280º RELATÓRIO GERENCIAL - 31 de OUTUBRO 2017

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1 INTRODUÇÃO 280º RELATÓRIO GERENCIAL - 31 de OUTUBRO 2017 Em Outubro de 2017, a atividade hípica registrou aumento (+2,4%) no seu desempenho em relação a setembro, tendo o Movimento Geral de Apostas (MGA) do JCB alcançado R$ 18, MM decorrente, principalmente, de uma quantidade maior de reuniões e páreos nas corridas nacionais, principalmente nos páreos da Gávea (ver pag. 4). Comparando-se o MGA acumulado de 2017 com o do mesmo período em 2016, observa-se um aumento (+10,7%) desse indicador da atividade hípica, decorrente, principalmente pelo reforço de mais de R$ 34,3 MM advindos do SI nestes dez meses, abrandando os resultados das corridas nacionais, que acumulam uma queda de R$ 8,30 MM no seu desempenho. Em consonância com as vendas acumuladas de apostas (MGA), as receitas de corridas, acumuladas, apresentam também uma elevação (+6,6%) em relação ao mesmo período do ano passado. (ver págs. 2, 4 e ). As apostas pela internet em 2017 seguem em crescimento (+38,1%) em relação ao mesmo período de 2016, e já respondem por 19,% das apostas contra 1,6% em 2016, ampliando sua participação nas vendas de forma significativa. Sobre as apostas realizadas nos Agentes Credenciados (AC s), é importante ressaltar os incentivos e esforços voltados para a manutenção da atual rede credenciada e a expansão para novos mercados, que vem contribuindo para reverter o panorama de queda nas vendas por este canal, e apresentam crescimento (+7,9%) com relação a 2016 (ver pág. 6). Na conta de locação de espaços para eventos, que é uma importante receita para o clube, apresenta aumento (+38,2%) em relação ao mês anterior decorrente do esforço na obtenção de novos contratos. A redução em relação ao ano anterior decorre das receitas com os eventos olímpicos. Esta receita já acumula em 2017 o montante de R$ 3, milhões. (ver Anexo III). No mês de agosto de 2017 foi efetuado o reajuste anual de 2,% da taxa de manutenção, como já evidenciamos no relatório passado. A taxa de manutenção no acumulado de 2017 apresenta um aumento de 8,6% em relação ao mesmo período do ano anterior. Na rubrica taxa de transferência, ressaltamos o crescimento, em 2017, de 8,3% em relação a Colaborando com mais de R$ 3,4 milhões em dez meses, este acréscimo é resultado das medidas tomadas pela atual gestão em reduzir o valor da referida taxa. As despesas com transmissões de corrida registram aumento (+8,3%) em relação ao ano anterior decorrente do aumento da oferta de corridas estrangeiras pela PMU que resultaram no aumento dos direitos de imagens das corridas no simulcasting internacional. Na conta de prêmios aos proprietários e profissionais do turfe, observa-se um aumento (+9,2%) em relação ao mês anterior, justificada pelo maior número de páreos e reuniões em relação ao mês de setembro. Na rubrica Eventuais registramos redução expressiva decorrente do registro no mês anterior da redução em R$ 321 mil da dívida do clube em processo antigo de CPMF junto Procuradoria Geral da Fazenda Nacional (PGFN) após a adesão ao Programa Especial de Regularização Tributária PERT (ver Anexo III). Como citado no relatório do mês anterior, em outubro de 2017 recebemos a parcela 2/ no valor de R$ 680 mil referente a locação parcial da garagem do nosso clube no centro do Rio de Janeiro para a empresa Estapar. O valor recebido foi integralmente transferido para as aplicações financeiras do clube. No fluxo de caixa, o resultado operacional foi superavitário em R$ 77 mil, onde destacamos a entrada de R$ 180 mil obtidos pelo recebimento da taxa de transferência de títulos e R$ 49 mil de locação de espaço para eventos. O compromisso de melhoria de receitas e redução de despesas nos permitiram aumentar (conforme informado no parágrafo anterior) nossas aplicações financeiras, que em 31 de outubro de 2017 totalizam R$ 9,47 milhões (ver pág. 3) Relatório Gerencial - Outubro.xlsx Introdução

