Plano de Recuperação

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1 CONFIDENCIAL Plano de Recuperação (Res /16) Julho/ Este documento foi classificado pelo Departamento de Planejamento, Orçamento e Controle e o acesso está autorizado exclusivamente a Diretoria Executiva, dependências envolvidas na elaboração do Plano de Recuperação, Auditoria Interna e Banco Central do Brasil. Propriedade Bradesco.

2 Este documento foi classificado como acesso público e contem uma descrição sucinta do Plano de Recuperação elaborado pelo Banco Bradesco S.A. e entregue ao Banco Central do Brasil em dezembro de 2017, conforme requerido pela Resolução 4.502/16 do Conselho Monetário Nacional. 2

3 Contexto Legal A divulgação da Resolução 4.502, de 30 de junho de 2016 (Resolução), pelo Banco Central do Brasil (Banco Central) estabeleceu procedimentos para a elaboração e execução de Planos de Recuperação, visando manter os níveis adequados de capital e liquidez em situação de estresse nas instituições financeiras consideradas sistemicamente importantes, de modo a garantir a viabilidade dos seus negócios e preservar o bom funcionamento da economia. O Banco Bradesco S.A. (Banco Bradesco), representado pelo próprio Banco Bradesco, suas agências no exterior e empresas financeiras controladas no país e no exterior, em face ao instituído no art. 2º da Resolução, deve atender na integralidade os requisitos definidos, em razão de sua Exposição Total/PIB superar o limite mínimo de 10% estabelecido pelo regulador. Ao Conselho de Administração e a Diretoria Executiva (conjuntamente referenciados neste documento como Alta Administração ) caberá definir, aprovar, revisar, monitorar e remeter o Plano de Recuperação ao Banco Central, anualmente, ou sempre que julgar ocorrer mudança relevante no cenário econômico-financeiro, nas estratégias de operação, no modelo de negócios, na estrutura organizacional ou nos processos vinculados às funções críticas e serviços essenciais. 3

4 ÍNDICE INTRODUÇÃO... 5 SOBRE O PLANO DE RECUPERAÇÃO... 6 MECANISMOS DE GOVERNANÇA... 6 FUNÇÕES CRÍTICAS E SERVIÇOS ESSENCIAIS... 7 PROGRAMA DE MONITORAMENTO... 8 ESTRATÉGIAS DE RECUPERAÇÃO... 9 CONCLUSÃO

5 INTRODUÇÃO Os planos de recuperação bancário surgiram a partir de iniciativas a nível internacional, sancionadas pelos líderes do G-20 em 2009, em resposta às últimas crises financeiras, principalmente de A interligação do sistema financeiro mundial revelou, a partir da crise, um potencial de contágio entre os bancos para o caso de insolvência de grandes instituições financeiras. Diante disso, diversas instituições financeiras de diferentes países tem implementado, conforme as exigências dos seus reguladores locais, planos detalhados em resposta a situações de crise que possam comprometer a estabilidade do sistema financeiro. No Brasil, o Banco Central passou a exigir a elaboração de planos de recuperação para as maiores instituições financeiras, por meio da divulgação da Resolução nº 4.502/ 16 (Resolução), do Conselho Monetário Nacional. Destacam-se nesta Resolução o objetivo de restabelecer os níveis adequados de capital e de liquidez e preservar a viabilidade das instituições, em resposta a situações de estresse, contribuindo para a manutenção da solidez, da estabilidade e do regular funcionamento do Sistema Financeiro Nacional (SFN). O Banco Bradesco, tornou-se um dos maiores bancos privados do Brasil, com forte atuação nacional, tendo atividades em todos os municípios brasileiros, em áreas urbanas e rurais, mantendo um amplo portfólio de produtos e serviços que está à disposição de aproximadamente 70 milhões de clientes. Devido a essa abrangência e importância nacional, o Banco Bradesco atingiu em seus ativos totais uma representatividade superior a 10% em relação ao PIB nacional, que demonstra sua relevância para o SFN. Devido a essa participação no PIB, o Banco foi designado como responsável por formalmente desenvolver e manter atualizado seu plano de recuperação, que na prática se demonstra um instrumento essencial à gestão, já incorporado à governança de capital e liquidez da Organização. 5

