Ministério da Educação UNIVERSIDADE FEDERAL DE ITAJUBÁ Criada pela Lei nº , de 24 de abril de AUDITORIA INTERNA

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1 RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE EXERCÍCIO DE

2 Í N D I C E : I DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE REALIZADAS PELA ENTIDADE. II REGISTRO QUANTO À IMPLEMENTAÇÃO OU CUMPRIMENTO, PELA ENTIDADE, AO LONGO DO EXERCÍCIO, DE RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES EFETUADAS PELOS ÓRGÃOS CENTRAL E SETORIAIS DO SISTEMA DE CONTROLE INTERNO DO PODER EXECUTIVO FEDERAL E PELO CONSELHO FISCAL OU ÓRGÃO EQUIVALENTE DA ENTIDADE. III RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS ESSENCIAIS DA UNIDADE, COM BASE NOS TRABALHOS REALIZADOS. IV FATOS RELEVANTES DE NATUREZA ADMINISTRATIVA OU ORGANIZACIONAL COM IMPACTO SOBRE A. V DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E CAPACITAÇÃO DA. 2

3 RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE - RAINT/2010 Em cumprimento às normas estabelecidas nas Instruções Normativas nº. 07, de 29 de dezembro de 2006, da Controladoria-Geral da União e nº. 01, de 3 de janeiro de 2007, da Secretaria Federal de Controle Interno, apresentamos o Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna - RAINT, referente ao exercício de 2010, sobre as atividades realizadas por esta Auditoria Interna no âmbito da Universidade Federal de Itajubá - UNIFEI. As atividades desenvolvidas foram com base no Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAINT, para o exercício de 2010, aprovado pelo Magnífico Reitor e pelo Conselho de Ensino, Pesquisa, Extensão e Administração (Processo nº / ). I DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE REALIZADAS PELA ENTIDADE. Número do Relatório Áreas, Unidades e Setores Auditados 01/2010 Almoxarifado (PCU) Escopos examinados I - Foram analisadas as condições de localização, segurança e forma de armazenamento dos materiais; II - Foram examinados os controles de registro de estoque e de saída de materiais; III - Foi analisada a demanda dos materiais com a previsão de consumo para evitar estoques ociosos; IV - Foi verificada, por amostragem, a validade dos itens em estoque; V - Foi realizada a contagem física, por amostragem, dos itens em estoque. Cronograma Executado 01/02/2010 a 12/02/2010 Recursos Humanos e Materiais Empregados 01 servidor e legislação específica. 02/2010 Patrimônio (PCU) I - Foi verificada, por amostragem, a existência física e localização dos bens móveis, confrontando com os respectivos Termos de Responsabilidade; II - Foi analisado o controle de registro dos bens patrimoniais. 18/02/2010 a 10/03/ servidor e legislação específica. 03/2010 Licitações, Contratos e Convênios (CCC e DCF) I - Foram analisados, por amostragem, os processos licitatórios e os casos de dispensa e inexigibilidade de licitação, com o intuito de verificar se foram observadas as determinações legais; II - Foram analisados, por amostragem, os contratos em vigor sob os aspectos da legalidade, legitimidade e eficácia; III - Foram examinados, por amostragem, os procedimentos para elaboração dos convênios e a legalidade dos mesmos. 22/02/2010 a 26/03/ servidor, processos e legislação específica. 3

4 Número do Relatório Áreas, Unidades e Setores Auditados 04/2010 Suprimento de Fundos (DCF) Escopos examinados I - Foram analisadas, por amostragem, as utilizações dos Suprimentos de Fundos, verificando a legalidade, eficiência e eficácia na movimentação destas disponibilidades financeiras; II - Foram analisados, por amostragem, os processos de Prestação de Contas dos Suprimentos de Fundos e sua conformidade com as disposições legais. Cronograma Executado 05/04/2010 a 16/04/2010 Recursos Humanos e Materiais Empregados 01 servidor, processos e legislação específica. 05/2010 Recursos Humanos (DEP) I - Foram analisadas, por amostragem, as concessões de aposentadorias e pensões (vitalícias e temporárias), verificando a legalidade das mesmas; II - Foram analisados, por amostragem, se são devidos e instruídos por processo os benefícios e os adicionais concedidos aos servidores. 02/06/2010 a 23/06/ servidor, processos e legislação específica. 06/2010 Diárias e Passagens Aéreas (DEP e DCF) I - Foi verificado o cumprimento das normas internas e da legislação vigente; II - Foram analisados, por amostragem, os processos de concessão de diárias e de passagens aéreas no SCDP; III - Foi verificado o controle de entrega de recibos de passagens aéreas e certificados de participação em seminários e congressos, bem como a apresentação do relatório de viagem (Prestação de Contas). 05/07/2010 a 16/07/ servidor, SCDP e legislação específica. 07/2010 Obras Públicas (Assessoria Especial de Obras) I - Foi verificado se os projetos básicos possuem todos os elementos necessários; II - Foi verificado se os projetos executivos possuem todos os elementos necessários à completa execução da obra; III - Foi verificado se os projetos executivos são compatíveis com os projetos básicos; IV - Foi verificada a existência de Anotações de Responsabilidade Técnica (ARTs); V - Foi verificada a idade das empresas contratadas; VI - Foram analisados os processos licitatórios e verificado o cumprimento das cláusulas contratuais. 26/07/2010 a 13/08/ servidor, processos e legislação específica. 4

