ou PRÁTICA ASSESSORIA CONTÁBIL, CNPJ / ; 25) ADEBALDO TEIXEIRA ROCHA ME ou PRÁTICA ASSESSORIA CONTÁBIL, CNPJ / ) A MACEDO MAFRA ME ou AF LOCADORA, CNPJ / ; 27) CONCEITO RENT A CAR, CNPJ nº /

3 CAPÍTULO 1. INTRÓITO - O INÍCIO DA INVESTIGAÇÃO - NÚCLEO DE CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, ELIZIANA ALVES DA SILVA, GERALDO ALVES DE SOUZA, ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR e HANDERSON RANIERY PEREIRA - PRIME SPORT FITNESS e TORETTO EQUIPADORA: EMPRESAS COM SÓCIOS DISTINTOS, MAS VINCULADAS A UMA MESMA PESSOA - EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO E SEUS VINCULOS COM O IDEMA, COM A CONCEITO RENT A CAR E COM A PESSOA DE ANTÔNIO TAVARES NETO Preliminarmente, cabe salientar que a presente investigação teve por foco uma trama complexa, por vezes compartilhada por pluralidade de agentes com nítida caracterização de organização criminosa, e, mais ainda, com diversas incursões em delitos de lavagem de dinheiro. Buscando a coerência e a clareza na apresentação do enredo criminoso, fez-se a opção pela narrativa dos fatos à medida em que foram aparecendo no contexto investigativo, para, ao fim, concatená-los em arremate. A investigação até aqui conduzida teve como ponto de partida duas denúncias anônimas recebidas pela Coordenadoria das Promotorias de Defesa do Patrimônio Público da capital: 1) Uma primeira, mais genérica, que anunciava um esquema criminoso envolvendo as pessoas de GUTSON JOHNSON GIOVANY REINALDO BEZERRA, JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES e CLEBSON JOSÉ BEZERRIL; 2) Uma segunda, que centrava informações em torno deste último, e que serviu de paradigma para o trabalho de checagem de informações imprescindível para imprimir robustez e veracidade a notitias criminis dessa natureza. Esta última, além da indicação de bens comprados sem o necessário lastro financeiro por parte do Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, vinculava referida pessoa diretamente a dois empreendimentos empresariais: a TORETTO EQUIPADORA, situada no shopping MIDWAY MALL, em conjunto com outras 3

4 pessoas que com ele trabalhariam no IDEMA; e a academia PRIME SPORT FITNESS. Em vista disso, foi feito inicialmente um trabalho de checagem das informações levando em consideração os quadros societários das empresas e os valores percebidos por referidas pessoas através do IDEMA. O simples cotejo entre os dados já apontava para a discrepância entre as pouco expressivas remunerações percebidas e a envergadura dos negócios empreendidos, o que levou aos pedidos de afastamento dos sigilos dos dados bancários e telemáticos especificados em epígrafe, os quais foram in totum deferidos pelo juízo da 6ª Vara Criminal da capital. De acordo com o que se apurou, primeiramente através do IC nº 189/2013 e do PIC nº 001/2014, o Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL experimentou incremento patrimonial incompatível com a sua renda mensal enquanto Chefe da UIFC Unidade Instrumental de Finanças e Contabilidade do IDEMA, que de acordo com o Portal da Transparência do Governo do Estado, não seria nada além de R$ 1.706,25 (hum mil setecentos e seis reais e vinte e cinco centavos) líquidos. Além de um Suzuki Gran Vitara e de um Hyundai Santafé, ambos do ano de 2010 e vinculados ao CPF nº , pertencente a Sra. ELIZIANA ALVES DA SILVA 23, agora ex-esposa do Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, confirmou-se a aquisição de um novo Hyundai Santafé, dessa vez com motor V6 e placas OWC 1103, em 14 de abril de Nesse ponto, vide documentação encaminhada pelo setor jurídico da HYUNDAI CAOA DO BRASIL LTDA em resposta ao ofício n.º 512/14-46PmJ/SEC, expedido nos autos do Inquérito Civil nº 189/2013, onde se observa que os R$ ,00 (cento e sessenta e oito mil reais) referentes ao veículo e os R$ 3.682,50 (três mil seiscentos e oitenta e dois reais e cinquenta centavos) relacionados ao 2 A Sra. ELIZIANA ALVES DA SILVA, que, de acordo com o CAGED (Cadastro Geral de Empregados e Desempregados), fora contratada do Escritório de Contabilidade Rui Cadete até 22 de janeiro de 2013, não possui, a partir de então, qualquer outro vínculo trabalhista registrado; 3 Ainda de acordo com o CAGED (vide documento já juntado aos autos), a Sra. ELIZIANA ALVES DA SILVA até o momento em que veio a ficar desempregada possuía a função de ANALISTA DE FOLHA DE PAGAMENTO e fazia jus, a título de remuneração, à módica quantia de R$ 1.558,67 (hum mil quinhentos e cinquenta e oito reais e sessenta e sete centavos) 4

5 emplacamento foram pagos com R$ ,00 (cento e setenta e um mil reais) EM ESPÉCIE: 5

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7 Por oportuno, impende destacar que, consultando o DANFE (Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica) alusivo à referida compra, acostado aos autos após a devida decisão judicial, observa-se a presença de dados relacionados não à cliente ELIZIANA, mas sim ao seu marido CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, como por exemplo, o seu NNF E16_FONE Substr ( ) Data QCOM Substr(X.Prod) TOTAL(NNF) clebsonj@yahoo.com.br 14/04/14 1 Santa Fé 7L 3.3 AUT ,00 Embora à primeira vista possa parecer um dado de menor importância, a forma como feito o pagamento pelo referido veículo evidencia a razão pela qual as movimentações financeiras do Sr. CLEBSON JOSÉ 7

8 BEZERRIL e da Sra. ELIZIANA ALVES DA SILVA, cujo conhecimento fora possibilitado a partir do deferimento do pedido de quebra do sigilo bancário materializado nos autos do Processo nº , são modestas e longe estão de revelar o verdadeiro poder aquisitivo dos investigados. O apelo ao pagamento em espécie, notoriamente utilizado por aqueles que pretendem dificultar o rastreamento do dinheiro ilícito, a toda evidência tem sido recorrente ao agrupamento criminoso, vez que utilizado às escâncaras, como se verá no decorrer da presente exposição. Esse visível incremento de capital visível através de bens de consumo veio acompanhado, de acordo com o já informado ao intróito, do investimento em dois empreendimentos nos quais o Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL viria a ser somente uma eminência parda, não figurando, portanto, em seus quadros sociais. O primeiro deles seria a ACADEMIA PRIME SPORT FITNESS LTDA (CNPJs nº / e / ), pessoa jurídica surgida em meados de 2013 e que conta com duas unidades, inclusive uma bastante requintada localizada no Bairro Cidade Satélite, em Natal, inaugurada em JANEIRO DE 2014, cuja imponência encontra-se bem documentada em fls. 115/124, dos Autos de nº (quebra do sigilo bancário e fiscal): 8