6 SOBRE O PLANO DE RECUPERAÇÃO Plano de Recuperação - Resolução BCB 4.502/16 O nível da abrangência do plano de recuperação do Banco Bradesco engloba as empresas que compõem o consolidado prudencial, bem como as empresas que tenham atividades essenciais ou desempenham funções críticas. O Banco Bradesco atribuiu ao diretor responsável pelo atendimento dos itens requeridos pela Resolução, a incumbência de fazer com que o plano de recuperação seja aprovado e revisado pela Alta Administração anualmente, ou sempre que julgar haver mudanças significativas nas estratégias de operação, nos modelos de negócio, na estrutura organizacional ou nos processos vinculados às funções críticas e serviços essenciais, bem como deve garantir que o plano seja remetido ao Banco Central com a mesma frequência. O diretor responsável deve ainda garantir que, ao menos a cada três anos, o plano seja submetido à revisão por unidade independente das áreas responsáveis pela sua elaboração. O primeiro plano de recuperação teve sua elaboração iniciada no 4º trimestre de 2016, sendo finalizado e entregue ao Banco Central em dezembro de MECANISMOS DE GOVERNANÇA As práticas de governança do plano de recuperação estão associadas aos processos de gestão da informação, de gerenciamento de riscos, de capital e de crises e aos planos de contingência e de capital do Banco Bradesco. Além disso, processos específicos foram estabelecidos para situações de normalidade e situações de crise. Situações de Normalidade O diretor responsável junto ao Banco Central, pelo atendimento da norma, é o executivo encarregado por assegurar que as discussões acerca da elaboração do plano de recuperação conte com a participação dos gestores das diversas áreas, favorecendo a compreensão abrangente e integrada da Diretoria Executiva e do Conselho de Administração sobre os elementos que compõe o plano. O objetivo é garantir que se definam estratégias de recuperação adequadas e específicas a cada situação de estresse, sendo amplamente discutido pelo corpo diretivo da Organização. A estrutura de governança é composta ainda, por comissões e comitês, que tem como atribuição suportar a elaboração do plano, identificando as funções críticas e serviços essenciais, propondo 6

7 ações em resposta a diferentes cenários de estresse e acompanhando os indicadores estabelecidos no programa de monitoramento. O Conselho de Administração é responsável pela aprovação do plano. Situações de Crise Em caso de atingimento aos níveis estabelecidos como críticos no programa de monitoramento, o Diretor Responsável pelo plano de recuperação imediatamente convocará à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administração para deliberar sobre as medidas a serem tomadas. Tempestivamente o Comitê de Auditoria e o Banco Central são informados sobre a situação. A Alta Administração será responsável pela eventual adoção das estratégias previstas no plano, através do Comitê de Gestão Integrada de Riscos e Alocação de Capital (COGIRAC). FUNÇÕES CRÍTICAS E SERVIÇOS ESSENCIAIS A Organização é constituída por um conglomerado de empresas, onde se inclui o Banco Bradesco, que permite a adoção do modelo de atuação de forma diversificada. Nossa estratégia está fundamentada em um modelo de negócios que combina as atividades bancárias e de seguros com uma estrutura segmentada, oferecendo um portfólio capaz de responder às necessidades de qualquer perfil de cliente. Diante de inúmeras atividades desempenhadas pelo Banco Bradesco e considerando seu relacionamento com diversas entidades econômicas e sociais, foi possível, por meio de aplicação metodológica e critérios específicos, mapear as diversas linhas de negócios e atividades operacionais e notabilizar sua relevância para a Organização e para a economia. As atividades mapeadas foram segregadas e agrupadas como de natureza operacional ou de negócios, utilizando-se critérios financeiros para as linhas de negócios e de criticidade para as atividades operacionais, ambos incluindo análises de níveis de substituibilidade. Cabe destacar que, tanto a interligação interna quanto a externa mostraram-se importantes na definição do nível de substituibilidade das atividades e da relevância da operação ou prestação de serviços para a instituição ou para o mercado. As atividades selecionadas foram submetidas para avaliação, de forma colegiada, pelos fóruns que compõem a estrutura de governança para elaboração do plano de recuperação, iniciando por níveis técnicos e chegando ao Conselho de Administração. 7

8 PROGRAMA DE MONITORAMENTO Plano de Recuperação - Resolução BCB 4.502/16 O Banco Bradesco estabeleceu um conjunto de indicadores, qualitativos e quantitativos, que permitem o adequado monitoramento dos riscos, a identificação de mudança da situação econômico-financeira e de liquidez e a adequada sinalização para o caso de adoção de estratégias de recuperação. Estes indicadores são consistentes com a estrutura de gerenciamento de riscos e capital e guardam relação com a Declaração de Apetite a Riscos (RAS). Os indicadores do Programa de Monitoramento subdividem-se em duas categorias: Indicadores de Recuperação: referem-se ao conjunto de indicadores mais relevantes que permitem identificar a real degradação da capacidade do Banco Bradesco em atender suas necessidades de capital e/ou liquidez, podemos citar: Capital Total, Nível I e Principal, Razão de Alavancagem e Indicadores de Liquidez; e Indicadores de Deterioração: referem-se ao conjunto de indicadores complementares que permitem identificar a real ou potencial variação do resultado, a qualidade das operações ativas e suas concentrações, a concentração das fontes de captação, os eventos que possam afetar significativamente a imagem e a continuidade operacional ou financeira, bem como riscos legais, de contágio e a eficácia dos controles internos. Dentre uma vasta gama de indicadores, podemos destacar: Índices de Capital prospectivos, Rentabilidade, Qualidade das Operações de Crédito, Captações, Imagem entre outros. O Programa de Monitoramento abrange um conjunto de indicadores, qualitativos e quantitativos, os quais estão classificados em dimensões como capital, liquidez, rentabilidade, crédito, captações, imagem e continuidade de negócios, risco legal e controles internos. Os indicadores do Programa de Monitoramento possuem, em sua maioria, limites gerenciais que são acompanhados periodicamente por diversos fóruns do Banco Bradesco no seu dia-a-dia. Este acompanhamento é realizado por meio de um sistema de alertas, composto por estágios, que representam situação de Normalidade (Verde) e Alertas Preventivos (Amarelo e Vermelho). A depender do nível de exposição, o sistema de alertas determina o escalonamento de reportes e acionamento da governança para avaliação de implementação das medidas contingenciais previstas. 8