5 Número do Relatório Áreas, Unidades e Setores Auditados 08/2010 Fundações de Apoio (FTS, FUPAI e FAPEPE) Escopos examinados I - Foi verificado o cumprimento da legislação vigente em relação aos convênios firmados e a consistência das prestações de contas; II - Foi verificada a legalidade e formalidade dos contratos firmados e dos termos aditivos de prorrogação ou acréscimo; III - Foi verificado se os documentos das prestações de contas estão de acordo com as metas definidas no plano de trabalho; IV - Foram verificados os termos firmados com as fundações de apoio para a realização de cursos de especialização. Cronograma Executado 27/09/2010 a 15/10/2010 Recursos Humanos e Materiais Empregados 01 servidor, processos e legislação específica. 09/2009 Transportes (PCU) I - Foram analisados os controles existentes para o registro da saída e chegada dos veículos e quilometragem realizada; II - Foi analisado o controle dos gastos com combustível; III - Foram analisados os controles das manutenções e o planejamento de manutenções preventivas (revisões); IV - Foi verificado o estado de conservação e guarda dos veículos. 25/10/2010 a 05/11/ servidor e legislação específica. Auditoria Especial Recursos Humanos (DEP) I - Foram verificadas possíveis irregularidades no exercício da dedicação exclusiva, acumulação ilegal de cargos públicos e descumprimento da jornada regular de trabalho por parte de servidores lotados nesta Universidade, cujos nomes constavam nas planilhas enviadas pela Controladoria Regional da União no Estado de Minas Gerais (Ofício nº /2010/CGUMG/CGU- PR). 08/04/2010 a 12/05/ servidor e legislação específica. Auditoria Interna (AUDIN) Elaboração do RAINT/2009 Janeiro de servidor e legislação específica. Auditoria Interna (AUDIN) Elaboração do PAINT/2011 Outubro de servidor e legislação específica. 5

6 II REGISTRO QUANTO À IMPLEMENTAÇÃO OU CUMPRIMENTO, PELA ENTIDADE, AO LONGO DO EXERCÍCIO, DE RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES EFETUADAS PELOS ÓRGÃOS CENTRAL E SETORIAIS DO SISTEMA DE CONTROLE INTERNO DO PODER EXECUTIVO FEDERAL E PELO CONSELHO FISCAL OU ÓRGÃO EQUIVALENTE DA ENTIDADE Recomendações oriundas da Controladoria-Geral da União, dos órgãos setoriais do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e do Tribunal de Contas da União. A) Controladoria-Geral da União Não foram expedidas recomendações da CGU para o exercício em exame. B) Tribunal de Contas da União Acórdão nº. 3224/2010 Primeira Câmara Determinação: determinar à Universidade Federal de Itajubá que: proceda, no prazo de 60 (sessenta) dias, a contar da ciência desta deliberação, à correção dos valores pagos, a título de incorporação de funções comissionadas, aos servidores de matrículas nº.s , , , e , conforme orientação do Ofício-Circular nº. 19/2001, da SRH/MP, observando-se o direito ao contraditório e à ampla defesa; informe a este Tribunal, logo após o término do referido prazo, as providências adotadas em cumprimento à determinação contida no subitem anterior arquivar o presente processo.. Providências: Conforme fichas financeiras anexas, efetuamos a correção dos valores pagos a título de incorporação de função comissionada dos servidores de matrícula , , , e , após o devido processo administrativo, observando o direito ao contraditório e à ampla defesa. Também, na mesma data, por recomendação da CGU-MG, procedemos a reposição ao erário, referente ao ressarcimento dos valores percebidos a maior, que foi suspenso em janeiro de 2010, por força de decisão judicial.. (Ofício nº. 169/2010 DEP/UNIFEI). Acórdão nº. 3352/2010 Primeira Câmara Determinação: 9.1. conhecer do pedido de reexame interposto, com fundamento no art. 48, c/c os arts. 32 e 33 da Lei nº /1992, para, no mérito, dar-lhe provimento, tornando insubsistente o Acórdão nº. 6622/2009-TCU-Primeira Câmara; 9.2. considerar legal a concessão de aposentadoria de Jocélio Souza de Sá, com fundamento nos incisos III do art. 71 da Constituição Federal, nos arts. 1º, V, 39, II, da Lei nº /1992, apesar de contar com falha formal na parcela de GATS, tendo em vista o saneamento da irregularidade apontada, bem como a insubsistência dos pagamentos irregulares, de acordo com o disposto no art. 6º, 1º e 2º, da Resolução/TCU nº. 206/2007, e determinar o registro do ato de fls. 2/6; 9.3. determinar à UNIFEI que adote as medidas cabíveis com vistas à regularização da falha formal do ato de Jocélio Souza de Sá, nos termos do art. 6º, 1º - parte final, da Resolução-TCU nº. 206/2007; 9.4. dar conhecimento deste acórdão, bem como do relatório e voto que o fundamentam, à UNIFEI e ao interessado.. Providências: Em atenção ao Acórdão nº. 3352/2010-TCU-1ª Câmara, referente à aposentadoria de Jocélio Souza de Sá (CPF ), informamos as medidas adotadas 6