9 Inobstante formalmente o empreendimento apresente como sócios a Sra. ELIZIANA ALVES DA SILVA, com 10% do capital social, e seu pai, o Sr. GERALDO ALVES DE SOUZA, com 90% do capital social, sabe-se, de acordo com extrato do CAGED acostado em fl. 29 dos Autos de nº , que a ex-esposa do Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL encontrava-se desempregada à época da constituição da empresa, bem como que seu pai, além de ser um comerciante de bebidas sem posses, não possui sequer conta bancária de sua titularidade - de acordo com o Cadastro de Clientes no Sistema Financeiro, administrado pelo BANCO CENTRAL DO BRASIL e alimentado pelas instituições financeiras -, mas tão somente um cartão de crédito vinculado ao BANCO SANTANDER, o qual, aliás, apresenta faturas pouco expressivas (vide fls. 152/208 dos Autos de nº ). Em relação a GERALDO ALVES DE SOUZA, a informação pode ser igualmente confirmada pelo Dossiê Integrado da Receita Federal, que não registra qualquer movimentação financeira nos anos-calendários 2010, 2011 e 2012, mas identifica alguns pagamentos na DECRED (Declaração de Operações com Cartões de Crédito) do ano-calendário 2013 da seguinte forma: Decred - Cliente - Declaração de Operações com Cartões de Crédito - Ano Calendário 2013 Mês Quantidade Valor Pagamento CNPJ-Nome Declarante: / BANCO SANTANDER (BRASIL) S.A. Número Declaração: Data Recepção: 26/08/2013 Janeiro 1 R$ 1.182,13 Fevereiro 0 R$ 0,00 Março 1 R$ 2.000,28 Abril 1 R$ 1.422,94 Maio 1 R$ 3.324,87 Junho 0 R$ 0,00 ELIZIANA ALVES DA SILVA, por sua vez, igualmente não demonstra apesar de diversas inconsistências encontradas qualquer compatibilidade entre os dados obtidos com a quebra do seu sigilo bancário/fiscal e seu acréscimo patrimonial perceptível. Em que pese a Receita Federal detectar movimentações bancárias (créditos) da ordem de R$ ,98 (Caixa Econômica + Banco do Brasil) no 9

10 ano-calendário 2013, R$ ,03 no ano-calendário 2012 e de R$ ,83 no ano-calendário 2011, seu dossiê integrado indica a declaração de R$ ,83 a título de rendimentos tributáveis, única e exclusivamente no anocalendário Evidentemente, não prestou declaração nos anos-exercícios 2013 e Uma vez analisados seus dados bancários obtidos após decisão judicial, fica fácil compreender suas razões para tamanho lapso. Em relação ao ano-calendário 2012, percebe-se que a única fonte pagadora foi a firma RUI CADETE CONSULTORES E AUDITORES (CNPJ nº / ), cujos créditos lançados à conta nº , da Agência nº 2874 do Banco do Brasil, não superavam os R$ 1.400,00 (hum mil e quatrocentos reais) mensais. A despeito disso, recebera naquele ano em que seu marido assumiu a Chefia da Unidade Instrumental de Finanças e Contabilidade do IDEMA diversos depósitos não identificados, valendo, para tanto, observar a tabela a seguir: Data Banco Agência Conta Valor 13/01/2012 B. do Brasil R$ 3.000,00 27/01/2012 B. do Brasil R$ 4.000,00 23/02/2012 B. do Brasil R$ 4.000,00 20/03/2012 B. do Brasil R$ 3.000,00 12/04/2012 B. do Brasil R$ 3.000,00 24/04/2012 B. do Brasil R$ 4.000,00 02/05/2012 B. do Brasil R$ 3.000,00 25/07/2012 B. do Brasil R$ 3.000,00 07/08/2012 B. do Brasil R$ 2.871,71 20/08/2012 B. do Brasil R$ 3.360,93 29/08/2012 B. do Brasil R$ 4.000,00 25/10/2012 B. do Brasil R$ 8.900,00 13/11/2012 B. do Brasil R$ 4.900,00 11/12/2012 B. do Brasil R$ 4.000,00 10

11 19/12/2012 B. do Brasil R$ 4.488,38 No que diz respeito ao ano-calendário 2013, embora se observe movimentação bancária significativamente inferior à do ano anterior, certamente teria dificuldades em explicar como, apesar de se encontrar desempregada e não possuir qualquer vínculo com o Instituto de Desenvolvimento Sustentável e Meio Ambiente IDEMA, recebera da referida autarquia R$ 3.500,00 (três mil e quinhentos reais) no dia 11/07, bem assim R$ 4.000,00 (quatro mil reais) no dia 11/10. Embora já se possa traçar o pano de fundo para fato tão inusitado e que na verdade consubstancia-se no cerne de toda a trama para o desvio de recursos públicos por meio da UIFC do IDEMA - isso haverá de ser melhor explorado mais adiante. Por ora, pode-se dizer, sem dificuldades, que a Sra. ELIZIANA ALVES DA SILVA ocultou rendimentos em sua declaração de renda, em função da obscura procedência. Ocorre que, ainda que se leve em consideração apenas os valores depositados em suas contas (incluindo os créditos não identificados como os discriminados na planilha acima), não se depreende viabilidade financeira para empreender uma academia de luxo ou mesmo para pagamento à vista de automóvel no valor de R$ ,00 (cento e sessenta e oito mil reais) no ano de A questão é puramente matemática, pois, como alguém que movimentou apenas R$ ,86 4 (cento e quarenta e seis mil quatrocentos e dezessete reais e oitenta e seis centavos) entre 2011 e o final de 2013 conseguiria isso?? Levando-se em consideração apenas os dados inerentes aos sigilos fiscal e bancário, o Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL também não poderia se 4 Dados da DIMOF, que se referem tão somente a créditos, entradas de recursos na conta do contribuinte. 11