9 TESTES DE ESTRESSE Como parte integrante do Programa de Testes de Estresse, os exercícios de estresse do Plano de Recuperação têm por finalidade avaliar os níveis (limites) estabelecidos no programa de monitoramento e subsidiar a avaliação da eficácia das ações de recuperação, bem como servir de ferramenta para identificar potenciais vulnerabilidades da Organização. Os cenários de estresse foram elaborados com severidade adequada a reproduzir os impactos necessários para que os indicadores do programa de monitoramento alcancem os níveis estabelecidos como antecedentes e como materialização de crise, a partir de diferentes cenários de ordem macroeconômica e idiossincrática. A elaboração das simulações em cenário de estresse é realizada de forma integrada e com a participação de especialistas de áreas como riscos, capital, fiscal, tesouraria, econômica e de finanças. O Departamento de Controle Integrado de Riscos é o responsável pela coordenação do Programa de Teste de Estresse, conduzindo com as áreas citadas desde a elaboração dos cenários até a validação em fóruns técnicos e sua aprovação pelo Conselho de Administração. ESTRATÉGIAS DE RECUPERAÇÃO As Estratégias de Recuperação representam as opções de medidas em relação aos diferentes níveis de estresse. A decisão pela adoção de uma ou mais Estratégias de Recuperação significa que se observou o atingimento dos níveis críticos definidos no Programa de Monitoramento e, portanto, a potencial materialização de estresse. Dependendo do nível de crise e da severidade da situação de estresse, serão avaliadas medidas de recuperação, que resultem no fortalecimento da situação de liquidez e/ou de capital, passando pelo refinanciamento de dívidas, reestruturação de passivos, mudanças na estratégia de atuação ou no modelo de negócios, possibilidade de alienação de ativos, dentre outras opções. As ações de recuperação seguem relação com os Planos de Contingência de Capital e Liquidez e, para suportar a tomada de decisão, foram cuidadosamente avaliadas as eventuais barreiras e riscos de implementação, bem como a sua eficácia no que tange ao potencial de recuperação, tempo de implementação e relação estratégica. Para endereçar as ações de recuperação diante de uma situação de estresse, a Organização dispõe de um Plano de Comunicação que tem por objetivo possibilitar que as informações sejam 9

10 comunicadas de forma clara e eficiente aos envolvidos, prevendo ainda, no limiar de eventual crise, a divulgação de fato relevante e comunicados, simultaneamente nos mercados nacional e internacional, considerando sua pertinência, adequação e tempestividade, mantendo todas as partes interessadas devidamente informadas sobre o andamento do processo. Tanto o fato relevante quanto os consequentes comunicados ao mercado ao longo de eventual execução do plano de recuperação, antes da divulgação, serão submetidos à apreciação do Comitê Executivo de Divulgação. CONCLUSÃO Nossa estrutura e desempenho nestes 75 anos de história ilustram o sucesso da gestão do Banco Bradesco, mesmo diante de contextos adversos pelos quais passamos, sendo reflexo de uma estratégia de atuação diversificada, forte gestão de riscos e controle de custos. O exercício mostrou-se útil para simular situações de estresse severos e desenvolver cenários de recuperação, com o objetivo de garantir a viabilidade operacional da Organização. Como resultado, foi destacado o potencial das ações disponíveis para reestabelecer os índices de capital e liquidez da Organização diante de situações adversas e foram incorporadas à gestão novas práticas de governança e indicadores de acompanhamento, objetivando torná-lo, de fato, um instrumento de planejamento e gestão de crises. Desta forma, consideramos adequado e atendido o objetivo principal da Resolução, de desenvolver um Plano de Recuperação compatível com a nossa estrutura e robusto para possibilitar o restabelecimento de níveis de capital e liquidez, possibilitando a manutenção da solidez e estabilidade da Instituição e do SFN. 10