7 para regularização da falha formal do ato, que obteve parecer de legalidade ao ser apreciado por esse Tribunal. Como ficou comprovado e deferido pelo TCU, o servidor faz jus a 20% (vinte por cento) a título de GATS (anuênio). Assim, providenciamos a correção no SIAPE, conforme documentos comprobatórios anexos. O aposentado vinha percebendo 19%. Cientificamos o servidor sobre o Acórdão e a alteração do percentual do anuênio (cópia anexa). Para que seja regularizada a falha de lançamento, no SISAC, do tempo de serviço no órgão, que reflete diretamente na GATS, devido não termos acesso ao SISAC, solicitamos que sejam alterados os campos tempo de serviço para GATS e tempo de serviço no órgão para 20a 0m 0d e o campo tempo de serviço para aposentadoria para 21a 6m 0d.. (Ofício nº. 149/2010 DEP/UNIFEI) Recomendações formuladas pela própria unidade de Auditoria Interna. No decorrer dos trabalhos desta Auditoria Interna foram feitas várias recomendações, sendo que todas elas foram encaminhadas aos setores competentes para as devidas implementações. No Relatório de Auditoria nº. 01/2010, referente aos trabalhos desenvolvidos no Almoxarifado, foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Promover consistências periódicas entre os registros efetuados no controle de estoques com os do depósito (fichas de prateleira) e a consequente existência física dos materiais nas quantidades registradas, e manter os instrumentos de registros de entradas e saídas de materiais sempre atualizados (Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/1988 Item 7.3.1).. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Justificativa: O almoxarifado da PCU, utiliza este procedimento legal, porém, devido ao grande volume de materiais recebidos, juntamente com toda a sua documentação, tornou-se difícil manter atualizado o controle de estoque do mesmo. O fato se justifica, em face do número limitado de servidores lotados nesta divisão.. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Providências a serem implementadas: O almoxarifado da PCU, já está organizando os produtos estocados para que sejam colocados nas prateleiras de acordo com as características de cada produto adquirido, conforme estabelece a legislação aplicada a matéria.. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Prazo limite de implementação: 31/08/2010. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Recomendação 02: Promover constantes revisões e análises dos estoques visando identificar itens ativos e inativos (Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/1988 Item 7.1) e providenciar a retirada física dos itens inativos devido à obsolescência, danificação ou perda das características normais de uso e comprovadamente inservíveis (Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/1988 Item 7.3.1, letra g).. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). 7

8 Justificativa: Este procedimento já foi utilizado pelo almoxarifado da PCU, no exercício de 2009, de forma parcial. Conforme justificativa anterior, este procedimento não foi de forma integral, devido ao número limitado de servidores lotados nesta divisão.. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Providências a serem implementadas: Retomada do controle de estoque, com a redução de chegada dos produtos adquiridos através de empenho do exercício de (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Prazo limite de implementação: 31/05/2010. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Recomendação 03: Organizar o setor de modo a possibilitar a movimentação dos materiais de forma ordenada e segura, e que o sistema de armazenagem seja projetado levando-se sempre em consideração as determinações contidas na Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/ Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Justificativa: A recomendação solicitada desta Auditoria Interna já está sendo utilizada.. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Providências a serem implementadas: Dar continuidade a organização dos produtos de forma ordenada e segura.. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Prazo limite de implementação: 31/05/2010. (Plano de Providências - Almoxarifado - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). No Relatório de Auditoria nº. 02/2010, referente à auditoria realizada no setor de Patrimônio, foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Recomendamos a Divisão de Material (PCU) que envide esforços no sentido de providenciar a plaqueta (ou etiqueta) com número de registro patrimonial e afixá-la no bem antes de sua liberação para uso do setor destinatário, e, no tocante aos bens localizados sem o devido número de registro patrimonial, que providencie o imediato emplacamento ou colocação da etiqueta apropriada. (Item da Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/1988).. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Justificativa: Este procedimento já vem sendo utilizado normalmente, salvo os casos em que a necessidade de retirar os produtos do almoxarifado, que dependem de análise técnica no local onde serão instalados (equipamentos de laboratórios). Quanto a alguns mobiliários, houve necessidade de encaminhar aos órgãos requisitantes sem o devido emplacamento, devido o grande volume de entrada dos mesmos e sem o espaço físico adequado para o seu armazenamento no almoxarifado.. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). 8

9 Providências a serem implementadas: Este procedimento só será cumprido totalmente, quando dispusermos de pessoal suficiente para atender a demanda deste serviço.. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Prazo limite de implementação: Prejudicado. Recomendação 02: Em relação aos bens não localizados, recomendamos a Divisão de Material (PCU) que oriente formalmente os responsáveis pela sua guarda e administração que continuem promovendo buscas na tentativa de localizar os bens desaparecidos, e se for o caso, que apurem as responsabilidades conforme previsto no item 10.5 da Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/1988 ou na Instrução Normativa nº. 4, de 17 de fevereiro de 2009 da Controladoria-Geral da União (Termo Circunstanciado Administrativo).. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Justificativa: A PCU já vem sistematicamente orientando os responsáveis pela guarda e zelo dos materiais enviando via internet os procedimentos necessários para o seu devido controle. Esclarecemos ainda, que todas as aquisições de material permanente, seja por compra, doação, permuta, convênios é emitido o termo de responsabilidade em nome do usuário a quem o material está sendo destinado, sendo portanto, o material tombado no órgão competente.. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Providências a serem implementadas: Manter o procedimento atual e solicitar aos responsáveis o levantamento e controle periódico dos bens patrimoniais existentes no órgão sob sua responsabilidade.. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Prazo limite de implementação: 30/11/2010. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Recomendação 03: Visando à atualização do Cadastro Patrimonial da instituição, recomendamos a Divisão de Material (PCU) que realize anualmente o inventário físico-financeiro de todos os bens móveis que fazem parte do nosso acervo patrimonial, em atendimento ao item 8.1 da Instrução Normativa nº. 205, de 08/04/1988, e depois de realizada a verificação física acerca da real localização dos bens registrados, que proceda aos acertos devidos. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: Encaminhar o inventário físico para cada órgão a fim de que o responsável providencie o seu levantamento patrimonial para posterior verificação e acerto.. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Prazo limite de implementação: 30/10/2010. (Plano de Providências - Patrimônio - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). 9