12 aventurar em empreendimento de tamanha envergadura ou agraciar sua esposa com tão valioso presente automotivo. Em relação a seus dados fiscais, não apresentou declaração em relação ao ano-calendário 2012, tampouco em relação ao ano-calendário De acordo com os dados bancários obtidos a partir de decisão judicial, CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, entre janeiro de 2012 e dezembro de 2014, possuía apenas duas contas: a) uma, com movimentação iniciada em 26 de abril de 2013, no Banco do Brasil, agência nº 1588, Conta nº , que recebeu unicamente seus proventos do IDEMA, amealhou R$ ,38 (quarenta e três mil setecentos e noventa e cinco reais e trinta e oito centavos) e repassou-os a uma outra conta vinculada apenas para registro de salário; b) uma, mais antiga, da Caixa Econômica Federal, agência 2044, Poupança nº , onde foram creditados R$ ,26 (vinte e oito mil seiscentos e sessenta e sete e vinte e seis centavos) no período. Mas o Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL não pode ter seus rendimentos e posses aferidos pura e simplesmente por meio dos dados encaminhados pela Receita Federal ou pelas instituições financeiras. Uma prova disso advém exatamente da relação dos DANFES (Documentos Auxiliares de Notas Fiscais Eletrônicas) vinculados à PRIME SPORT FITNESS (CNPJ nº / ), encaminhadas pelo Fisco Estadual, após deferimento de pedido feito pelo Ministério Público a este Juízo, ainda em fevereiro de Vide tabela abaixo: NNF E16_FONE Substr ( ) Data QCOM Substr(X.Prod) TOTAL(NNF) clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 24 Halter pintado 3KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 24 Halter pintado 4KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 6 Anilha Vaz. Pint. 25KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 6 Anilha Vaz. Pint. 20KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 8 Anilha Vaz. Pint. 15KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 10 Anilha Vaz. Pint. 10KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 10 Anilha Vaz. Pint. 5KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Anilha Vaz. Pint. 4KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Anilha Vaz. Pint. 3KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 30 Colchonete 90x50x3 R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 1 Suporte p barras 12 un R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 2 Sup. p halter 11 pares R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Halter emborrac. 1KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 8 Halter emborrac. 2KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 8 Halter emborrac. 3KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Halter emborrac. 4KG R$ 7.869,00 12

13 /08/13 4 Halter emborrac. 5KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Halter emborrac. 6KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Halter emborrac. 7KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Halter emborrac. 8KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 14/08/13 4 Halter emborrac. 9KG R$ 7.869, clebsonj@yahoo.com.br 17/09/13 30 Step Falcon R$ 3.600, clebsonj@yahoo.com.br 14/10/13 1 Mesa Dumbell 10 pare R$ 2.450, clebsonj@yahoo.com.br 14/10/13 2 Suporte p caneleira R$ 2.450, clebsonj@yahoo.com.br 14/10/13 25 Jump R$ 6.330, clebsonj@yahoo.com.br 14/10/13 2 Protetor de barra EVA R$ 6.330, clebsonj@yahoo.com.br 31/01/14 2 Expos. de anilhas 700 R$ 1.000,00 Ora, bem analisando a tabela exposta acima, notadamente os e- mails cadastrados nos DANFES, vê-se que o investigado realizou gastos relevantes no segundo semestre de 2013, mormente considerando o fato de possuir como única fonte pagadora o IDEMA, bem assim o seu rendimento líquido médio de apenas R$ 1.700,00 (hum mil e setecentos reais). Nesse período, quando já existia uma academia PRIME SPORT FITNESS na Zona Norte e que é anterior à inauguração da luxuosa sede na região Pitimbu/Cidade Satélite, CLEBSON JOSÉ BEZERRIL pagou, por equipamentos esportivos, R$ 7.869,00, em 14/08/2013; R$ 3.600,00, em 17/09/2013; R$ 2.450,00 e R$ 6.330,00, em 14/10/2013; R$ 1.000,00, em 31/01/2014 isso se levarmos em conta apenas as compras vinculadas ao seu , vez que há outros lançamentos que tiveram a PRIME SPORT FITNESS como destinatária, mas que não permitem conhecer, do modo como registrados, qualquer documento/endereço/telefone conhecido do responsável pela compra. Esses valores não possuem correlação com qualquer operação registrada nos dados de suas contas bancárias, sugerindo claramente transações em espécie, ainda que através de depósito em conta. Malgrado esse depoimento volte a ser explorado mais tarde, calha transcrever passagem do que disse ao Ministério Público, em 26 de junho de 2015, a Sra. ZENILDA DE CARVALHO NUNES, colega de trabalho do Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL na Unidade Instrumental de Finanças e Contabilidade do IDEMA UIFC, acerca de um inusitado telefonema por ela atendido no setor, ainda no ano de 2013, bem assim da chamativa evolução patrimonial do Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL: (...); QUE reafirma a informação, já prestada em meio audiovisual, no sentido de que atendera ligação, no 13

14 ano de 2013, em que uma pessoa queria conversar com o 'DONO DA ACADEMIA', ao que o Sr. CLEBSON BEZERRIL apresentou-se para atender a ligação sob o argumento de a academia era de sua esposa; QUE informa, ainda, que, naquela oportunidade, CLEBSON informou que sua esposa havia recebido uma indenização do escritório de contabilidade no qual trabalhara; QUE nunca ouviu falar que CLEBSON tivesse uma loja no shopping, mas sabe dizer, contudo, que o irmão de HUDSON, chamado ANDERSON, saiu do IDEMA para trabalhar em uma loja de informática no shopping; QUE quando CLEBSON chegou ao IDEMA, era um menino muito pobre, mas era trabalhador; QUE o pessoal do setor de contabilidade ajudava CLEBSON, até mesmo financeiramente; QUE CLEBSON, depois, conseguiu comprar um buggy velho que precisava até mesmo ser empurrado para 'pegar'; QUE, depois, CLEBSON apareceu com um GRAN VITARA; QUE recorda-se que esse fato chamou muito a atenção do povo; QUE, inclusive, a então presidente da CCI, a Sra. ROSÁRIO, perguntou a depoente se ela já tinha conhecimento da compra desse carro, o que, na verdade, só veio a ser constatado posteriormente; QUE a depoente procurou o Sr. GUTSON, o Diretor Administrativo, para informar a sua estranheza em relação a esse fato, o que igualmente foi feito pela presidente da CCI; QUE Dr. GUTSON concordava que o fato era estranho, dada a circunstância de que a comissão que CLEBSON recebia girava em torno de R$ 1.800,00 (hum mil e oitocentos reais); QUE a declarante, mesmo recebendo a aposentadoria de funcionária concursada e recebendo uma bolsa no IDEMA, somente após quase quarenta anos de serviço público conseguiu comprar veículo semelhante (...) Do excerto acima, algumas conclusões são inarredáveis: 1) a propriedade da academia por parte do Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL já era de tal modo evidenciada, que seus colegas de trabalho já haviam tomado conhecimento; 2) No próprio ambiente de trabalho já chamava atenção a 14