2 PRINCIPAIS INDICADORES - ENTRADAS Set_17 Out_17 Δ % Acum Acum Δ % ( R$ mil ) ( R$ mil ) Out / Set ( R$ mil ) ( R$ mil ) Acum / 2016 ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 10 meses ref.: 10 meses ref.: 10 meses MGA ( Gávea + C.Jardim + SI PMU) (*) ,4% ,7% RECEITA DE CORRIDAS ( Gávea + C.Jardim + SI ) ,7% ,6% PRINCIPAIS RECEITAS ADICIONAIS ,3% ,% - Aluguéis de Áreas e Escritórios ,2% ,7% - Taxa de Manutenção ,1% ,6% - Eventos ,2% ,1% - Estacionamento ,3% ,4% - Simulcasting Internacional (**) ,0% - Transferência de títulos ,8% ,3% (*) As atividades de SI PMU tiveram início em fev/2016 (**) Resultado do SI CODERE refere-se a 1 mês de 2016 sendo o contrato encerrado em Fev/2016 PRINCIPAIS INDICADORES - SAÍDAS Set_17 Out_17 Δ % Acum Acum Δ % ( R$ mil ) ( R$ mil ) Out / Set ( R$ mil ) ( R$ mil ) Acum / 2016 ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 10 meses ref.: 10 meses ref.: 10 meses PRINCIPAIS DESPESAS ,3% ,% - Prêmios Proprietários e Prof. Turfe ,2% ,7% - Bonificações Apostas ,2% ,1% - Comissões Ag. Credenciados ,% ,4% - Pessoal ,6% ,6% - Geração / Transmissão ,3% ,3% - Vigilância ,% ,7% - Serv. Públicos ( Luz, Agua, Telefone ) ,% ,1% - CCCCN (***) ,6% ,1% - Refis ( pagamentos ) ,% ,6% - ISS ( provisão ) ,7% ,4% (***) Desde 2012, passamos a adotar nova metodologia de apuração da CCCCN conf. Lei 12.46/2012 que desconta o valor pago em prêmios Relatório Gerencial - Outubro.xlsx 2

3 ( R$ mil ) PRINCIPAIS INDICADORES - FLUXO DE CAIXA Mai_12 Mai_16 Set_17 Out_17 ( R$ mil ) ( R$ mil ) ( R$ mil ) ( R$ mil ) ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 1 mês SALDO INÍCIO DO MÊS Resultado de Caixa Operacional ( 172 ) Investimentos ( 64 ) Aplicação / Resgate Financeiro - 4 ( 680 ) ( 680 ) SALDO FINAL DO MÊS SALDO DAS APLICAÇÕES FINANCEIRAS TOTAL DO FINAL DO MÊS Mai_12 Mai_16 Set_17 Out_17 PRINCIPAIS INDICADORES - PESSOAL Mai_12 Mai_16 Set_17 Out_17 ( Nº Func. ) ( Nº Func. ) ( Nº Func. ) ( Nº Func. ) ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 1 mês ref.: 1 mês FUNCIONÁRIOS POR SEGMENTAÇÃO - Gerência / Chefia Administrativo Operacional TOTAL DE FUNCIONÁRIOS JCB Mai_12 Mai_16 Set_17 Out_ Relatório Gerencial - Outubro.xlsx 3

4 ,0 9,0 8,0 7, ,0 1 10,0 4,0 40,0 3,0 30,0 2,0 20,0 1, ,2 8,6 6,66 8, , , 83,6 8, , ,6 84,3 8, , ,1 84,1 8, , ,2 86, 8, , ,6 82,4 7, , ,3 83,2 8, , ,8 84,0 8, ,64 2, ,4 8, ,2 26, ,4 8, , ,4 7,4 8, , ,8 7,08 8, , ,7 6,94 7, Nº de REUNIÕES Nº de REUNIÕES Nº de PÁREOS MÉDIA ANIMAIS por PÁREO Nº de PÁREOS MÉDIA ANIMAIS por PÁREO PRINCIPAIS INDICADORES - ATIVIDADE HÍPICA Gávea MGA NACIONAL JCB ( Gávea + C.Jardim ) MGA Gávea ( R$ mil ) MGA MÉDIO POR PÁREO - Gávea ( R$ mil ) out/17 set/ ago/ jul/ jun/ mai/17 abr/ mar/ fev/ jan/ dez/ nov/ out/ out/16 nov/16 dez/16 jan/17 fev/17 mar/17 abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 out/17 C.Jardim MGA MÉDIO POR PÁREO - C.Jardim ( R$ mil ) MGA C.Jardim ( R$ mil ) out/17 set/17 ago/ jul/ jun/ mai/ abr/ mar/17 90 fev/ jan/ dez/ nov/ out/ out/16 nov/16 dez/16 jan/17 fev/17 mar/17 abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 out/ Relatório Gerencial - Outubro.xlsx 4