10 No Relatório de Auditoria nº. 03/2010, referente às auditorias realizadas nos processos de Licitações, Contratos e Convênios, foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Entendemos que o parecer jurídico além de ser uma peça obrigatória no procedimento licitatório ( único do Art. 38, da Lei 8.666/93), tem o relevante papel de orientar o administrador público na escolha da melhor conduta e conferir uma base jurídica ao edital, assim sendo, recomendamos que, na hipótese de não acolhimento (integral ou parcial) do parecer exarado pela Procuradoria Federal, a autoridade administrativa competente apresente nos autos os fatos e fundamentos que motivaram à sua discordância, como forma de garantir que estas licitações sejam processadas com maior transparência e segurança.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Licitações, Contratos e Convênios - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: Juntar justificativas aos autos do processo.. (Plano de Providências Licitações, Contratos e Convênios - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 31/05/2010. (Plano de Providências Licitações, Contratos e Convênios - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Recomendação 02: Recomendamos a Coordenação Central de Compras (CCC) que adote medidas eficazes de controle interno para que, nos processos de contratação, realizados sob qualquer modalidade, os documentos referentes à qualificação técnica (quando exigidos no edital) e a regularidade fiscal das empresas interessadas em contratar com nossa instituição, sejam sempre providenciados e juntados nos autos antes da adjudicação e homologação da licitação.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Licitações, Contratos e Convênios - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: Juntar toda documentação necessária aos autos do processo, antes da adjudicação e homologação.. (Plano de Providências - Licitações, Contratos e Convênios - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 31/05/2010. (Plano de Providências - Licitações, Contratos e Convênios - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). No Relatório de Auditoria nº. 04/2010, referente à auditoria realizada nos processos de concessão de Suprimento de Fundos, foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Na utilização do suprimento de fundos observar-se-ão as condições e finalidades previstas no ato da concessão (Item 8.1 da Macrofunção - SIAFI ). Assim sendo, recomendamos ao Departamento de Contabilidade, Orçamento e Finanças (DCF) que 10

11 oriente os supridos no sentido de que a aplicação dos recursos seja feita rigorosamente dentro da finalidade e de acordo com as condições estabelecidas na concessão do suprimento, e quando for o caso, que providencie a devida glosa das despesas realizadas em desacordo com o objeto da concessão, providenciando inclusive o recolhimento, por parte do suprido, dos valores pagos indevidamente.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: A concordância parcial deve-se ao fato de que o DCF já vem orientando os supridos neste sentido, inclusive temos procedido à glosa das notas em desacordo com as viagens e com gastos indevidos.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: Reforçaremos esta orientação formalmente através de ofício circular.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 14/05/2010. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Recomendação 02: As despesas com Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF) devem ser efetuadas por meio de pagamento a um estabelecimento afiliado, utilizando-se a modalidade de fatura. Somente na impossibilidade da utilização em estabelecimento afiliado é que deve haver o saque, desde que autorizado em cada concessão de suprimento de fundos, sempre sendo evidenciado que se trata de procedimento excepcional e carente de justificativa formal. Neste sentido, recomendamos ao Departamento de Contabilidade, Orçamento e Finanças (DCF) que oriente os supridos a utilizarem o saque apenas em caráter excepcional e a registrarem a devida justificativa em sua prestação de contas, lembrando-lhes também que a verificação da condição de afiliado à rede do CPGF deve ser feita antes da aquisição do bem ou serviço.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: A concordância parcial deve-se ao fato de que o DCF já vem orientando os supridos neste sentido, inclusive alguns supridos alegam não ser possível proceder ao teste antes da compra.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: Reforçaremos esta orientação formalmente através de ofício circular.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 14/05/2010. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). 11