15 propriedade de bens incompatíveis com seu modesto ordenado que, como já dito, sequer chegava a R$ 1.800,00 líquidos; 3) Há um novo empreendimento a ele atribuído um restaurante colocado sob a batuta de um ex-estagiário. Na verdade, esse restaurante ainda desconhecido não é a primeira oportunidade na qual o Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL se vale de exestagiários para lhe servirem de escudo para ocultação de bens e direitos. A investigação, nesse particular, logrou comprovar por meio das provas colhidas com a quebra dos dados telemáticos dos s clebsonj@yahoo.com.br e eliamelicle@yahoo.com.br (autos nº ) que a TORETTO EQUIPADORA LTDA, pessoa jurídica que tem como data de início das atividades o dia 13 de junho de 2013, possui CLEBSON JOSÉ BEZERRIL como proprietário de fato, tendo este utilizado-se de dois outros ex-estagiários da UIFC Unidade Instrumental de Finanças e Contabilidade do IDEMA para escamotear seu investimento no negócio, notadamente os Srs. HANDERSON RANIERY PEREIRA (irmão do Sr. HUDSON citado no depoimento acima transcrito) e ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR. Com efeito, em do dia 10 de dezembro de 2013, o Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL mandou para sua própria conta (clebsonj@yahoo.com.br) um arquivo chamado folha de pagamento.xlsx contendo duas planilhas com encargos trabalhistas de diversas pessoas, sendo a primeira relativa ao mês de outubro e a segunda ao mês de novembro: 15

16 Se é verdade que a priori não consta no o nome da empresa a que as tais Folhas de Pagamento se referem, percebe-se que tanto ELMO quanto HANDERSON, supostos donos da TORETTO EQUIPADORA LTDA, aparecem como os FUNCIONÁRIOS mais bem pagos em ambas. Além disso, o terceiro funcionário declinado nas folhas, chamado ANDERSON (não confundir com Handerson), é expressamente mencionado como VENDEDOR DA TORETTO em encaminhado por sua esposa, a Sra. Carla Patrícia Medeiros da Silva Alexandre, no dia 20/12/2013, para a conta eliamelicle@yahoo.com.br, pertencente à investigada ELIZIANA ALVES DA SILVA, encaminhando seu curriculum vitae a fim de conseguir uma vaga de recepcionista: Assunto: Para vaga de recepcionista. De: Carla Alexandre carlaalexandrernpe@outlook.com Data: 20/12/ :03 Para: eliamelicle@yahoo.com.br eliamelicle@yahoo.com.br Ola eu sou a esposa de Anderson vendedor da toretto. Para vaga de recep -- Anexos: CARLA PATRÍCIA MEDEIROS DA SILVA ALEXANDRE.docx Além de HANDERSON, ELMO e ANDERSON, há provas suficientes de que ELISÂNGELA, ARTUR, JINNY, RENATO, HUDSON, TÉCIO e ADRIANO são funcionários da TORETTO. 16

17 Em encaminhado pela conta à administração do MIDWAY MALL ), datado de 06 de novembro de 2014 (quase um ano após o contendo as folhas de pagamento), e que tem por assunto a LISTA DE FUNCIONÁRIOS DA TORETTO EQUIPADORA, há o encaminhamento da seguinte relação: BHRENDA KARENINE DA SILVA BARBOSA RG CPF RENATO ALEXANDRE DE ARAUJO SILVA CPF HUDSON RODRIGO OLIVEIRA DE VASCONCELAS RG CPF JINNY KELLY SILVA AMORIM RG CPF TECIO ARAUJO DA SILVA CPF ADRIANO DO NASCIMENTO XAVIER CPF RG TAYNARA PRICILA DA SILVA RG CPF ARTHUR FERNANDES DE SOUZA ARAUJO CPF ELISANGELA ALVES DA SILVA CPF Sem qualquer dificuldade, vê-se que a tal folha de pagamento constante no de CLEBSON JOSÉ BEZERRIL corresponde à lista de funcionários da TORETTO EQUIPADORA LTDA, com a exclusão de HANDERSON, ELMO e ANDERSON e a inclusão de TAYNARA e BHRENDA. Merece atenção, ainda, a circunstância de ELISANGELA ALVES DA SILVA possuir o mesmo sobrenome de ELIZIANA, então esposa de CLEBSON JOSÉ BEZERRIL. Esse fato não é despiciendo, vez que, em encaminhado pela conta pratica.assessoriacontabil@hotmail.com (voltaremos a falar sobre essa firma mais à frente) a TORETTO EQUIPADORA no dia 19 de março de 2014, que tem por assunto CADASTRO DO PIS DE ELIZANGELA, percebe-se que a mesma é irmã bilateral da Sra. ELIZIANA, pois tem como pais o Sr. GERALDO ALVES DE SOUZA (já mencionado alhures nessa exposição) e a Sra. DINALVA BATISTA DA SILVA. Em depoimento prestado pelo Sr. LUCIANO FIGUEIRA PEIXOTO, proprietário da LUCIANO EQUIPADORA e ex-detentor do ponto comercial do MIDWAY SHOPPING ora ocupado pela TORETTO EQUIPADORA LTDA-ME, foi destacada a forma com a qual foram pagos mais de R$ ,00 (duzentos e noventa mil) pela transferência do ponto (mais uma vez em dinheiro vivo), a 17

18 informação de que apenas três meses antes do negócio o Sr. ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR era seu empregado e não recebia muito além de R$ 1.000,00 (hum mil reais), bem assim que os Srs. TÉCIO e ADRIANO, já declinados nas folhas de pagamento acima, eram seus empregados na Luciano Equipadora do Midway Mall no mesmo período em que lá esteve o Sr. ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR : QUE é proprietário da LUCIANO EQUIPADORA, cuja razão social é L L COMÉRCIO DE SOM E ACESSÓRIOS LTDA, há aproximadamente 25 (vinte e cinco anos); QUE sua primeira loja foi na Ribeira, instalando-se, após, em Petrópolis, Prudente de Morais (em dois endereços) e no Shopping Midway Mall; QUE no ano de 2012 teve problemas com a filial do Midway Mall, andando desgostoso com o seu gerenciamento e com os funcionários que lá trabalhavam; QUE, à época, estava às voltas com sumiço de mercadorias e comércio paralelo de produtos realizado por seus próprios funcionários; QUE, basicamente, ou havia a venda de produtos similares não pertencentes ao acervo da loja pelos próprios funcionários ou então a venda do produto da loja seguida pela compra de similar junto ao fornecedor, com a devida apropriação da diferença; QUE, à época em que descobriu os problemas enfrentados por sua filial no Midway Mall, demitiu diversos funcionários, mas alguns se anteciparam e pediram as contas; QUE conhece o Sr. ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR, o qual trabalhara nessa filial do Midway Mall entre os anos 2012/2013; QUE se recorda que o Sr. ELMO não chegou a ser demitido, tendo pedido seu desligamento tão logo vieram a lume os problemas na LUCIANO EQUIPADORA do Midway; QUE entre 3 e 4 meses após a sua saída, ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR procurou o declarante e perguntou se o mesmo teria interesse em vender a loja; QUE, na ocasião, estava junto com pessoa chamada ANDERSON e informou que ambos estavam procurando um ponto no shopping para comprar; QUE no dia seguinte a esse encontro o declarante ligou para ELMO e informou que queria R$ ,00 (duzentos e noventa mil reais), além do 18

