Novas Instruções da CMVM Aplicáveis aos Organismos de Investimento Coletivo Mobiliário e Imobiliários

Tamanho: px

Começar a partir da página:

Download "Novas Instruções da CMVM Aplicáveis aos Organismos de Investimento Coletivo Mobiliário e Imobiliários"

Linda Braga
5 Há anos
Visualizações:

1 Novas Instruções da CMVM Aplicáveis aos Organismos de Investimento Coletivo Mobiliário e Imobiliários Instruções da CMVM n os 1 a 6 Lisboa, 17 de maio de 2017 Departamento de Supervisão de Gestão de Investimento Coletivo

2 Instruções da CMVM n. os 1 a 6/2016 Instrução da CMVM n.º 01/2016 Carteira de OIC Instrução da CMVM n.º 02/2016 Informação sobre a atividade de OIC Instrução da CMVM n.º 03/2016 Valor das Unidades de Participação de OIC Instrução da CMVM n.º 04/2016 Documentos Constitutivos, Relatório e Contas e outra Informação Relevante sobre OIC Instrução da CMVM n.º 05/2016 Relatórios específicos e comunicação de incumprimentos detetados por OIC Instrução da CMVM n.º 06/2016 Riscos e Encargos de OIC 1

3 Principais novidades face às instruções ainda em vigor União das realidades Imobiliária (OII) e Mobiliária (OIC mobiliários) através da unificação de Instruções e possibilidade do reporte ao nível de cada compartimento. Unificação da forma de reporte de informação que até à presente data era remetida por diversas vias. Criação de campos adicionais e solicitação de informação complementar relativa a diversos indicadores (e.g. negociação algorítmica de alta frequência, sensibilidade da carteira, gestão de liquidez e value at risk). 2

4 Instrução da CMVM n.º 01/2016 Carteira de OIC OIC Mobiliários OII Valor dos ativos sob gestão ajustado Adaptação a OIC sob forma societária autogeridos Identificação do Emitente e da Contraparte (LEI ou NIF) Ativos emitidos pelas entidades relacionadas e por entidades em relação de grupo com outro emitente de outro ativo em carteira Finalidade prosseguida pelo investimento em instrumentos financeiros derivados Valor dos ativos sob gestão ajustado por organismo de investimento coletivo (OIA) Identificação precisa do imóvel mediante recurso à identificação matricial (Código específico) Informação sobre o Imóvel (e.g. hipoteca, penhora e arresto) Informação sobre a terceira avaliação ao imóvel 3

5 Instrução da CMVM n.º 02/2016 Informação sobre a atividade de OIC OIC Mobiliários OII Atualizações das informações a reportar em diversos campos Identificação dos participantes com 10% ou mais das UP em circulação (País, Código e relação ) Identificação do arrendatário (país e código) Identificação precisa do imóvel na informação relativa a imóveis arrendados, transações em ativos imobiliários Informação sobre a comercialização das Unidades de Participação Informação sobre o contratos de compra e venda em vigor 4

6 Instrução da CMVM n.º 03/2016 Valor das Unidades de Participação de OIC OIC Mobiliários e OII Eliminação do campo Data de Referência da Carteira Introdução do campo Valor de Amortização de Capital por unidade de participação 5

7 Instrução da CMVM n.º 04/2016 Documentos Constitutivos, Relatório e Contas e outra Informação Relevante sobre OIC OIC Mobiliários e OII Alteração da tabela de identificação da Informação relevante Introdução de um novo ficheiro relativo ao Documento Informativo aos Investidores (OIA em que exista obtenção de capital exclusivamente junto de investidores qualificados) 6

8 Instrução da CMVM n.º 05/2016 Relatórios específicos e comunicação de incumprimentos detetados por OIC OIC Mobiliários e OII Relatório de avaliação da eficácia do sistema de controlo do cumprimento, do serviço de gestão de riscos e de auditoria interna Relatório sobre os instrumentos financeiros derivados Relatório anual do depositário Comunicação de incumprimentos detetados pelo depositário que possam prejudicar os participantes Depositários 7

9 Instrução da CMVM n.º 06/2016 Riscos e Encargos de OIC Nova Informação Anexo I - Transações realizadas através de técnicas de negociação algorítmica de alta frequência, indicadores de sensibilidade da carteira e indicadores de gestão de risco de liquidez Anexo II - Value at Risk dos organismos de investimento coletivo Anexo V - Informação sobre os relatórios de auditoria dos organismos de investimento coletivo Reorganização Anexo VI - Informação relativa à taxa de encargos correntes, à rotação média da carteira e ao indicador sintético de risco e remuneração Anexo VII - Comissões de subscrição, resgate e transferência, máximas dos organismos de investimento coletivo abertos aplicáveis a um investimento realizado num determinado montante e ou prazo 8

10 Instrução da CMVM n.º 06/2016 Riscos e Encargos de OIC Nova forma de Remessa de Informação Anexo III - Operações em instrumentos financeiros derivados e cálculo da exposição global em instrumentos financeiros Anexo IV - Operações de empréstimo e de reporte Regulamento da CMVM n.º 02/2015 Anexo 2 Anexos 3 e 4 Anexo VIII - Erros ocorridos no cálculo e divulgação do valor da unidade de participação Anexo IX - Exercício de direitos de voto Anexo X - Operações sobre ações ou valores mobiliários que dão direito à sua aquisição e operações sobre unidades de participação Anexo 5 Anexo 10 Anexo 11 9

11 OBRIGADO

Documentos relacionados

Consulta Pública da CMVM n.º 3/2016

Consulta Pública da CMVM n.º 3/2016 1. APRESENTAÇÃO DO PROCESSO DE CONSULTA 1.1. O objeto da consulta Com a entrada em vigor do Decreto-Lei n.º 63-A/2013, de 10 de maio, foram efetuadas diversas alterações