12 Recomendação 03: Recomendamos ao Departamento de Contabilidade, Orçamento e Finanças (DCF) adotar providências no sentido de exigir dos supridos, quando da utilização de recursos de suprimento de fundos para aquisição de combustíveis, que façam constar na Nota Fiscal ou documento equivalente os dados identificadores dos veículos abastecidos.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: A concordância parcial deve-se ao fato de que o DCF já vem orientando os supridos neste sentido, o que vem sendo cumprido pelos mesmos, o fato ocorrido configura-se em exceção, devido a frequência com o tipo de gasto deste suprido ser baixa e não atentarmos para este detalhe.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: Reforçaremos esta orientação formalmente através de ofício circular e redobraremos a atenção nas exceções das prestações de contas.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 14/05/2010. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Recomendação 04: Recomendamos ao Departamento de Contabilidade, Orçamento e Finanças (DCF) que exija dos servidores responsáveis por suprimentos de fundos à prestação de contas de sua aplicação no prazo assinalado pelo Ordenador da Despesa e, caso não o façam, que proceda automaticamente à tomada de contas sem prejuízo das providências administrativas para a apuração das responsabilidades e imposição das penalidades cabíveis, conforme determina o artigo 45, parágrafo 2º, do Decreto nº / Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: A concordância parcial deve-se ao fato de que o DCF já vem orientando os supridos neste sentido, inclusive, encaminhando um ofício circular em 24/09/09, no qual consta a assinatura de todos os supridos da UNIFEI.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: Reforçaremos esta orientação formalmente através de ofício circular.. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 14/05/2010. (Plano de Providências - Suprimentos de Fundos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). No Relatório de Auditoria nº. 05/2010, referente à auditoria realizada no setor de Recursos Humanos, foram feitas as seguintes recomendações: 12

13 Recomendação 01: Recomendamos ao Departamento de Pessoal (DEP) que realize uma análise mais rigorosa e criteriosa da documentação apresentada pelos servidores beneficiários do auxílio-transporte, exigindo dos mesmos, no momento do recadastramento ou solicitação, a apresentação de comprovante de endereço (conta de água, luz, telefone, etc.) devidamente atualizado, e quando em nome de terceiros, a comprovação de vínculo com o beneficiário do auxílio (certidão de casamento, nascimento, contrato de locação do imóvel, etc.).. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Recursos Humanos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: O DEP enviou, por meio de mensagem eletrônica e impressa, o Ofício-Circular nº. 09/2010-DEP/UNIFEI (cópia entregue ao Auditor Interno em 12/7/2010). Será feito um recadastramento anual do auxílio-transporte nesta mesma época.. (Plano de Providências - Recursos Humanos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 09/07/2010. (Plano de Providências - Recursos Humanos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Recomendação 02: Em relação aos pagamentos de Adicionais de Insalubridade e Periculosidade, recomendamos ao Departamento de Pessoal (DEP), de modo a adequar-se às novas regras contidas na Orientação Normativa SRH/MPOG nº. 2, de 19 de fevereiro de 2010, que providencie junto ao profissional competente (Engenheiro de Segurança do Trabalho) a elaboração de um novo Laudo Técnico Pericial de Avaliação Ambiental para respaldar o pagamento dos referidos adicionais.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Recursos Humanos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: O DEP enviou o Memorando nº.152/2010/dep/unifei ao Engenheiro de Segurança do Trabalho, o qual respondeu por meio do Memorando 038/SEST/2010 (cópia entregue ao Auditor Interno em 12/7/2010).. (Plano de Providências - Recursos Humanos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: 07/07/2010. (Plano de Providências - Recursos Humanos - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). No Relatório de Auditoria nº. 06/2010, referente às auditorias realizadas nos processos de concessão de Diárias e de Passagens Aéreas, foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Recomendamos que seja observado o disposto no art. 5º do Decreto nº /2006, no que tange à obrigatoriedade de realizar o pagamento de diárias aos servidores de forma antecipada, de uma só vez, orientando os mesmos sobre a necessidade de planejarem com 13

14 antecedência as suas viagens, a fim de se evitar pagamentos posteriores ou parcelados, fora das situações previstas nos incisos I e II do mencionado normativo.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: É sabido que as diárias devem ser pagas de forma antecipada e de uma só vez. A PRAD, vem realizando treinamentos desde a implantação do SCDP na UNIFEI e orienta diariamente os servidores sobre esta necessidade de planejamento. Além disso, muitos solicitantes não controlam os saldos de seus empenhos e quando as PCDPs chegam à Execução Financeira não há saldo suficiente para pagamento, o que gera atraso no recebimento da diária. Além disso, o envio de recursos financeiros pelo MEC são feitos em dias específicos e não diariamente, o que também impede a realização da ordem bancária.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: O DCF deve continuar a ministrar treinamentos e orientar os solicitantes para que adotem procedimentos que permitam o pagamento das diárias de forma adequada.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: Não informado. Recomendação 02: Recomendamos o cumprimento, com o devido rigor, das disposições constantes na Portaria MPOG nº. 505, de 29 de dezembro de 2009, notadamente quanto à programação das viagens com antecedência mínima de 10 (dez) dias e a aquisição de passagens aéreas pelo menor preço, devendo sempre ser exigida justificativa acerca da necessidade de deslocamento em períodos restritos ou em horários determinados quando houver a constatação de que tal fato impediu a aquisição de bilhetes pelo preço mais vantajoso.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: Apesar da portaria ter sido publicada depois do treinamento dado em 2009, o PRAD, divulgou a portaria n. 505 e orienta diariamente os servidores sobre esta necessidade de planejamento.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: A PRAD deve continuar a ministrar treinamentos e orientar os solicitantes.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: Não informado. Recomendação 03: Recomendamos que sejam adotadas medidas mais eficazes no sentido de exigir dos propostos a apresentação de documentos que comprovem a efetiva participação nas 14