19 pagamento da multa junto ao Midway estipulada em R$ ,00 (noventa mil reais); QUE, ainda nesse mesmo telefonema, o Sr. ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR mostrouse inteiramente de acordo com os valores apresentados; QUE pela manhã, no dia seguinte ao telefonema, ELMO se dirigiu à loja da Prudente de Morais juntamente com o Sr. ANDERSON e assinou um contrato de compra e venda com o declarante; QUE o Sr. ANDERSON foi-lhe apresentado como contador; QUE, no período da tarde, ELMO retornou e efetuou sozinho o pagamento de R$ ,00 (cem mil reais) em espécie; QUE, no máximo 10 dias após esse encontro, ELMO pagou mais R$ ,00 (cem mil reais) novamente em espécie restando os últimos R$ ,00 para os próximos 10 (dez) dias, quando da entrega da loja; QUE destaca que esses R$ ,00 (noventa mil) mais uma vez foram pagos em espécie; QUE todos esses pagamentos foram feitos no escritório do declarante na loja da Prudente de Morais, tendo sido presenciados por sua ex-esposa, a Sra. Edivane de Araújo Barreto; QUE antes de receber o primeiro pagamento em espécie, sugeriu a ELMO que este fizesse o depósito no banco por ser arriscado andar com tanto dinheiro, mas este recusou; QUE ao efetuar o primeiro pagamento de R$ ,00 (cem mil reais), o Sr. ELMO retirou um saco de dentro de suas vestes, no qual estava localizada a referida quantia; QUE, na última vez, quando então efetuou o pagamento de R$ ,00 (noventa mil reais), trouxe o dinheiro em uma mochila que trazia em suas costas; QUE desconfiou da forma de pagamento e, mais ainda, das condições financeiras do Sr. ELMO para honrar o compromisso; QUE quando trabalhava na loja, seu salário girava em 19

20 torno de R$ 900,00 a 1.000,00 (novecentos a mil reais); QUE não acredita que o Sr. ELMO tenha colocado dinheiro seu no referido negócio; QUE não tinha conhecimento de que ELMO PEREIRA DA SILVA JUNIOR tenha sido estagiário do IDEMA, sabendo apenas que o mesmo já fora funcionário da MIAMI IMPORTS; QUE não sabe informar se ELMO cursava faculdade à época em que fora seu empregado; QUE não conhece as pessoas de CLEBSON e EUCLIDES, destacando apenas, após ser apresentado a uma foto de perfil do Sr. CLEBSON, que sua fisionomia não lhe é estranha; QUE não tem conhecimento de outra fonte de renda do Sr. ELMO no período em que este trabalhou na LUCIANO EQUIPADORA, sabendo, inclusive, que ao tornar-se seu empregado, o Sr. ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR encontrava-se desempregado; QUE, apresentado à folha de pagamento na qual constam os nomes de Renato, Hudson, Anderson, Arthur, Jinny, Elisângela, Adriano, Técio, Handerson e Elmo, destaca que, além de ELMO, TÉCIO e ADRIANO foram funcionários à época da LUCIANO EQUIPADORA DO MIDWAY MALL: TÉCIO era instalador de som; ADRIANO era instalador de película; ELMO era vendedor; QUE as obras na loja começaram no dia seguinte à entrega das chaves ao Sr. ELMO; QUE foi realizada uma reforma geral na loja, com troca de luminárias, piso, balcão, vitrine e aquisição de novos produtos, estimando que tal não deve ter saído por valor inferior a R$ ,00 (trezentos e cinquenta mil reais); QUE qualquer negociação do ponto no Midway Mall deve passar por um comitê técnico visando à aprovação; Se o adquirente do ponto pretender permanecer no mesmo seguimento, a efetivação da passagem do ponto torna-se facilitada; QUE, mesmo com a aquisição do ponto, deve-se continuar pagando um aluguel ao Midway, destacando que, à sua época, o aluguel aproximava-se dos R$ ,00 (dez mil reais); Que sabe que referido valor já se encontra aumentado atualmente 20

21 Da mesma forma que ELIZIANA ALVES DA SILVA e GERALDO ALVES DE SOUZA, ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR e HANDERSON RANIERY PEREIRA não possuíam os recursos necessários à empreitada empresarial. ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR, que de acordo com LUCIANO FIGUEIRA PEIXOTO teria desembolsado R$ ,00 (duzentos e noventa mil reais), em espécie, em circunstâncias inusitadas ao ponto de favorecer a lembrança do famigerado caso dos dólares na cueca 5, não movimentou, de acordo com a DIMOF (declaração enviada pelas instituições financeiras sobre entrada de créditos nas contas dos contribuintes), nada além de R$ ,00 (dezoito mil cento e dezenove reais) em 2011 e de R$ ,00 (quinze mil quinhentos e quarenta e seis reais) em 2012, valendo frisar, em relação a esse ano anterior à constituição da TORETTO EQUIPADORA LTDA, que o valor da bolsa paga pelo IDEMA resumia-se a R$ 670,40 (seiscentos e setenta reais e quarenta centavos), conforme se vê dos dados da conta-corrente nº , da Agência 716, do Banco do Brasil, de sua titularidade. Com HANDERSON RANIERY PEREIRA também não foi diferente. Referida pessoa, de acordo com a DIMOF, não possuía movimentação bancária nos anos de 2010 e 2011, tendo recebido créditos modestos da ordem de R$ ,98 (vinte e um mil quinhentos e sessenta e cinco reais e noventa e oito centavos) no ano de 2012, ano em que, do mesmo modo que ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR, estava no IDEMA recebendo módicos R$ 670,40 (seiscentos e setenta reais e quarenta centavos) a título de bolsa. Ainda na seara das provas já analisadas e obtidas através da quebra do sigilo telemático dos s de CLEBSON JOSÉ BEZERRIL e ELIZIANA ALVES DA SILVA, constata-se que dois dias após aquele apontado formalmente 5 O episódio diz respeito à prisão, pela Polícia Federal, do Sr. JOSÉ ADALBERTO VIEIRA DA SILVA, assessor parlamentar do Deputado JOSÉ GUIMARÃES (PT/CE), no aeroporto de Congonhas/SP, no dia 08 de julho de Na ocasião, o mesmo se encontrava com R$ ,00 (duzentos mil reais) em uma valise, além de US$ ,00 (cem mil dólares) descobertos no interior de sua cueca, após revista pessoal realizada pelos agentes. 21