5 12,0 10,0 8,0 6,0 4, , ,0 1,8 1,6 1,4 1,2 1,0 0,8 0,6 0, , , , , ,9 99 1, ,1 93 1, , , , , , , ,3 0, ,4 0, ,0 0, ,0 0, , 0, Nº de REUNIÕES Nº de REUNIÕES Nº de PÁREOS Nº de PÁREOS PRINCIPAIS INDICADORES - ATIVIDADE HÍPICA MGA SIMULCASTING INTERNACIONAL - PARCERIA JCB & PMU PMU INT. (*) Exceto França MGA MÉDIO POR PÁREO - PMU INTERNACIONAL ( R$ mil ) MGA PMU INT. ( R$ mil ) out/ set/ ago/ jul/ jun/ mai/ abr/ mar/ fev/ jan/ dez/ nov/ out/ out/16 nov/16 dez/16 jan/17 fev/17 mar/17 abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 out/17 MGA FRANÇA ( R$ mil ) MGA MÉDIO POR PÁREO - FRANÇA ( R$ mil ) out/17 69 set/17 64 ago/17 43 jul/ jun/ mai/ abr/ mar/17 82 fev/ jan/17 94 dez/ nov/16 out/16 out/16 nov/16 dez/16 jan/17 fev/17 mar/17 abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 out/ Relatório Gerencial - Outubro.xlsx

6 PRINCIPAIS INDICADORES - ATIVIDADE HÍPICA (*) As atividades de SI PMU tiveram início em fev/2016 MGA GLOBAL JCB por LOCAL DE APOSTAS ( Gávea + C.Jardim + SI PMU* ) ( em R$ mil ) Período Hipódromo % Teleturf % Internet % AC's % Total MGA outubro ,2% 611 3,3% ,3% ,2% setembro ,7% 624 3,4% ,2% ,7% Δ% out / set 7,4% -2,0% -2,0% 3,2% 2,4% Acum. out_ ,8% ,0% ,% ,7% Acum. out_ ,2% ,8% ,6% ,4% Δ% Acum / ,2% -6,9% 38,1% 7,9% 10,7% Acum. out_2017 Acum. out_2016 AC's 64,7% Hipódromo 11,8% AC's 66,4% Hipódromo 13,2% Teleturf 4,0% Teleturf 4,8% Internet 19,% Internet 1,6% Relatório Gerencial - Outubro.xlsx 6

7 BALANCETE PATRIMONIAL em 31 de OUTUBRO 2017 ATIVO PASSIVO ( em R$ ) Circulante Circulante Disponível Obrigações a Pagar Contas a Receber Obrig. Fisc./Parafisc. ( IPTU ) Outros Creditos Outras Obrigações Almoxarifado - Desp. Antecipadas ( IPTU ) Realizavel a L Prazo Exigivel a L Prazo Dep. Judiciais & Garantias Obrigações Fisc./Parafisc Ativo Permanente Patrimônio Liquido Imobilizado Patrimônio Resultado do Exercicio TOTAL ATIVO TOTAL PASSIVO Relatório Gerencial - Outubro.xlsx Anexo I

8 DEMONSTRATIVO DO RESULTADO GERENCIAL - JCB 2017 ( em R$ ) Out_17 Total Acumulado Total Hípico Social Out_17 Hípico Social 2017 H S H S ( + ) Receita Bruta da Atividade Receita de Corridas Frações de Rateios Rateios não Reclamados Simulcasting Internacional Inscrições de Animais Serviços Forfaits Outras Receitas ( - ) Deduções da Receita Bruta Tributos ( CCCCN ) Tributos ( ISS ) Prêmios Bonificações Apostas Comissões Ag. Credenciados PMU Transmissão de Imagens ( = ) Receita Operacional Líquida ( - ) Custos das Atividades Operacionais Tributos Pessoal Serv. Prestados p/ Terceiros Despesas de Manutenção Mat. de Utiliz. e Consumo Despesas Gerais Luz & Força Agua & Esgoto Telefone CBPT Seguros em Geral Outras Despesas ( = ) Resultado da Atividade ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( = ) Resultado Patrimonial (nota.1) ( = ) Títulos e Tx. Manutenção (nota.2) ( = ) Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Gerencial ( ) Provisão Para ISS Déficit / Superávit do Exercício (.690) ( ) Relatório Gerencial - Outubro.xlsx Anexo II