15 atividades programadas (certificados, atestados, listas de presença, etc.) e de outros capazes de evidenciar a necessidade e comprovar o efetivo deslocamento (convites, programações, folders e cartões de embarque), e em todos os casos, o relatório circunstanciado sobre a viagem e seus objetivos alcançados (Portaria MEC nº. 403 de 23 de abril de 2009, Artigo 13).. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Justificativa: O Sistema de Concessão de Diárias e Passagens tem uma estrutura descentralizada. A aprovação do relatório final de viagens é feita diretamente pelo proponente. A PRAD não participa dessa aprovação. Assim, quem aprovou os relatórios deve também responder perante a auditoria pelos seus atos. São cerca de diárias previstas para 2010 o que torna humanamente impossível para a PRAD controlar a qualidade das aprovações.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Providências a serem implementadas: Pela PRAD será mantido o atual programa de capacitação. A PRAD sugere que a Auditoria Interna notifique os proponentes cujos relatórios apresentaram inconsistência. Também sugerismos que no PAINT tenha um módulo específico para Relatório de Viagens nos moldes da auditoria patrimonial, onde cada responsável é notificado a dar explicações sobre os bens sob sua guarda.. (Plano de Providências - Diárias e Passagens Aéreas - Pró-Reitoria de Administração - PRAd). Prazo limite de implementação: Prejudicado. No Relatório de Auditoria nº. 07/2010, referente à auditoria realizada nas Obras Públicas (REUNI) em andamento na UNIFEI, foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Recomendamos a Assessoria Especial de Obras, quando da elaboração do orçamento-base, tome por referência à mediana do Sistema Nacional de Pesquisa de Custos e Índices da Construção Civil - SINAPI para os custos unitários e, caso o sistema não ofereça o parâmetro necessário, adote outros sistemas de preços da Administração Pública, como o SICRO, ou realize pesquisa de mercado, devidamente documentada e contendo análise crítica, nos termos do Artigo 112 da Lei nº /2009 (LDO/2010) e aquelas que a sucederem, devendo sempre indicar na memória de cálculo as fontes de consulta utilizadas.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 2 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Justificativa: A concordância parcial, deve-se ao fato de que, as Planilhas que atualmente estão sendo feitas na Assessoria Especial da Reitoria para Obras estão apresentando como referência o índice SINAPI. No entanto, para as planilhas e projetos que são contratados fora da UNIFEI, deve constar no Edital, que é feito na Coordenação Central de Compras e não nesse setor, a exigência do uso do SINAPI, como índice de referência.. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Providências a serem implementadas: Não houve manifestação. 15

16 Prazo limite de implementação: Prejudicado. Ministério da Educação Recomendação 02: Recomendamos que nos próximos certames licitatórios seja exigida das empresas licitantes a apresentação da composição dos Benefícios e Despesas Indiretas - BDI, com o devido detalhamento de todos os elementos que o compõem, para instrução dos respectivos processos licitatórios e para fins de análise dos custos presentes no orçamento, de modo a não contrariar o disposto na Lei nº /93, artigo 7º, 2º, e em consonância com as exigências contidas nos itens e do Acórdão TCU nº. 325/2007-Plenário.. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Posicionamento em relação à recomendação: ( 3 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Justificativa: Para que a exigência acima seja cumprida, ela deve constar no Edital de licitação da Obra, que é realizado pela Coordenação Central de Compras, e não executado pela Assessoria Especial da Reitoria para Obras.. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Providências a serem implementadas: Não houve manifestação. Prazo limite de implementação: Prejudicado. Recomendação 03: Recomendamos que, doravante, abstenha-se de aceitar a inclusão das alíquotas do IRPJ e da CSLL nas planilhas de preços das licitantes, por se constituírem em tributos de natureza direta e personalística, que oneram pessoalmente o contratado, não devendo ser repassado à contratante, bem como, em futuras contratações, que utilize como referência, nos editais de licitação, as premissas estabelecidas no Acórdão TCU nº. 325/2007-Plenário, acerca dos componentes das Bonificações e Despesas Indiretas - BDI.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 3 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Justificativa: Para atender a essa recomendação, é necessário que conste no Edital, realizado pela Coordenação Central de Compras, a exigência de que a empresa licitante não inclua as alíquotas do IRPJ e da CSLL em suas planilhas de preços.. (Plano de Providências - Obras Públicas - Assessoria Especial de Obras). Providências a serem implementadas: Não houve manifestação. Prazo limite de implementação: Prejudicado. Considerando o teor das justificativas apresentadas, encaminhamos no dia 03/09/2010 a Coordenação Central de Compras - CCC cópia do Plano de Providências - Obras Públicas (Exercício 2010), respondido pela Assessoria Especial de Obras, para conhecimento e implementação das recomendações de sua competência. Tendo assim se manifestado: Em atenção ao Relatório nº. 07/2010, apresentamos nossos posicionamentos em relação às recomendações dessa Auditoria. 16