22 como de constituição da empresa TORETTO EQUIPADORA LTDA-ME, 15 de junho de 2013, o investigado HANDERSON RANIERY PEREIRA encaminhou, através da conta hander_rp@hotmail.com, correspondência eletrônica ao clebsonj@yahoo.com.br contendo um arquivo chamado orçamento.xlsx, que carreava itens e respectivos valores para implementação, inclusive, do chamado SISTEMA TEF - responsável pela interligação do cartão de crédito com a emissão do cupom fiscal. Vide a seguir: ORÇAMENTO 1 ETAPA DESCRIÇÃO VALOR OBSERVAÇÕES IMPLANTAÇÃO DO SISTEMA R$ 1.000,00 IMPRESSORA FISCAL R$ 1.800,00 PINPAD R$ 550,00 LEITOR COD. BARRA R$ 289,00 IMPLANTAÇÃO DO SISTEMA TEF R$ 300,00 CRIAÇÃO DA LOGO MARCA R$ 180,00 SERVIDOR R$ 2.455,00 02 (DOIS) PC R$ 2.843,70 IMPRESSORA MUTIFUNCIONAL R$ 1.306,98 IMPRESSORA R$ 549,44 ESTABILIZADOR 2.0 R$ 378,34 ESTABILIZADOR 1.0 R$ 226,23 MODULO ISOLADOR R$ 147,60 TOTAL R$ ,29 Buscando espancar eventuais dúvidas sobre o empreendimento comercial a que se dirigiam essas cotações, cabe uma análise comparativa dos dados telemáticos obtidos após o afastamento dos sigilos. Embora a conta hander_rp@hotmail.com, pertencente a HANDERSON RANIERY PEREIRA, tenha tido seus dados APAGADOS pelo titular - pelo que se vê dos dados encaminhados pela MICROSOFT CORPORATION - percebe-se através da conta elmojr86@hotmail.com, vinculada ao seu sócio, uma intensa pesquisa de mercado nos dias que antecederam o encaminhamento do orçamento a CLEBSON JOSÉ BEZERRIL. 22

23 O objeto da pesquisa eram exatamente equipamentos de informática e de integração fiscal, servindo como exemplos a proposta encaminhada em 06 de junho de 2013 pela JOPAVI AUTOMAÇÃO COMERCIAL para venda de equipamentos fiscais, bem assim a cotação de preços enviada em 13 de junho de 2013 pela empresa NAGEM, através da conta francisco.magalhaes@nagem.com.br, de onde se podem extrair coincidências impressionantes com os itens de informática elencados na tabela acima: ITEM VALOR MULT.LS.MON.M1536DNF CE538A HP 1.306,98 I.LS.MON.P1606DN BR CE749A HP 544,44 EST.BI 2.0 PROG. LASER NT 989 SMS 378,34 EST.BI 1.0 PROG. LASER NT 213 SMS 226,23 Assim, havia uma clara pesquisa de mercado para apresentação de valores a CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, valendo destacar ainda a identificação de correspondências de ELMO para HANDERSON com o repasse dos orçamentos recebidos, como ocorrera nos dias 8 e 13 de junho de A toda evidência, a razão não fora outra senão o apadrinhamento financeiro. Aliás, o arcabouço probatório é assaz contundente em demonstrar que ELIZIANA ALVES DA SILVA, GERALDO ALVES DE SOUZA, ELMO PEREIRA DA SILVA JÚNIOR e HANDERSON RANIERY PEREIRA não possuíam lastro financeiro para os empreendimentos colocados em seus nomes, sendo o ponto de intersecção entre eles a pessoa de CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, no primeiro caso, por vínculos familiares; no segundo, por proximidade em razão do estágio no IDEMA. Se é verdade que CLEBSON JOSÉ BEZERRIL também não possuiria rendas lícitas para tanto, não menos verdade é que ele possuía um trunfo que custou tempo para ser descoberto, mas que ao ser revelado adiante esclarecerá de forma incontestável como tal fora possível. Ainda a título de introdução ao enredo investigativo, importante apresentar a pessoa de EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO, que de mero 23

24 estranho aos eventos e empreendimentos até aqui descritos, acabou assumindo, como se verá adiante, papel de protagonista em função da relevância que os dados obtidos a partir do afastamento do seu sigilo telemático tiveram para o descortinamento da trama criminosa levada a efeito no âmbito do IDEMA. EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO é contador e esteve como bolsista do IDEMA, lotado na Unidade Instrumental de Finanças e Contabilidade UIFC, até meados de É seu o endereço eletrônico vinculado ao CNPJ da matriz da PRIME SPORT FITNESS LTDA (CNPJ nº / ), conforme se vê abaixo: REPÚBLICA FEDERATIVA DO BRASIL CADASTRO NACIONAL DA PESSOA JURÍDICA NÚMERO DE INSCRIÇÃO / MATRIZ COMPROVANTE DE INSCRIÇÃO E DE SITUAÇÃO CADASTRAL DATA DE ABERTURA 16/05/2013 NOME EMPRESARIAL PRIME SPORT FITNESS LTDA - ME TÍTULO DO ESTABELECIMENTO (NOME DE FANTASIA) PRIME SPORT FITNESS CÓDIGO E DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE ECONÔMICA PRINCIPAL Atividades de condicionamento físico CÓDIGO E DESCRIÇÃO DAS ATIVIDADES ECONÔMICAS SECUNDÁRIAS Ensino de esportes CÓDIGO E DESCRIÇÃO DA NATUREZA JURÍDICA SOCIEDADE EMPRESARIA LIMITADA LOGRADOURO AV GOVERNADOR ANTONIO DE MELO E SOUZA NÚMERO 2162 COMPLEMENTO CONJ SANTAREM CEP BAIRRO/DISTRITO POTENGI MUNICÍPIO NATAL UF RN ENDEREÇO ELETRÔNICO EUCLIDESNETO_90@HOTMAIL.COM TELEFONE (84) ENTE FEDERATIVO RESPONSÁVEL (EFR) ***** SITUAÇÃO CADASTRAL ATIVA DATA DA SITUAÇÃO CADASTRAL 16/05/2013 MOTIVO DE SITUAÇÃO CADASTRAL 24