9 NOTAS EXPLICATIVAS - Patrimonial / Tx. Manutenção / Títulos ( em R$ ) Out_17 Total Acumulado Total Hípico Social Out_17 Hípico Social 2017 ( = ) Resultado Patrimonial (nota.1) ( + ) Receitas Patrimoniais Aluguéis de Áreas e Escritórios Camarotes Eventos Estacionamento Eventuais ( - ) Despesas Patrimoniais ( - ) Deduções das Receitas Patrimoniais Tributos ( ISS ) ( - ) Custos das Atividades Operacionais Tributos Pessoal Serv. Prestados p/ Terceiros Despesas de Manutenção Mat. de Utiliz. e Consumo Despesas Gerais Luz & Força Agua & Esgoto Telefone Seguros em Geral Outras Despesas ( = ) Títulos e Tx. Manutenção (nota.2) Taxa de Manutenção Transferência de Títulos Secretaria Relatório Gerencial - Outubro.xlsx Anexo II

10 ANÁLISES CONSOLIDADAS - DRE JCB - OUTUBRO 2017 ( em R$ ) Acum Acum Set_17 Out_17 % Δ % Δ até Out_16 até Out_17 ( + ) Receita Bruta da Atividade ,4% ,% Receita de Corridas ,7% ,6% Frações de Rateios ,8% ,7% Rateios não Reclamados ,1% ,6% Simulcasting Internacional ,0% Inscrições de Animais ,0% ,% Serviços ,6% ,4% Forfaits ,0% ,9% Outras Receitas ,3% ,2% ( - ) Deduções da Receita Bruta ,3% ,4% Tributos ( CCCCN ) ,6% ,1% Tributos ( ISS ) ,7% ,6% Prêmios ,2% ,7% Bonificações Apostas ,2% ,1% Comissões Ag. Credenciados ,% ,4% PMU ,0% ,0% Transmissão de Imagens ,3% ,3% ( = ) Receita Operacional Líquida ,3% ,4% ( - ) Custos das Atividades Operacionais ,4% ,8% Tributos ,3% ,6% Pessoal ,2% ,4% Serv. Prestados p/ Terceiros ,6% ,8% Despesas de Manutenção ,9% ,6% Mat. de Utiliz. e Consumo ,3% ,% Despesas Gerais ,7% ,2% Luz & Força ,8% ,1% Agua & Esgoto ,3% ,3% Telefone ,9% ,7% CBPT ,6% ,3% Seguros em Geral ,7% ,7% Outras Despesas ,8% ,1% ( = ) Resultado da Atividade ( ) ( ) 2,7% ( ) ( ) -7,3% ( = ) Resultado Patrimonial (nota.1) ,9% ,0% ( = ) Títulos e Tx. Manutenção (nota.2) ,3% ,% ( = ) Resultado Financeiro ,2% ,3% Receitas Financeiras ,9% ,1% Despesas Financeiras ,0% ,1% Resultado Gerencial ,3% ,3% Provisão Para ISS ,7% ,4% Déficit / Superávit do Exercício ,% ,9% Relatório Gerencial - Outubro.xlsx Anexo III

11 NOTAS EXPLICATIVAS - Patrimonial / Tx. Manutenção / Títulos ( em R$ ) Acum Acum Set_17 Out_17 % Δ % Δ até Out_16 até Out_17 ( = ) Resultado Patrimonial (nota.1) ,9% ,0% ( + ) Receitas Patrimoniais ,9% ,9% Aluguéis de Áreas e Escritórios ,2% ,7% Camarotes ,9% Eventos ,2% ,1% Estacionamento ,3% ,4% Eventuais ,0% ,% ( - ) Despesas Patrimoniais ,3% ,9% ( - ) Deduções das Receitas Patrimoniais Tributos ( ISS ) ,2% ,0% ( - ) Custos das Atividades Operacionais Tributos ,1% ,8% Pessoal ,6% ,4% Serv. Prestados p/ Terceiros ,% ,7% Despesas de Manutenção ,4% ,0% Mat. de Utiliz. e Consumo ,1% ,8% Despesas Gerais ,7% ,7% Luz & Força ,1% ,% Agua & Esgoto ,4% ,9% Telefone ,6% ,3% Seguros em Geral ,0% ,4% Outras Despesas ,7% ( = ) Títulos e Tx. Manutenção (nota.2) ,3% ,% Taxa de Manutenção ,1% ,6% Transferência de Títulos ,8% ,3% Secretaria ,2% ,3% Relatório Gerencial - Outubro.xlsx Anexo III