17 Recomendação nº. 01: Para as planilhas e projetos contratados fora da UNIFEI, está anexo ao edital de licitação as Diretrizes para Elaboração dos Projetos Completos para Edificações - documento este elaborado pela Assessoria Especial de Obras-, onde consta o seguinte texto: O custo global da obra será obtido a partir de custos unitários de insumos ou serviços menores ou iguais à mediana de seus correspondentes no Sistema Nacional de Pesquisa de Custos e Índices da Construção Civil SINAPI, mantido e divulgado, na internet, pela Caixa Econômica Federal. Nos casos em que o SINAPI não oferecer custos unitários de insumos ou serviços, poderão ser adotados aqueles disponíveis em tabela de referência formalmente aprovada por órgão ou entidade da administração pública federal, incorporando-se às composições de custos dessas tabelas, sempre que possível, os custos de insumos constantes do SINAPI. Somente em condições especiais, devidamente justificadas em relatório técnico circunstanciado, elaborado por profissional habilitado e aprovado pela UNIFEI poderão os respectivos custos unitários exceder limite fixado pelo SINAPI. Deverá constar do projeto básico a anotação de responsabilidade técnica e declaração expressa do autor das planilhas orçamentárias, quanto à compatibilidade dos custos constantes de referidas planilhas com os custos do SINAPI. Também incluímos em nossos editais para contratação de empresas para elaboração de projetos, no item referente ao objeto, o seguinte texto: O objeto desta licitação é a contratação de empresa para elaboração do projeto de Arquitetura e projetos complementares executivos completos, atendendo ao art. 112 da Lei nº /2009 (LDO/2010),.... Recomendação nº. 02: Fizemos constar em nossos editais de obras e serviços, no item referente a apresentação de propostas, a exigência da composição do BDI, através da seguinte redação: Composição detalhada de BDI Benefício (ou Bonificação) e Despesas Indiretas discriminando os itens que compõem este benefício, não podendo estar inclusos o IRPJ e CSLL. Recomendação nº. 03: Atendemos a esta recomendação com o mesmo texto apresentado na Recomendação nº. 02, acima.. (Ofício 1281/2010/CCC-UNIFEI). No Relatório de Auditoria nº. 08/2010, referente à auditoria realizada nos contratos e convênios firmados com as Fundações de Apoio (FTS, FUPAI e FAPEPE), foram feitas as seguintes recomendações: Recomendação 01: Recomendamos a Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE, quando da realização de compras ou contratações relacionadas a contratos firmados com a UNIFEI, que proceda a prévia cotação de preços no mercado, com, no mínimo, três empresas do ramo pertinente, certificando-se que esta documentação seja anexada junto às respectivas solicitações de pagamento.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Fundações de Apoio - Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE). Justificativa: Prejudicado. 17

18 Providências a serem implementadas: Quando da realização de compras e contratações com recursos oriundos de contratos firmados com a UNIFEI, a FAPEPE realizará cotação prévia de preços no mercado. (Plano de Providências - Fundações de Apoio - Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE). Prazo limite de implementação: 03/11/2010. (Plano de Providências - Fundações de Apoio - Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE). Recomendação 02: Recomendamos a Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE, quando da realização de despesas com coffee-breaks ou serviços de buffet para atender a eventos vinculados a projetos executados em conjunto com a UNIFEI, que apresente a devida justificativa para tais despesas e, principalmente, a comprovação de que as mesmas estão relacionadas com as atividades de ensino, pesquisa e extensão (objetivos institucionais), respeitando sempre os limites da razoabilidade e proporcionalidade, em consonância com jurisprudência do Tribunal de Contas da União.. Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Fundações de Apoio - Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: A FAPEPE providenciará juntamente com o coordenador do projeto justificativa para a necessidade de realização de despesas com coffeebreak, nos projetos executados em conjunto com a UNIFEI.. (Plano de Providências - Fundações de Apoio - Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE). Prazo limite de implementação: 03/11/2010. (Plano de Providências - Fundações de Apoio - Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Extensão de Itajubá - FAPEPE). No Relatório de Auditoria nº. 09/2010, referente à auditoria realizada no setor de Transportes, foi feita a seguinte recomendação: Recomendação 01: Recomendamos a Divisão de Transportes (DIT), como forma de aumentar a vida útil dos veículos da frota e reduzir custos com a manutenção corretiva, que planeje a manutenção periódica e preventiva dos veículos oficiais da instituição, elaborando um calendário específico de revisão para cada veículo oficial em uso, com os devidos programas de manutenção a serem cumpridos de acordo com os manuais e as normas técnicas específicas.. (Plano de Providências - Transportes - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Posicionamento em relação à recomendação: ( 1 ) (1) Concordo (2) Concordo parcialmente (3) Discordo. (Plano de Providências - Transportes - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). Justificativa: Prejudicado. Providências a serem implementadas: A Divisão de Transportes da PCU já mantem as revisões e manutenções dentro de um cronograma de modo a não prejudicar os pedidos de viagens, mas sempre obedecendo aos prazos constantes nos manuais dos carros.. (Plano de Providências - Transportes - Prefeitura do Campus Universitário - PCU). 18