25 SITUAÇÃO ESPECIAL ******** DATA DA SITUAÇÃO ESPECIAL ******** Praticamente um mês após a formalização da PRIME SPORT FITNESS LTDA e 05 dias após a formalização da TORETTO EQUIPADORA LTDA, mais precisamente no dia 18 de junho de 2013, EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO abriu seu próprio negócio, possivelmente o único colocado em seu próprio nome. Trata-se da PRÁTICA ASSESSORIA CONTÁBIL, nome de fantasia que oculta duas razões sociais diversas ( E. P. DE MACEDO NETO ME e ADEBALDO TEIXEIRA ROCHA ME ), embora seus respectivos sócios trabalhem de forma articulada para o atingimento dos seus objetivos ilícitos. Com efeito, a primeira empresa individual é a E. P. DE MACEDO NETO ME, que vem a ser o escritório de contabilidade que prestou serviços à PRIME SPORT PITNESS LTDA, à TORETTO EQUIPADORA LTDA e a diversas empresas que, como se verá, foram utilizadas para desvio de recursos públicos do IDEMA, mantendo sua sede em Natal, na Rua Pedro Fonseca Filho, nº 243-B, Ponta Negra. A segunda empresa individual é ADEBALDO TEIXEIRA ROCHA ME, capitaneada por ADEBALDO TEIXEIRA ROCHA, de quem EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO se vale substituí-lo oficialmente nos registros cadastrais de empresas destinadas a práticas ilícitas, junto às Receitas Estadual e Municipal (vide documentos nos Volumes 3 e 4 do PIC 007/15). Procedendo à busca pelo endereço da PRÁTICA ASSESSORIA CONTÁBIL (ou E. P. DE MACEDO NETO ME) no bairro de Ponta Negra, nesta capital, observa-se que referida firma divide um mesmo lote (nº 243), com outra empresa, a CONCEITO RENT A CAR, que tem seu quadro societário formado pelo casal ANTONIO TAVARES NETO e FABIOLA MERCEDES DA SILVEIRA: 25

26 Essa parceria entre EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO e ANTÔNIO TAVARES NETO vai muito além da divisão de um lote em Ponta Negra para o exercício de atividades profissionais. EUCLIDES, de acordo com documentação por ele mesmo encaminhada à Sra. TATIANA FERNANDES, Gerente de Relacionamento Van Gogh do Banco SANTANDER, no dia 11 de dezembro de 2013, através da conta euclidesneto_90@hotmail.com, é o GERENTE ADMINISTRATIVO da CONCEITO RENT A CAR. Vide abaixo: 26

27 Além disso, possuem empreendimentos em comum, mas, ao mesmo modo de CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, estranhamente se valem de testas-de-ferro para encabeçar o negócio. Um bom exemplo é o que ocorre com o empreendimento TEM DE TUDO CONVENIÊNCIA LTDA ME (CNPJ nº /001-67), franquia das Lojas AM/PM situada em posto de combustíveis na Avenida Maria Lacerda, 921, Loja D, Nova Parnamirim, Parnamirim/RN. De acordo com o que se vê abaixo, o sobredito CNPJ aponta, de acordo com o Sistema Infoseg, 02 (dois) sócios cadastrados: 27

28 ALLAN LINCOLN DE MACEDO, que aparece como detentor de 90 % (noventa por cento do capital social), é irmão de EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO, e, conforme se vê de diversos s armazenados no usuário euclidesneto_90@hotmail.com, tem inclusive seus boletos da Associação Potiguar de Educação e Cultura (associação mantenedora da UNP) pagos por esse último. Dentre os dados obtidos a partir da quebra do sigilo telemático da conta euclidesneto_90@hotmail.com, percebe-se, contudo, que as tratativas realizadas pela equipe da REDE IPIRANGA responsável pelo firmamento de franquias tiveram no outro polo da negociação as pessoas de EUCLIDES e TAVARES, os quais são claramente nominados como franqueados apesar de a pessoa jurídica estar em nome de outrem. Nesse sentido, veja-se do sr. GUSTAVO HENRIQUE DA SILVA TAVEIRA (aparentemente funcionário do setor comercial da REDE IPIRANGA) direcionado a ANTÔNIO TAVARES NETO ( tnneto@hotmail.com ) - e posteriormente encaminhado ao já investigado EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO ( euclidesneto_90@hotmail.com ) em 13 de maio de que contém CONTRATO DE FRANQUIA e demais documentos atinentes à negociação: 28

29 Início da mensagem encaminhada De: "Gustavo Henrique Da Silva Taveira" Para: Cc: "'DINARTE DANTAS ALVARES FILHO'" "'denneralvares'" "Webster Forte Santos" "Rede Postos Confiança" Assunto: ASSINATURAS DE CONTRATOS - SUCESSÃO AMPM L LIMA NOBRE PARA TEM DE TUDO CONVENIÊNCIA Tavares, Bom dia. Conforme falamos a pouco por telefone, seguem anexo os contratos para análise e assinaturas. Conforme combinado, peço o favor de imprimir cada contrato deste em duas vias, e peça para o Allan rubricar todas as folhas e assinar sempre na última na indicação do nome dele. No caso do contrato CIRCULAR DE OFERTA AMPM (segundo anexo dos contratos acima) não é necessário imprimir todas as folhas. Basta apenas imprimir as folhas 01 (folha de rosto) e a 02, assinando nessa última. No caso do FORMULÁRIO LASTRO PATRIMONIAL, favor preencher com um imóvel desde que tenha número de matricula, não seja bem de família e tenha valor de aproximadamente 100 mil reais. Dinarte, você também assinar todos os contratos, inclusive no campo GARANTIDORES. Denner, o primeiro contrato do anexo de DISTRATO DE FRANQUIAS bem como o contrato de SUB ROGAÇÃO você deve assinar junto com sua esposa. Lembrando que deve rubricar todas as folhas e assinar na última. Dúvidas nas assinaturas favor me liga. Portanto, fica marcado amanhã as 09:00 no posto do Dinarte para eu pegar esses contratos assinados e assim agilizarmos a reabertura da AMPM. Webster, para conhecimento e apoio aos novos franqueados para reabertura da AMPM do Porcino e Alvares (ex L Lima Nobre) que agora passará a ter a razão social TEM DE TUDO CONVENIÊNCIA. Peço que já passe para os mesmos as orientações necessárias para que eles já vá providenciando. Atts 29

30 Gustavo Taveira Corroborando a informação acima, vide agora encaminhado por WEBSTER FORTE SANTOS ( websters@ipiranga.com.br ) para a conta euclidesneto90@gmail.com (cuja quebra do sigilo também foi deferida por este juízo) no dia 17 de junho de 2014: On 17/06/ :55, Webster Forte Santos wrote: Bom dia Euclides/Tavares, Os próximos passos para inaugurarmos sua loja, são os seguintes: Você homologue e lacre a impressora fiscal, em um dos modelos informados abaixo, através do procedimento também informado abaixo com a EC5; Realizar a seleção da equipe que irá trabalhar na AMPM. Sugerimos que sejam 2 pessoas por turno e mais um gerente. Para participar do treinamento sugiro que você insira os funcionários contratados e se possível pessoas que sejam cadastro reserva, assim, caso você precise desligar alguém e contratar, você já terá gente treinada; Após isso, Estarei realizando o pedido inicial, dos produtos AMPM; É necessário que você realize as compras de produtos locais: AMBEV, CocaCola, Bomboniere, ElmaChips, Biscoitos e demais produtos que vou orientar aos Sr s quais são; Após a chegada dos produtos na loja(ampm e Locais), realizamos o treinamento, nas datas sugeridas. Preciso que você me confirme como esta o processo de lacre da impressora e contratação das pessoas. Aguardo, WS Se para o momento pode parecer ter havido um desvio de foco em relação ao que inicialmente motivou a investigação, acredite, 30

31 Excelência: a descrição do forte vínculo entre EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO e ANTONIO TAVARES NETO, para além da melhoria dos seus negócios, explica, em muito, como se deu o desvio de dinheiro através de pagamentos ocultos a um pool de empresas interrelacionadas, através da Unidade Instrumental de Finanças e Contabilidade do IDEMA. Como informado alhures, os fatos são complexos, e aguardam, portanto, um desencadeamento lógico para melhor compreensão. CAPÍTULO 2. EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO, UM CONTADOR BOLSISTA NO IDEMA EMPRESAS DE FACHADA PARA DESVIO DE RECURSOS PÚBLICOS CONTRATOS ASSINADOS PELO IDEMA, ATRAVÉS DO SEU ENTÃO DIRETOR-GERAL, E AS EMPRESAS LOTUS COMÉRCIO E SERVIÇOS LTDA 6 (CNPJ nº / ) E M D S DE LIMA SERVIÇOS ME (CNPJ nº / ) O APARECIMENTO DO EX-CHEFE DA UIFC, o Sr. JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES COMO SÓCIO- PROPRIETÁRIO DA LOTUS E COMO PROCURADOR DA M D S DE LIMA - PROCESSOS ADMINISTRATIVOS INEXISTENTES RECURSOS DA COMPENSAÇÃO AMBIENTAL? De todas as contas de que tiveram o sigilo afastado por este Augusto Juízo, certamente aqueles vinculados a EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO, ou seja, euclidesneto90@gmail.com e euclidesneto_90@hotmail.com, foram aquelas de maior relevância para a investigação tendo o claro condão de trazer a lume linhas investigatórias que se mostraram inarredavelmente exitosas e o conhecimento de fatos que 6 Que nada mais é que o nome de fantasia da empresa J E DE O SOARES - ME 31

32 demandarão, inclusive, o compartilhamento de provas a ser requerido posteriormente. No dia 24 de junho de 2014, EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO usou a conta euclidesneto90@gmail.com para realizar o encaminhamento de um documento intitulado Relação de Faturamento e de dois contratos originais e digitalizados firmados pelo IDEMA para a conta joaoedu.oliveira@yahoo.com.br. Referida conta pertence a JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES, ex-chefe da UNIDADE INSTRUMENTAL DE FINANÇAS E CONTABILIDADE UIFC, cargo este ocupado pelo Sr. CLEBSON JOSÉ BEZERRIL, entre 2012 e 2014, até seu pedido de exoneração no início de Como já se disse alhures, a investigação, que inicialmente se encontrava centrada apenas no Inquérito Civil nº 189/13, partiu de duas denúncias aparentemente formuladas por pessoas diferentes: 1) Uma primeira, mais genérica, que anunciava um esquema criminoso envolvendo as pessoas de GUTSON JOHNSON GIOVANY REINALDO BEZERRA, JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES e CLEBSON JOSÉ BEZERRIL; 2) Uma segunda, que centrava informações em torno deste último, e que serviu de paradigma para o trabalho de checagem de informações imprescindível para imprimir robustez e veracidade a notitias criminis dessa natureza. Apesar de haver sido exonerado do IDEMA no ano de 2012, JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES retornou à referida autarquia estadual ainda no ano de 2014 fato este constatado por este Promotor de Justiça em acompanhamento à visita técnica realizada naquele instituto, a qual foi promovida pela 41ª Promotoria de Justiça, nos dias 16 e 17 de setembro de Vide trecho do Relatório Técnico elaborado pela assessora ministerial Flaviana Marques de Azevedo: 5) Setor Financeiro: 32

33 Realiza os empenhos e pagamentos, sendo os processos abertos no setor de compras. O Sr. Klebson, chefe do Setor, apresentou a seguinte composição dos servidores do financeiro: 1 cargo comissionado; 2 servidores efetivos (Edvaldo e Isabela); 4 bolsistas conveniados (Hudson Fundep; João Eduardo Fundep; Luis Carlos ICPA/ Zenilda Fundep); 4 estagiários. Essa circunstância seria absolutamente desimportante não fosse o fato de o Sr. JOÃO EDUARDO DE OLIVEIRA SOARES aparecer em destaque em ambos os contratos firmados pelo IDEMA que lhe foram encaminhados por EUCLIDES PAULINO DE MACEDO NETO. No Primeiro, como sócio-proprietário da LOTUS COMÉRCIO E SERVIÇOS LTDA 7 (CNPJ nº / ); no segundo, como procurador da M D S DE LIMA SERVIÇOS ME (CNPJ nº / ). Buscando a didática, segue abaixo o aludido contrato nº 009/2013, supostamente vinculado ao Processo Administrativo nº 23022/2013-8, o qual tem como contratantes o IDEMA e a empresa LOTUS COMÉRCIO E SERVIÇOS LTDA e conta com a assinatura do Diretor Geral do IDEMA, o Sr. MANOEL JAMIR FERNANDES JÚNIOR, e de duas testemunhas: 7 Que nada mais é que o nome de fantasia da empresa J E DE O SOARES - ME 33