19 Prazo limite de implementação: 05/11/2010. (Plano de Providências - Transportes - Prefeitura do Campus Universitário - PCU) Decisões e recomendações do Conselho Fiscal, Conselho de Administração e outros órgãos de regulação e fiscalização da atividade da entidade Resoluções do Conselho Universitário - CONSUNI As resoluções advindas do Conselho Universitário foram obtidas através de solicitação dirigida a secretária dos conselhos superiores, Edna Carvalho de Azevedo Guimarães, que prontamente nos informou como sendo as seguintes: 05/02/ Processo / Solicita parecer em relação ao número de vagas - edital de processo seletivo para admissão segundo processo seletivo de admissão - Unifei O Conselho Universitário da Unifei aprova a proposta da PRG, realização do Segundo Processo Seletivo de Admissão- Unifei 2010, para o preenchimento de vagas remanescentes do Primeiro Processo Seletivo para os Cursos de: Administração, Ciência da Computação, Eng. Hídrica e outros que venham a possuir vagas remanescentes, utilizando, exclusivamente, a nota do ENEM /04/ Regulamento de provimento da carreira de magistério superior da Universidade Federal de Itajubá. O Conselho Universitário da Unifei aprova este Regulamento. 26/04/ Processo / Prestação de Contas do exercício de O Conselho Universitário da Unifei aprova a prestação de Contas Anual da Reitoria referente ao Exercício de 2009, após Parecer favorável do Conselho de Curadores da Unifei, emitido em 12/04/ /04/ Processo / Programa de mestrado profissional em ensino de ciências. Aprovo, ad-referendum do CONSUNI, a criação do Programa de Mestrado em Ensino de Ciências. 28/06/ Homologação da designação do pró-reitor de pesquisa e pós-graduação - Prof. Renato da Silva Lima. O Conselho Universitário da Unifei homologa a designação do Prof. Renato da Silva Lima como Pró-Reitor de Pesquisa e Pós-Graduação. 28/06/ Processo /10 - Proposta de criação do programa de doutorado em materiais para engenharia. O Conselho Universitário da Unifei aprova a criação do Programa de Doutorado em Materiais para Engenharia. 05/07/ Processo / Programa de mestrado profissional em ensino de ciências. Homologada a Resolução da Reitoria, ad-referendum do Conselho Universitário da Unifei, que aprovou a criação do Programa de Mestrado em Ensino de Ciências. 13/08/ Solicitação: Homologação da Designação do Pró-Reitor de Graduação - Prof. Alexandre Augusto Barbosa. Resolução: O CONSUNI, de acordo com suas competências, homologa a designação do Prof. Alexandre Augusto Barbosa como Pró-Reitor de Graduação. 19

20 02/09/ Solicitação: Plano de Execução Orçamentária de Resolução: O Conselho, de acordo com suas competências, aprova o Plano de Execução Orçamentária /09/ Nomeação de Comissão para Análise, elaboração de estudo e proposta sobre a Divisão do Instituto de Ciências Exatas da Unifei. O Conselho aprovou a Comissão composta pelos seguintes membros: Prof. Luiz Francisco Pontin (Presidente); Prof. Agenor Pina da Silva, Prof. Roberto Claudino da Silva, Prof. Rogério José da Silva, Prof. José Alberto Ferreira Filho, Prof. Milton José Zamboni (Representando Itabira). Aprovou também a participação, quando necessário, da Procuradora Joana D Árc Reis. 13/09/ Homologação da Designação do Prof. Paulo Roberto Labegalini no cargo de Próreitor de Cultura e Extensão Universitária. O Conselho Universitário Homologa a Designação do Prof. Paulo Roberto Labegalini no cargo de Pró-reitor de Cultura e Extensão Universitária. 13/09/ Nomeação de Comissão para Análise e Proposição da Divisão do ICE. O Conselho aprovou a Comissão composta pelos seguintes membros: Prof. Agenor Pina da Silva, Prof. Luiz Francisco Pontin, Prof. Roberto Claudino da Silva, Prof. Rogério José da Silva, Prof. José Alberto Ferreira Filho, um membro de Itabira que será indicado pelo Prof. Luiz Gonzaga Mariano. Aprovou também a participação, quando necessário, da Procuradora Joana D Árc Reis. 10/12/ Análise e decisão sobre a participação da Unifei no Consórcio das Universidades Federais do Sul-Sudeste de Minas Gerais. O Conselho Universitário aprova a continuação da participação da Unifei nos estudos de estruturação do Consórcio das Universidades Federais do Sul e Sudeste de Minas Gerais nos termos descritos no Plano de Desenvolvimento Integrado do Consórcio, que se encontra anexo à ata da 9 a Reunião Extraordinária do Consuni. A análise e decisão sobre a possível adesão definitiva da Unifei ao Consórcio dependerá da nova decisão do Consuni, após a análise do PDI Institucional do Consórcio, na sua versão definitiva. Esta última versão será formada após a possível incorporação das sugestões/alterações apresentadas pelas sete universidades do Sul e Sudeste de Minas Gerais à versão atual do referido PDI. 13/12/ Análise e aprovação do Plano de Diretrizes Orçamentárias de O Conselho Universitário aprova o Plano de Diretrizes Orçamentárias de 2011 e indica os conselheiros prof. Dagoberto Alves de Almeida, prof. Luiz Augusto Horta Nogueira e prof. Paulo Sizuo Waki para compor um grupo de trabalho, em conjunto com representantes da Reitoria, da Secretaria de Planejamento e Qualidade da Pró-Reitoria de Administração, que elaborará uma proposta sobre o tipo de informação a ser apresentada ao Consuni nas reuniões ordinárias que tratarão dos temas Diretrizes Orçamentárias e Execução Orçamentária Anual da Unifei Ações relativas a demandas recebidas pela ouvidoria da entidade ou outras unidades de ouvidoria relacionadas. Informamos que esta instituição ainda não possui a sua unidade de ouvidoria, sendo que todas as eventuais denúncias são encaminhadas diretamente ao Reitor As ações relativas a denúncias recebidas diretamente pela entidade. Conforme informações obtidas junto à reitoria desta instituição, em 2010, não houve o recebimento de nenhuma denúncia. 20